关于昆明市盘龙区2008年地方财政预算

执行情况和2009年地方财政

预算草案的报告（书面）

――2009年1月9日在昆明市盘龙区

第十四届人民代表大会第二次会议上

昆明市盘龙区财政局

各位代表：

受盘龙区人民政府委托，现将昆明市盘龙区2008年地方财政预算执行情况和2009年地方财政预算草案，提请区第十四届人大第二次会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2008年地方财政预算执行情况

全区干部、职工在区委、区政府的领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真落实科学发展观，全面贯彻市委九届四次全会，区委九届三次全会精神，围绕区委、区政府确定的重点工作，坚持以经济建设为中心，深化财政改革，优化支出结构，大力改善民生，积极推进节约型政府建设，努力增收节支，连续三年压缩行政事业单位公用经费，加强财政资金监督管理，各项财政工作取得新进展，圆满完成区第十四届人大第一次会议批准的财政收支任务。

（一）财政收支执行情况

2008年全区财政总收入完成258880万元，完成预算的120.50%，同比增长（下同）26.41%。

1、地方财政总收入完成253831万元，完成预算的120.69%，增长33.97%，其中:上划中央、省税收收入完成150042万元，完成预算的122.28%，增长35.73%；一般预算收入完成103789万元，完成预算的118.47%，增长31.50%，完成市政府下达目标考核任务94714万元的109.58%。

2、政府性基金收入完成5049万元 ，完成预算的111.70%。

2008年全区实现财政支出146182万元，完成预算的99.95%，比上年同期增加38209万元，增长35.39%。其中：经常性支出102510万元，完成预算的99.95%，比上年同期增加18395万元，增长21.87%；建设性支出43672万元，完成预算的99.96%，比上年同期增加19814万元,增长83.05%。

地方财政预算预计收支平衡情况是：2008年全区一般预算收入103789万元，政府性基金收入5049万元，返还性及转移性收入50273万元，上年结余收入1224万元，收入总计160335万元。全区财政支出146182万元，财力性及专项转移支付12863万元，支出总计159045万元。收支两抵预计结余1290万元，其中结转下年支出71万元，净结余1219万元，实现收支平衡。

（具体收支执行情况详见附表一）

以上财政收支和平衡情况，待昆明市财政局正式批复决算后，再专题向区人大常委会报告。

（二）2008年的主要工作

一年来，为确保完成年度收支预算任务，重点做了以下工作：

1、落实税收目标责任制，保证财政收入较快增长

区政府高度重视，进一步强化税收目标责任制，完善收入增长激励机制，制定《盘龙区经济分析报告制度》，坚持定期召开经济分析会，及时研究经济发展中出现的问题，采取有效措施，加强对招商引资引进企业的跟踪服务，做好重点税源的调查和分析，加强税收征管和稽查，规范临商税管理和代扣代缴制度，强化非税收入管理，确保财政收入较快增长。

2、积极拓展财源，努力壮大地方财政实力

一是加快产业结构调整，加大招商引资力度，大力发展精品商贸、金融、中介、物流、旅游休闲等现代商贸服务业；紧紧抓住东风广场片区改造、市政府搬迁的机遇，推动中央商务区（CBD）建设；积极发挥金龙百货、金格中心品牌效应，提升商贸服务业品质；以北辰财富中心、颐高数码中心、中汇商业城、麦德龙商场等项目为基础，加快构建北市区商业中心；开展楼宇经济调查研究工作，积极探索楼宇经济发展新模式，培育新的财源增长点。

二是完善财政扶持企业发展政策，充分调动辖区企业发展区域经济的积极性，兑现企业扶持发展及非公企业财政贴息资金1231万元，为奥斯迪等19家非公企业争取上级专项扶持资金596万元。加强经济发展软环境建设，制定《盘龙区区级领导联系重点企业制度》、《重点招商引资项目区级领导推进制度》，通过区级领导与重点企业、重点招商引资项目的联系，听取企业意见和建议，切实把扶持企业发展和招商引资的各项政策措施落到实处。

