昆明市盘龙区人民政府关于2018年上半年地方财政预算执行情况的报告
昆明市盘龙区人民政府
关于2018年上半年地方财政预算执行情况的报告
昆明市盘龙区人民政府副区长 易迎霞
（2018年7月24日）
主任，各位副主任、各位委员：
受梁崑区长委托，我代表盘龙区人民政府，向区第十六届人大常委会第十三次会议作《昆明市盘龙区人民政府关于2018年上半年地方财政预算执行情况的报告》，请予审议。
一、 上半年财政收支执行情况
今年以来，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的依法监督和指导下，全区财税部门紧紧围绕财政收支目标，牢固树立并践行新发展理念，坚持以加快建设现代财政制度为重点，加大财政资金统筹和盘活力度，集中财力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，增强工作主动性，提高工作执行力，财政收入实现了时间过半任务过半。
（一）一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入完成226,039万元，同比增收21,859万元，增长10.71%，完成预算的54.72%。
全区一般公共预算支出完成270,457万元，同比增支26,340万元，增长10.79%，完成预算的62.59%。
（二）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入282万元，同比减收36万元。
全区政府性基金预算支出72万元，同比减支274万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算收入184万元，同比减收42万元。
全区国有资本经营预算支出619万元，同比增支613万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
目前，昆明市社会保险基金预算统一由市级财政编列，区级财政暂不编列社会保险基金预算。
（五）政府性债务情况
截至6月30日，我区政府性债务余额为13,421万元，其中：政府置换债券11,316万元，其他债务2,098万元，BT项目尾款7万元。2018年上半年争取到置换债券额度3,046万元，用于区国投集团盘龙190号路BT回购项目债务置换和到期债券再置换。
二、 上半年财政工作情况
（一）坚持依法征管，财政收入实现平稳增长
上半年，税收收入完成182,176万元，同比增长33.58%。其中：增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、印花税等税种较上年同比分别增长26.26%、28.61%、24.08%、14.53%、73.20%、24.53%、33.19%；非税收入完成43,863万元，比上年同期减收23,941万元，降低35.31%。从收入结构上看，税收收入占全区一般公共预算收入的80.59%，非税收入占全区一般公共预算收入的19.41%，非税收入占比较上年同期下降13.8个百分点，收入质量进一步提高，收入结构进一步优化。具体措施如下：一是完善协税护税联席会议制度，充分发挥协税护税联动工作机制，及时解决收入征管中的矛盾和问题，提高对涉税信息的深度挖掘和综合分析能力，实现对税源的全方位管控；二是完善重点税源监控机制。强化收入预测和预算执行分析，加大对重点企业、重点项目和重点税种的管控力度，夯实财税增收基础；三是继续加大清理欠税力度，严控新欠、追缴陈欠，保证税款及时足额缴入国库；四是继续加大非税收入征管和稽查力度，规范非税收入征缴管理，挖掘收入增收潜力。
（二）坚持保障投入，企业扶持政策措施落实到位
认真贯彻落实2018年省22条、市20条稳增长政策措施，出台盘龙区稳增长23条政策措施，完善企业扶持资金配套机制，推动全区经济健康平稳运行。深入实施现代服务业发展“1281”工程，安排4,561万元兑现现代服务业暨楼宇（总部）经济奖励扶持资金；投入680万元资金奖励扶持企业和个体户153户，确保2017年稳增长政策措施真正落到实处；投入544万元支持盘龙区文化创意产业发展，扶持我区新兴文化业态、培育骨干文化企业、推进文化创意产业园区建设。
（三）坚持优化结构，民生事业发展保障有力
