双龙街道办事处部门决算填报说明
一、 决算汇编基本情况
（一）报表类型说明
1．纳入2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，其中：
（1）单户录入1 户，其中含单位 1 个，占单位总数的 100 %；比上年增加（减少） 0 个。增减变动原因说明。
（2）行政单位汇总录入 1 户，其中含单位2个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 0个。增减变动原因说明。
（3）事业单位汇总录入0户，其中含单位0个，占单位总数的0%；比上年增加（减少）0个。增减变动原因说明。
（4）经费自理事业单位汇总录入0户，其中含单位0个，占单位总数的0%；比上年增加（减少）0。增减变动原因说明。
（5）其他单位汇总录入0户，其中含单位0个，占单位总数的0%；比上年增加（减少）0个。增减变动原因说明。
2．本部门代编经费报表及调整表0户，其中：经费差额表0 户，调整表0户；比上年增加（减少）0个。增减变动原因说明。
（二）单位分类情况说明
1．按单位基本性质划分：
（1）行政单位 1 个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
（2）事业单位0个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
其中：参照公务员法管理事业单位0个，比上年增加（减少） 0个，增减变动原因说明。
财政补助事业单位0个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
经费自理事业单位0个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
（3）其他单位0个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
2．按单位执行会计制度划分：
（1）执行行政单位会计制度的单位1个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
（2）执行事业单位会计制度的单位0个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
（3）执行民间非营利组织会计制度的单位0个，比上年增加（减少）0个，增减变动原因说明。
（4）执行企业会计制度的单位0个，比上年增加（减少）0 个，增减变动原因说明。
（三）单位预算级次说明
1．一级预算单位1户，比上年增加（减少）0户，增减变动原因说明。
2．二级预算单位0户，比上年增加（减少）0户，增减变动原因说明。
3．三级预算单位0户，比上年增加（减少）0户，增减变动原因说明。
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二、 基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况
1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入18,106,211.37元，财政部门拨款对账单18,106,211.37元，差额0.00 万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（如财政调整、审计调整、部门调整等）。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年变动幅度超过5%的，应具体核实并说明原因。
2016年一般公共预算财政拨款为14,889,451.29元，2017年为18,106,211.37元；2017年比2016年增长21.60%，主要原因是新增创文经费、在职人员工资所致。
2016年基本支出为10,329,251.19元，2017年为10,816,311.37元；2017年比2016年增加，主要原因是在职人员工资增加所致。
2016年项目支出为4,560,200.00元，2017年为7,289,900.00元；2017年比2016年增加59.86%，主要原因是新增创文经费所致。
三、 报表审核情况
（一）审核情况
1. 说明格式如下：
审核项目 | 类型 | 提示内容 | 单位说明 |
一、 审核公式 | — | ||
1. 表间公式 | — | ||
A0-XXX | 逻辑性 | ||
A0-XXX | 核实性 | ||
… | … | ||
2. 表内公式 | — | ||
AXXX | 逻辑性 | ||
AXXX | 核实性 | ||
… | … | ||
二、 审核模板 | — | ||
01 | 核实性 | 如果财决附03表11栏合计行=0，则财决05表42栏合计行=0 | 退休人员在社保核算 |
02 | 核实性 | 年初预算数与决算数差异过大，超过70%请说明原因 | 创文增加收入，人员增资 |
03 | 核实性 | 年初预算数与决算数差异过大，超过70%请说明原因 | 创文增加收入，人员增资 |
04 | 核实性 | 如果单位资产价值不变，则数量一般也应不变 | 车辆改革，车辆已交1辆 |
05 | 核实性 | 行政机关人员编制数4行1栏应<=16年度F04表行政机关人员编制数4行1栏，特殊情况请详细说明并附文件依据 | 实际人数大于编制数 |
06 | 核实性 | 行政机关人员4行3栏应<=16年度F04表行政机关人员4行3栏，特殊情况请详细说明并附文件依据 | 实际人数大于编制数 |
07 | 核实性 | 行政人员一般不应超编，若超编核实是否确为在编人员，属在编人员（含省政府认定编制）说明文件依据，若不为在编人员则应填报为其他人员。 | 实际人数大于编制数 |
08 | 核实性 | 机关工勤人员编制数12行1栏应<=16年度F04表机关工勤人员编制数12行1栏，特殊情况请详细说明并附文件依据 | 去年没填工勤 |
09 | 核实性 | 机关工勤人员12行3栏应<=16年度F04表机关工勤人员12行3栏，特殊情况请详细说明并附文件依据 | 去年没填工勤 |
10 | 核实性 | ||
11 | 核实性 |
（二）审核公式和模板设置建议
1．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
2．单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。
四、 决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况。（附表）
2. 年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）
4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
5．使用经费差额表代编部门收支以及使用调整表调整部门收支重复汇总数的情况说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
6．“机构人员情况表”中“其他人员”的具体构成情况。（附表）
7. “财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
8. “资产负债简表”中行政单位“暂存款”、“暂付款”，事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款情况说明。
9．其他需要说明的问题。