三是充分发挥财政职能，积极支持各单位向上级争取资金，全年共向中央、省、市级争取各项专项补助资金23528万元，比上年增加10961万元；争取财力性转移支付补助资金5932万元（其中：调整工资转移支付3870万元、缓解县乡困难转移支付814万元、国有企业分离办社会职能补助647万元、铁路分离办社会职能补助463万元），比上年增加962万元，有效地缓解了我区财政困难。

3、加大公共财政投入，促进社会各项事业发展

一是加大对“三农”的投入。落实惠农政策，发放种粮农民直接补贴、退耕还林补贴和综合直接补贴258万元，惠及9885农户；投入600万元，启动6个行政村整村推进建设；投入273万元，解决3030人的饮水困难；投入487万元，用于农村民居地震安全工程建设；投入150万元，发放水源区5088户农户液化气补助；投入130万元，推进绿色经济示范区建设;投入70万元，建设沼气池200口，节柴改灶665眼；投入80万元，解决计划内生育的农村孕产妇住院分娩医疗费用。

二是支持教育事业发展。投入1100万元（累计投入资金26285万元）完成昆十中求实校区建设；投入157万元，5354人次学生享受农村“两免一补”政策；投入737万元，免收118268人次城市义务教育阶段学生学杂费；投入396万元，免收10240人次进城务工就业农民子女借读费；投入300万元，全区中小学校体育器材全部达到教育部规定标准；投入750万元，维修改造全区71所学校（园）校舍；投入980万元，购置57所中小学多媒体教学设备、课桌椅、图书和教学实验仪器。

三是支持公共卫生体系建设。投入500万元，全面推进城镇居民基本医疗保险工作，参保人数16万人；投入501万元，健全社区公共卫生服务网络，完成小河卫生院、双龙卫生院建设；投入325万元，开展新型农村合作医疗工作，参合人数57264人；投入148万元，完善城市医疗救助体系，救助城市贫困居民1342人次。

四是支持社会保障和就业体系建设。投入1979万元，发放95326人次城市及农村居民最低生活保障金；投入199万元，启动被征地人员养老保险工作，核定参保人数1万余人；投入810万元，解决残疾人就业、康复及贫困帮扶等问题；投入275万元，发放460户“双困户”住房租赁补贴，解决城市低收入家庭住房困难。

五是支持城乡环境管理工作。投入3314万元，加强城乡环境卫生管理；投入309万元，建设数字城管系统；投入782万元，更新购置环卫、绿化生产用车29辆；投入400万元，加强对城市照明、城市道路、桥梁的维护管理。

六是支持城乡基础设施建设。多渠道筹集建设资金35198万元，确保盘龙江两岸扩路建绿、金汁河综合整治、三期交通微循环整治改造、浑阿公路、大摆公路、拆临拆违建绿透绿、粪便综合处理厂、新建公厕及垃圾中转站等项目的顺利实施。

4、加大投融资体制改革力度，拓宽投融资渠道

一是成立区政府金融工作办公室，加强对全区金融机构的协调、服务和管理，积极引导金融机构支持我区经济社会建设。组建盘龙区建设投资有限公司，进一步增强我区投融资实力。建立完善我区农村金融服务体系，增强农村金融服务功能，完成小额贷款公司试点工作，支持“三农”、小企业和区域经济发展。

二是不断拓宽投融资渠道，2008年新增3.01亿元银行贷款。与建设银行、富滇银行等6个金融机构签署了银政战略合作协议，积极争取金融机构对我区的授信额度，为促进银政、银企、银建、银农等各个领域的合作，快速推进全区经济社会各项事业的发展创造了条件。

5、财政改革与管理实现新突破

一是深化国库集中支付改革。继续扩大试点范围，加快国库单一账户体系建设，在13个国库集中支付试点单位推行公务卡结算方式改革。一年来国库集中支付资金累计达24854万元，其中直接支付20292万元，授权支付4562万元，提高了资金运行效率。

二是加强财政管理制度建设。制定《盘龙区区本级财政预算管理办法》，《盘龙区财政专项资金管理办法》、《盘龙区财政支出绩效评价暂行办法》、《盘龙区农业综合开发资金管理工作办法（试行）》，进一步完善财政管理，提高财政资金使用效益。

