鼓楼财政所2015年部门决算说明
鼓楼财政所
2015年度部门决算情况说明
第一部分 鼓楼街道财政所
一、 主要职能
（一）主要职能
鼓楼财政所系盘龙区财政局的派出机构，承办盘龙区财政局交办的各项工作，负责街道办事处的财务核算和监督工作。
（二）重点工作任务介绍
1、财政管理与改革工作
财政制度建设与财政管理改革工作使用。
2、财务管理工作
办事处财务管理工作。
二、部门基本情况
本年度无机构情况及增减变动。
财务支出实行财政所所长“一支笔”审批制度。
（一）部门决算单位构成
纳入2015年部门决算编报的单位共1个，其中：事业单位1个：昆明市盘龙区财政局鼓楼财政所
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
部门实有人员编制3人，其中：事业编制3人；在职在编实有行政人员2人。
第二部分 2015年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
（具体见附表 ）
第三部门 2015年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
2015年鼓楼财政所决算总收入230,289.08元，其中：财政拨款收入230203元，占总收入的99.96%；其他收入86.08元，占总收入的0.04%。
1.收入支出结构分析
（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重
收入支出结构分析 | |||
各项收入占总收入比重 | 各项支出占总支出比重 | ||
本年收入 | 金额 | 本年支出 | 金额 |
财政拨款 | 230203 | 人员经费（基本支出） | 172,530.00 |
利息收入 | 86.08 | 公用经费（基本支出） | 25,259.08 |
上年结余 | 行政事业类项目支出 | 32,500.00 | |
合计 | 230,289.08 | 230,289.08 | |
（2）本部门收入支出按所属科目分布情况
本部门收入支出按所属科目分布情况表 | ||
科目名称 | 收入 | 支出 |
财政事务 | 193,517.08 | 193,517.08 |
医疗保障 | 16,728.00 | 16,728.00 |
住房改革支出 | 20,044.00 | 20,044.00 |
合计 | 230,289.08 | 230,289.08 |
备注：收入包括利息收入和财政拨款，收入支出都包含基本支出和项目支出。 | ||
2.收入支出与上年度对比分析
（1）与上年度各项收入支出的对比分析
收入支出结构分析 | |||||
各项收入占总收入比重 | 各项支出占总支出比重 | ||||
收入来源 | 2015 | 2014 | 支出项目 | 2015 | 2014 |
财政拨款 | 230203 | 203,576.88 | 人员经费（基本支出） | 172,530.00 | 144,284.88 |
利息收入 | 86.08 | 公用经费（基本支出） | 25,259.08 | 9,292.00 | |
上年结余 | 行政事业类项目支出 | 32,500.00 | 50,000.00 | ||
合计 | 230,289.08 | 203,576.88 | 230,289.08 | 203,576.88 | |
（2）收入支出增减变动原因分析
收入增加：人员经费提高。
支出增加：人员经费提高。
3.年末收支结余情况分析
2015年初及年末无结余。
4.财政性资金收支结余分析
2015年初及年末无结余
5.资产负债情况分析
2015年固定资产总值为43,135.00元。
二、“三公”经费决算情况说明
鼓楼财政所2015年财政拨款“三公”经费决算总额5000元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出5000元。
2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少3800元，减少的主要原因是：公务接待费支出3800元。
（一）因公出国（境）费
鼓楼财政所2015年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，比2014年决算增加/减少0万元。
（二）公务用车购置及运行维护费
鼓楼财政所2015年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。
（三）公务接待费
鼓楼财政所2015年接待费开支5000元。
三、相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
