昆明市盘龙区审计局2015年度部门决算情况说明
第一部分 昆明市盘龙区审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2015年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部门 2015年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、“三公”经费决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 昆明市盘龙区审计局概况
一、主要职能
（一）主要职能
盘龙区审计局盘龙区审计局下设经济责任审计科、财政财务审计科、固定资产投资审计科、法制科、办公室及审计服务中心，主要职责是对区属各部门（含直属单位）预算执行情况和其他财政财务的收支进行审计监督、负责对领导干部进行经济责任审计、负责对区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行和决算审计、负责对区属各部门及企业提供内部审计服务。
（二）2015年重点工作任务介绍
截止2015年12月底，全局共完成项目71项（其中：部门预算执行4项、财政财务收支审计3项、经济责任审计8项、专项资金审计6项和重大建设项目结决算审计50项），工程审减金额15760.31万元，查出主要问题资金42809.4万元。审计促进整改落实资金39548.8万元，其中：应上缴财政19277.56万元、应归还原资金渠道1158.35万元、应缴纳其他资金4454.17万元、应调账处理14658.73万元。提出可行性建议186条。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2015年部门决算编报的单位共2个，其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：
1.昆明市盘龙区审计局
2.昆明市盘龙区审计服务中心
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
我局机关行政编制数15人，工勤编制数1人，2015年末实际在职人员19人，其中：行政在职人员18人，行政工勤在职人员1人，退休3人；直属事业单位盘龙区审计服务中心事业编制数9人，工勤编制数1人，2015年实际在职人员10人，其中：事业编制在职人数10人（1人为2015年新调入人员），工勤在职人数1人。
第二部分 2015年度部门决算表
（详见附件）
第三部门 2015年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
2015年昆明市盘龙区审计局决算总收入703.28万元，其中：财政拨款收入702.05万元，占总收入的99.9％；其他收入1.23万元，占总收入的0.01%。与上年对比增加了40.53%，主要原因为：1.人员增加；2.项目增加。
二、支出决算情况说明
部门决算总支出702.99万元，其中：基本支出335.87万元，占总支出的47.7％；项目支出367.11万元，占总支出的52.3％；与上年对比增加42.62%,主要原因分析：1.人员经费增加；2.项目经费增加。
（一）基本支出情况。
2015年用于保障盘龙区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出335.87万元。与上年对比增加43%,主要原因为人员经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12％。
（二）项目支出情况。
2015年用于保障昆明市盘龙区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出367.11万元。与上年对比增加42%,主要原因为项目增加。具体项目开支及开展工作情况：共完成项目71项（其中：部门预算执行4项、财政财务收支审计3项、经济责任审计8项、专项资金审计6项和重大建设项目结决算审计50项）。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市盘龙区审计局2015年一般公共预算财政拨款支出702.99万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加41%,主要原因分析：1.人员经费支出增加；2.项目经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
一般公共服务（类）支出702.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于人员经费支出、办公经费支出及项目经费支出。
四、“三公”经费决算情况说明
昆明市盘龙区审计局2015年财政拨款“三公”经费决算总额2.71万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2.5万元，公务接待费支出0.21万元。
2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少9.59万元，减少的主要原因是：由于做2015年“三公”经费报表时，将年累计发生数误填报为月累计发生数，而决算时“三公”经费口径要与2015年“三公”经费报表数字相符，因此只能按照报表上的数字填入决算表中。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费
2015年昆明市盘龙区审计局因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元，比2014年决算增加/减少0万元。
（二）公务用车购置及运行维护费
2015年昆明市盘龙区审计局公务用车购置及运行维护费2.5万元。其中：运行维护费2.5万元，比2014年决算减少9.02万元，主要用于保障到乡、镇等地进点审计时产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费等支出。
（三）公务接待费
2015年昆明市盘龙区审计局共执行国内公务接待46批次，297人，接待费开支0.21万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2014年决算减少0.56万元，主要用于接待委托审计业务人员在我单位进行项目审计时产生的工作误餐等费用。
五、其他重要事项及相关口径情况说明
(一)机关运行经费支出情况
昆明市盘龙区审计局2015年机关运行经费支出41.57万元，与上年对比增加15.02万元,主要原因：1.人员增加；2.审计业务专项业务培训增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置、培训等日常公用经费。
（二）其他重要事项情况说明
昆明市盘龙区审计局2015年财政拨款“三公”经费决算实际发生总额10.49万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出9.4万元，公务接待费支出1.09万元。由于做2015年“三公”经费报表时，将年累计发生数误填报为月累计发生数，而决算时“三公”经费口径要与2015年“三公”经费报表数字相符，因此只能按照报表上的数字填入决算表中。
（三）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第四部分 名词解释
情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。
昆明市盘龙区审计局2015年度部门决算公开表