三是加强财政监管。不断创新财政监督方式，推进财政支出绩效评价，完成了35个项目的绩效评价工作，并将评价结果作为安排部门下一年度预算的重要依据；完成政府采购专项检查、清查“小金库”及宕欠公款工作；积极推行行政审批和政务信息公开制度改革，完成规范行政处罚自由裁量权试点工作。

四是加强公共资源交易的监督管理。制定《盘龙区公共资源管理交易统一平台实施暂行办法》，将政府采购项目、建设项目、国有资产出租出让、特许经营等公共资源交易纳入管理范围，并积极发挥区公共建设投资管理中心政府投资建设项目主体的作用，为实现招投标“阳光操作”和增收节支创造了条件。

五是加强国有资产管理。制定《盘龙区行政事业单位资产管理暂行办法》、《盘龙区行政事业单位资产处置管理暂行办法》，完成行政事业单位非经营性资产转经营性资产清理工作，为建立国有资产管理新机制奠定了基础。

各位代表，2008年财税工作取得了较好的成绩，但是全区经济运行中仍存在一些亟待解决的问题：一是税源结构不合理，2008年根据国家税务总局、财政部关于撤销税款过渡户的规定，我区一次性税收收入入库15345 万元，占一般预算收入比重较大，2009年财政收入增收的难度加大；二是为规范地方税收秩序，2008年按市地税局要求取消各街道、乡所设的全部临商发票代开点，将使临商税收入征收受到较大影响；三是由于建设任务繁重，支出需求增长较快，新增财力难以弥补，财政收支矛盾突出；四是财政资金监督管理长效机制有待进一步加强。针对上述问题，我们将认真研究，采取有效措施在今后的工作中加以解决。

二、2009年财政预算草案

根据区委、区政府工作总体部署，2009年我区财政工作和预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻党的十七大精神，认真落实科学发展观，紧紧围绕区委、区政府确定的工作重点，以保持经济平稳较快发展为首要任务，依法加强收入征管，积极拓宽融资渠道，确保重点项目及重点工作资金需要。进一步完善公共财政体系，加大对保障民生、扩大内需和结构调整的支持力度。加强财政资金监管，厉行节约，大力压缩一般性支出，最大限度发挥资金使用效益，促进全区经济跨越式发展和社会和谐。

按照上述指导思想，2009年全区财政收支预算安排如下：

（一）财政收入预算

2009年预计地方财政一般预算收入115206万元（按照2008年实际完成数103789万元增长11%安排）,基金预算收入8365万元。我区2009年全区财政收入预算合计123571万元。

（二）财政支出预算

根据收入预算和现行财政体制，2009年预计当年可实现财力119000万元，全年支出预算按119000万元安排，其中：经常性支出预算安排84416万元，占地方财政支出的70.94%，比上年年初预算增加10326万元,增长13.94%；建设性支出预算安排34584万元,占地方财政支出的29.06%（其中用于公共基础设施建设支出29071万元，占地方财政支出的24.43%），比上年年初预算增加21747万元，增长169.41%。

具体安排情况如下：

基本公共管理与服务18412万元。其中：人大事务442万元，政协事务362万元，政府办公室及相关机构事务10330万元（含综合目标考核经费2200万元），发展与改革事务127万元，统计信息事务304万元，财政事务492万元，税收事务2011万元（含财税兑现经费1700万元），审计事务131万元，人力资源事务178万元，纪检监察事务227万元，人口与计划生育事务594万元，商贸事务1022万元（含招商引资考核经费500万元），工商行政管理事务80万元，质量技术监督与检验检疫事务23万元，国土资源事务200万元，民族事务72万元，档案事务70万元，共产党事务1480万元，民主党派及工商联事务120万元，群众团体事务147万元。

国防81万元。其中：预备役部队15万元，民兵24万元，国防动员42万元。

公共安全14370万元。其中：公安11855万元，检察869万元，法院1277万元（含金实法庭建设资金100万元），司法369万元。

教育20794万元。其中：教育管理事务400万元，普通教育14029万元（含义务教育减免学杂费经费200万元），职业教育735万元，特殊教育98万元，教师进修及干部继续教育372万元，教育附加支出4000万元（其中：教育系统购置修缮1000万元、昆十中求实校区工程尾款1800万元、盘龙职高择址迁建1200万元），其他教育1160万元。