高度重视 “三农”工作，建立健全财政支农资金投入机制。上半年农林水支出13,843万元，完成预算的63.45%。投入5,771万元用于五采区植被恢复；投入2,000万元用于对外帮扶工作；投入790万元用于美丽乡村宜居工作；积极开展2018年村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，不断打造让基层干部和农民群众满意的阳光工程；落实中央各项惠农补贴政策，发放农业支持保护补贴资金845万元，受益农户20,811户。突出重点，强力推进教育事业发展。认真落实教育经费投入，确保教育经费“三个增长”。上半年教育支出59,423万元，完成预算的64.50%。其中：统筹安排教育资金3,961万元，用于校舍安全、校安工程等工作，全力保障校园安全工作顺利推进；投入2,700万元，用于职业教育发展；投入646万元，用于教育教学设施设备购置。继续加大财政资金投入，民生保障水平不断提高。上半年一般公共预算支出增长10.79%，其中：教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、节能环保、城乡社区、交通运输、住房保障等涉及民生方面支出147,424万元，占一般公共预算支出的54.51%，财政支出继续大幅度向民生倾斜。深入推进生态文明建设，环保投入不断增强。上半年共计投入5,632万元，持续加大对环保的投入。投入1,200万元，提升监测预报预警和环境保护工作信息化水平，着力改善我区空气环境质量，为大气污染防治切实做好资金保障；投入1,132万元，用于松华坝水源保护区整治工作，进一步提升水源区群众生活环境质量；投入3,300万元，用于全区调蓄池建设及雨污分流，有效发挥滇池流域污水全面收集治理的功能和作用。
（四）坚持深化改革，财政运行机制日益完善
深化预算管理改革。按照强化控制、突出绩效、公开透明的要求，科学编制、执行财政预算，提高预算编制的全面性和准确性；继续加强全口径预算管理，全面推进预算公开，强化预算单位在预算编制、执行、公开中的主体责任。大力推进财政存量资金清理收回工作，全部统筹用于重点领域、重点项目和民生工程。加快推进国库集中支付改革。规范财政资金拨付渠道，强化预算执行力度，全面推行国库集中支付电子化，提高财政支付效率，切实保障财政资金安全，上半年共办理电子支付授权支付用款计划6,090笔，授权支付资金157,487万元；开展盘龙区财政性资金竞争性存放商业银行试点工作，建立财政性资金存放与商业银行贡献度挂钩的管理机制，提高财政资金使用效益，防范资金安全风险和廉政风险。
（五）坚持依法理财，财政管理不断规范
预算绩效管理有序推进。对164个单位预算整体绩效进行审核，组织全区各预算单位开展2017年财政支出绩效自评及2018年财政支出绩效运行跟踪监控工作。认真开展“三大检查”工作。针对财政收支真实性、地方政府性债务和扶贫资金管理自查自纠工作重点，会同相关单位进行全面自检自查。对于自查发现的问题迅速整改，以提高财政收支质量、防范和化解政府债务风险、精准规范管理扶贫资金。推行预算联网监督系统。积极推行使用预算联网监督系统，及时更新预算联网监管数据，有效监督区级预算单位财政资金使用情况，提高人大预算监督的针对性和时效性，提升人大预算监督实效。启动财政投资评审工作。制定《昆明市盘龙区财政投资评审管理暂行办法》《项目评审限时办结规定（试行）》及工作流程，确定2018年财政投资评审工作范围和内容，开展业务培训，树立项目单位财政投资评审意识。上半年，对区城管局2018年旱厕改造、区体育馆改造等3项工程开展预算评审，送审金额736万元，初审金额550万元，审减额187万元，平均审减率为25.35%，有效节约了财政资金。
（六）坚持防范化解风险，促进经济社会健康发展
积极开展金融债务风险防范工作，制定《昆明市盘龙区防范化解政府性债务风险工作方案》《昆明市盘龙区防范化解地方金融风险工作方案》《昆明市盘龙区防范化解区属投融资公司债务风险工作方案》等“三大方案”，建立健全金融债务风险监测预警和应对处置机制，切实树立“红线思维”和“底线意识”，形成债务与规模相适应、举债方式规范、期限结构合理的局面，牢牢守住不发生区域性系统性金融债务风险底线。
（七）深入推进国企改革，国有企业管理体制更加完善
一是制度先行。紧密围绕《昆明市盘龙区关于全面深化区属国有企业改革的实施意见》，以深化国有企业改革为核心，不断建立健全国有企业改革配套制度体系，截止目前已累计出台执行13项配套制度，为改革推进提供政策保障；二是基本搭建起相互制衡的企业决策层、经营层、监督层的三层法人治理结构，为达到现代企业法人治理结构要求奠定基础；三是成立区国企工委，积极组织开展党建各项工作，充分发挥党在国有企业的领导核心和政治核心作用，为国有企业管理提供坚强的思想政治保障。
三、 上半年财政运行存在的主要问题