科学技术2307万元。其中：科学技术管理事务66万元，技术研究与开发2213万元（用于科技三项费用支出），科学技术普及（机构运行）28万元。

文化体育与传媒1033万元。其中：文化583万元，文物64万元，体育232万元，新闻出版121万元，其他文化体育与传媒33万元。

社会保障和就业4692万元。其中：民政管理事务819万元，行政事业单位离退休226万元，社会保障管理事务958万元，就业补助20万元，抚恤294万元，退役安置421万元，社会福利5万元，残疾人事业971万元（含残疾人就业保障金900万元），城市居民最低生活保障839万元，其他城镇社会救济29万元，自然灾害生活救助10万元，农村最低生活保障67万元，其他农村社会救济33万元。

医疗卫生8254万元。其中：医疗卫生管理事务574万元，医疗服务1985万元，社区卫生服务461万元（含社区卫生服务中心（站)建设105万元），医疗保障4469万元（含新型农村合作医疗98万元、城镇居民基本医疗保险550万元、未纳入医保人员公医经费800万元、城市医疗救助10万元），疾病预防控制301万元，卫生监督33万元，妇幼保健107万元，农村卫生312万元，食品和药品监督管理事务12万元。

环境保护520万元。其中：环境保护管理事务281万元，污染防治108万元，污染减排131万元。

城乡社区事务32553万元。其中：城乡社区管理事务1870万元，城乡社区公共设施2310万元（含关停砖厂经费934万元），城乡社区环境卫生5560万元，其他城乡社区事务15533万元（含重点建设工程前期费1200万元、重点建设工程尾款1400万元、重点工程贷款利息4530万元、偿债准备金8000万元），国有土地使用权出让金支出5023万元（含城乡基础设施支出2606万元、城中村建设资金591万元、公交事业发展基金364万元、补助被征地农民支出364万元、廉租房建设资金588万元、廉租房租赁住房补贴140万元），农业土地开发支出1529万元（含社会主义新农村建设600万元、老玉屯村建设369万元）、国有土地收益基金728万元。

农林水事务2975万元。其中：农业1091万元，林业526万元，水利1158万元（含麻线河治理370万元、大中型水库移民后期扶持资金117万元），扶贫150万元，农业综合开发50万元。

交通运输392万元。

采掘电力信息等事务280万元。其中：制造业25万元（散装水泥专项资金），建筑业160万元（新型墙体材料专项基金），安全生产监督90万元，国有资产监管5万元。

粮油物资储备及金融监督管理的事务2686万元，其中：商品流通事务2650万元（含现代服务业、都市工业、都市农业等扶持发展资金1700万元、纳税企业生产扶持资金950万元），旅游业管理与服务支出36万元。

其他支出9651万元。其中：预备费3570万元；年初预留3465万元（其中：增人增资1100万元、列收列支950万元、会议费150万元、购置费320万元、车辆保险250万元、规划课题费100万元、农村劳动力转移经费30万元、其他预留565万元），住房改革支出2616万元（住房公积金支出）。

（具体收支预算安排情况详见附表二）

（三）预算外收支计划

按照预算内外资金“统筹安排，合理使用，综合平衡”的预算编制原则，全区预算外收支计划安排如下：

2009年预算外收入8811万元，预算外支出8811万元，其中：基本支出7793万元、项目支出1018万元，收支相抵无结余。

三、真抓实干，确保2009年财政预算收支任务完成

2009年机遇与挑战并存，一方面，国家拉动内需十大措施的出台，将有利地促进经济增长，为财政增收奠定良好的基础；另一方面，减收增支因素增加，财政收支形势十分严峻。一是由于受国家结构性减税和企业经营困难的双重影响，2009年财政面临政策性、经营性减收等多方面的困难，增收形势严峻；二是财政刚性支出增长较快，建设性资金需求较大，融资任务较重，财政支出形势严峻。为确保财政收支任务的圆满完成，必须从保持经济平稳较快增长的实际需要出发，重点抓好以下工作：