上半年税收收入完成较好的主要原因是2017年已清算的重点项目土地增值税清缴入库，按季征收的税种收入集中入库，带动了税收收入快速增长，但从全年情况看，仍缺乏有力的项目支撑。面对新的发展形势和任务，我区的财政收支工作仍面临着许多问题和困难，要确保完成全年收支目标任务任重而道远。
（一）财政增收形势严峻。盘龙区土地增值税清算项目“青黄不接”，清算金额达千万元的大项目基本在2017年已清算入库，2018年达到清算条件的项目，由于清算周期长、问题多，短期内无法出结果，不能保证税款在2018年年内入库；同时，随着国家、省各种清费和税费优惠政策的不断出台，部分非税收入、行政事业性收费项目逐年减少，收入增收空间越来越窄，增收乏力。
（二）财政支出矛盾突出。保工资、保运转、保民生以及稳增长政策落实等刚性支出需求增长较快，财政资金大量用于民生支出，财政保障压力较大；大气污染防治、滇池河道治理、中小学幼儿园不安全校舍加固改造工作等新增支出，加剧了区级财力平衡的压力；社会救助类及部分计划生育类项目资金承担比例调整导致区级财政负担加重。
（三）融资工作举步维艰。国家监管层连续出台相关文件规范地方政府融资行为并严控地方政府债务增量，并在地方政府融资平台公司监管和金融企业对地方政府、国有企业投融资行为规范上不断强化管理，融资工作举步维艰。
四、 2018年下半年财政主要工作措施
下半年，我们将紧紧围绕全年财政收支目标任务，努力创新工作思路，抓实抓细工作举措，想方设法推进全年目标任务的顺利完成。
（一）坚持不懈、紧盯收入，狠抓全年收入目标任务
一是强化目标意识，把任务分解到位，紧盯重点税源项目，责任到人，确保税款及时足额入库；二是做好统筹分析，定期召开协税护税工作会，集中分析、解决组织收入中存在的困难和问题，提出应对措施；三是加大收入征管力度，抓大不放小，防止跑、冒、滴、漏；四是充分发挥税警联动机制，加大清缴欠税力度；五是强化部门联动，加快土地增值税清算进度，确保应收尽收；六是加大财源建设力度，强化产业培育力度，优化经济发展环境，增强经济发展后劲，有效降低对房地产税收的依赖程度；七是规范非税收入征缴管理，进一步挖潜增收。
（二）加强财政支出管理，实现财政综合收支平衡
一是强化财政支出管理，硬化预算约束，牢固树立长期过“紧日子”的思想，建立健全厉行节约反对浪费长效机制；二是加大财政资金统筹力度，全力保障区委区政府确定的各项重点工作资金需求；三是加快推进相关制度建设，加强“三公经费”管理，严格控制一般性支出，切实降低行政成本；四是加强专项资金执行进度管理，对项目支出进度偏慢的单位，帮助其查找预算执行中存在的问题，及时采取相应措施，督促单位加快预算执行进度。
（三）进一步强化财政绩效管理，着力加强财政监管
一是切实加大对财政资金的监督检查和预算绩效管理力度，实施预算绩效全过程管理，压实支出责任，制定《盘龙区区级部门预算绩效目标管理办法》，结合上级预算绩效管理考核内容，加大结果应用力度；二是推进内部控制制度建设，聚焦预算管理、资金分配等环节。开展内控规范化试点建设工作，以点带面，为建立内控信息化管理平台做好基础数据收集及梳理工作；三是积极探索，有序推进财政投资评审工作。严格按照评审操作规程，对达到评审条件的项目及时开展评审工作。在评审工作中加强廉政教育，将廉政意识、风险意识内化于心、外化于行。
（四）不断强化机制管理，主动防范金融债务风险
一是加强政府性债务风险防控。统一归口管理政府性债务，强化对隐形债务的统计和监测，摸清隐形债务底数；二是全面做到严格实行政府性债务限额和预算管理，严格控制增量债务，严格限定政府举债程序和资金用途；三是盘活政府性债务投资，逐步消化存量债务，坚决遏制违法违规举债行为；四是着力防范化解重点金融领域风险，深化互联网金融领域专项整治；五是加强国有企业债务风险防控，加快市场化运作。
（五）按照深化国企改革的方向，扎实推进国企改革工作
一是不断改进国有资产监管方式和手段，实现放管结合；二是加快推进资源整合、国有企业实体化运作，做优做强做大国有企业；三是着力督促国有企业以市场化为目标，尽快完善与之配套的现代化企业制度，实现自主经营、自负盈亏、自我积累、自求平衡。
主任，各位副主任、各位委员，今年财政收入形势严峻，财政收支矛盾突出，财政深化改革任务繁重，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，锁定目标任务，创新理财思路，细化措施保障，提高工作成效，全力以赴做好下半年财政工作，为率先全面建成小康社会和加快建设区域性国际中心城市核心城区作出新的更大贡献！