（一）继续强化收入征管，确保收入任务完成

各征收机关要将确保财政收入平稳较快增长作为今年工作的重中之重，分析国际金融危机对我区经济带来的不利影响，及时解决经济运行中存在的问题。坚持依法治税，强化税源监控，加强对重点行业、重点税源的监控，努力挖掘增收潜力，坚决堵塞收入漏洞，做到应收尽收。继续强化协税护税工作，完善收入目标考核责任制，健全非税收入征管机制，严格“收支两条线”管理，加强对行政事业单位经营性国有资产收入的监管，努力增强政府调控能力。

（二）继续推进财源建设，拓宽财政增收渠道

一是大力抓好招商引资工作。按照全区经济发展的战略规划，加大财政对都市经济、楼宇经济和中央商务区（CBD）建设与发展的支持力度，财政资金要投向扶持经济增长点的重要环节上。充分利用财政奖补、贴息等方式，发挥财政资金四两拨千斤的作用，重点扶持一批经济和社会效益好、具有带动效应的企业和项目，对已经签约、落地我区的项目，帮助企业尽快开工建设，实现投资拉动区域经济的发展，开辟新兴财源。

二是大力争取上级资金和政策扶持。全区各部门要切实抓住中央扩大内需、促进经济平稳较快增长的大好机遇，积极做好资金和政策扶持争取工作。财政部门要继续发挥职能优势，加强对国家财税政策和上级专项资金补助政策的研究和学习，增强工作的针对性，大力争取中央、省、市对我区的资金和政策扶持，加快我区经济社会各项事业发展。

三是拓宽政府性资产经营理念，大力支持基础设施建设。按照以资源换资金，以资产换资本的思路，强化经营城市理念，探索城市基础设施开发权、使用权、冠名权、广告权、特许经营权有偿使用经营模式，通过市场化运作，增加政府可支配收入。

（三）以保障和改善民生为重点，积极推进基本公共服务均等化

一是要按照建立完善公共财政体系的要求，进一步扩大公共财政的覆盖面，凡属于民生关注各项事业，财政要千方百计增加投入，保障人民群众的实际需要。

二是继续优化支出结构，加大对“三农”、教育、科技、卫生、文化、社会保障、生态环境、公共基础设施、社会治安等方面的投入，将更多的财力用于提供和民众生活密切相关的公共产品及公共服务，着力解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。

（四）深化财政综合改革，创新财政管理制度

一是继续深化预算管理、国库集中支付制度改革。推进财政预算管理的科学化、精细化、提高预算编制质量。进一步完善国库管理的规章制度，优化资金支付流程，规范操作程序。

二是继续深化公共资源交易制度改革。加大公开招投标的比例；建立专家咨询制度，健全约束机制；推行零星办公设备协议供货，提高采购效率；制定投资总额10万元以上、100万元以下的各类建设工程项目的监督管理办法。

三是加强财政管理与监督。建立健全覆盖财政资金运行全过程的监督机制，把监督检查贯穿于资金筹集、分配、拨付、使用及管理全过程，重点加强对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等民生资金监督检查，严格财政资金使用的跟踪问效。加强会计信息质量监督，严肃财经纪律，制止铺张浪费，建设节约型政府。健全财政政务公开制度，自觉接受各方面监督。

四是加强国有资产监督管理。完善行政事业单位资产配置、使用、评估和处置等一系列办法和制度，对经营性资产围绕国有资产保值增值的目标，依法履行出资人职责，加强国有企业资产监督管理，不断提升国有企业的资本运作能力和水平，使国有资产收入真正反映到财政增收上。

（五）拓宽融资渠道，保障建设资金需求

我区经济建设和产业发展要依靠金融资金的支持，要以搭建区建设投资有限公司和区国有资产经营投资公司投融资平台为契机，发挥各投资公司的融资功能，加强与金融机构的合作，千方百计筹措项目建设资金，保证我区城乡基础设施建设的资金需要。财政部门要加强对信用体系、担保体系深入研究，努力构建财政、金融、税收、企业互动发展的战略性联盟，实现合作共赢。

各位代表，今年的财税工作任务艰巨、意义重大，我们将在区委、区政府的正确领导下，在人大的法律监督和政协的民主监督下，解放思想，开拓创新，加强财政工作的预见性、主动性和创造性，不断提高财政管理水平，为开创全区跨越式发展做出新的贡献。