昆明市盘龙区人民政府

（2019年7月17日）

主任，各位副主任、各位委员：

受沃磊区长委托，我代表盘龙区人民政府，向区第十六届人大常委会第二十一次会议作《昆明市盘龙区人民政府关于2019年上半年地方财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、 上半年财政收支执行情况

今年上半年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的依法监督和指导下，全区财税部门紧紧围绕财政收支目标，严格按照年初工作部署，培植壮大财源，努力增收节支，加大财政资金统筹和盘活力度，集中财力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，各项重点工作得到了有效开展和落实，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成233,796万元，同比增收7,757万元，增长3.43%，完成预算的53.79%。

全区一般公共预算支出完成297,732万元，同比增支27,275万元，增长10.08%，完成预算的61.08%。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算收入68万元，同比减收214万元。

全区政府性基金预算支出10,337万元（含上年结转），同比增支10,265万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入193万元，同比增收9万元。

全区国有资本经营预算支出135万元，同比减支484万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

目前，昆明市社会保险基金预算统一由市级财政编列，区级财政暂不编列社会保险基金预算。

（五）政府性债务情况

地方政府债务余额11,319万元，其中：政府置换债券11,316万元，外债转贷3万元。

二、 上半年财政政策执行和重点工作情况

（一）围绕年度目标，强化财源建设

一是强化财源培植。支持稳增长、楼宇总部经济发展，充分运用盘龙区招商引资政策优势，采取“筑巢引凤”方法，优化营商环境，大力招商引资，为财政增收培养内生动力；二是严格财税征管。在持续深化财税体制改革的背景下，建立财税联动机制，强化对主体税种、重点税源和零散税收的征管，完善重点税源监控机制，加大对重点企业、重点项目和重点税种的管控力度，夯实财税增收基础；三是在严格执行减税降费政策的同时，依法强化征管协调联动，切实加强分析调度，促进财政收入向总量与质量并重的方向转变。

（二）围绕减税降费，强化协调配合

按照2019年国家出台更大规模的减税、更为明显地降费措施，确保减税降费政策在盘龙区落地生根，减轻企业负担，激发市场活力，下发《关于印发昆明市盘龙区贯彻落实减税降费政策工作方案的通知》《关于印发昆明市盘龙区减税降费工作联席会议制度的通知》，明确责任、细化任务，形成上下联动、财税协作、相关部门支持配合的工作机制。同时深入企业实地宣传调研，帮助解决企业在减税降费中面临的问题，跟踪政策落实情况，分析减税降费对盘龙区财政收入的影响。

（三）围绕重点支出，强化民生兜底

不断调整优化支出结构，加快财政支出进度，突出民生，增强财政资金保障能力。上半年一般公共预算支出297,732万元，其中涉及民生领域支出203,166万元，占一般公共预算支出的68.24%，同比增支32,095万元，增长18.76%。

一是突出统筹城乡融合，支持乡村振兴战略。上半年农林水及交通运输支出23,874万元，完成预算的70%。其中：安排1,448万元用于对外帮扶及脱贫攻坚，安排1,000万元用于乡村振兴示范村建设，安排315万元用于农村公路养护。

二是支持发展公平优质教育，促进城乡义务教育均衡发展。上半年教育支出55,490万元，完成预算的59.47%。其中：安排4,465万元用于公办学校C级校舍加固改造、校安工程及校园修缮等工作，全力保障校园安全工作顺利推进；安排2,618万元用于职业教育发展；安排515万元用于农村义务教育学生营养改善计划。

三是突出民生福祉，提高社会保障水平。上半年社会保障和就业支出52,903万元，完成预算的71.96%，占一般公共预算支出的17.77%，主要用于支持就业、各类社会保险补助、完善社保和社会救助，支持优抚、临时救助、特困人员救助供养等兜底保障，财政支出继续向民生倾斜。

四是健全医疗卫生服务体系，进一步推动全区医药卫生事业的健康发展。上半年卫生健康支出23,661万元，完成预算的63.25%，重点支持公共卫生项目建设、基层医疗改革、城乡医疗救助、乡村医生队伍建设等工作。

五是加大城乡社区事务支持力度，切实改善居民生产生活条件。上半年城乡社区支出43,066万元，主要用于环卫一体化、垃圾处理、大力支持城市绿化美化亮化、城市公共排水设施、环卫保洁和市容环境综合整治。

六是严格贯彻落实省、市、区委安排部署，做好扫黑除恶专项斗争各项工作，建立财政部门扫黑除恶专项斗争经费保障报告制度，上半年共计安排扫黑除恶专项资金1,454万元，确保我区扫黑除恶专项斗争顺利开展。

（四）围绕改革重点，强化机制建设

一是抓好支出管理，强化资金监管。扎实推进支出预算执行跟踪监督，严格资金管理监督，加大预算执行动态实时监控力度，强力推进预算执行和绩效管理，加快支出进度。同时，制定监督检查计划，加强对重点部门、重点项目财政监督检查，强化审计结果运用。

二是提高财政绩效管理水平，全面推进预算绩效管理。组织开展部门预算绩效目标申报审核，共审核全区165个预算单位的部门整体支出和1,125个项目支出绩效目标，预算绩效目标审核覆盖率达100%；探索开展500万元以上的民生类项目事前绩效评估工作，并对评估结果进行通报；开展2018年重点绩效评价及2019年绩效跟踪工作；对78个单位的305个项目进行重点绩效跟踪；对158个部门的382个项目实施预算绩效评价。

三是全面落实政府会计改革。全面实施《政府会计制度》，对全区会计人员分批次进行业务指导培训，提升会计信息化水平，加快内控体系建设，逐步实现新旧会计制度平稳过渡和有机衔接。

四是积极推进机构改革工作。扎实做好盘龙区机构改革经费保障、财务及资产移交工作，切实保障好机构改革涉及部门正常运转和履职需要，分阶段、分步骤推进保障各项基础工作顺利开展。

（五）围绕管理监督，强化风险控制

一是继续推进财政投资评审工作。落实《昆明市盘龙区财政投资评审管理暂行办法》《项目评审限时办结规定（试行）》及工作流程，探索“先评审、后预算，先评审、后招标（采购），先评审、后拨款，先评审、后批复决算”的财政性资金监督管理体系。

二是继续深化国有企业改革。初步拟定我区国有企业改革三年行动实施方案，为进一步深化国有企业改革，完善国有资产管理体制，推动国有资本和国有企业布局优化、结构调整和战略性重组，实现质量更高、效益更好、结构更优的发展奠定基础。

三是推进政府采购制度改革，加快实施“互联网+采购”行动，全面实行政府采购备案审批事项网上办理，大幅提高政府采购效率，进一步加快预算执行进度。

四是积极开展金融债务风险防范工作，切实树立“红线思维”和“底线意识”。强化政府债务预算管理和限额管理，提高风险防范和应对能力，加大政府存量债务消化力度，规范实施政府购买服务，稳步推进PPP项目建设，有效落实债务偿还和风险化解主体责任，规范政府举债融资行为，确保债务规模控制在预警和提示红线以下；建立健全防范、摸排、打击、化解四位一体的金融风险防范化解机制，严厉打击涉金融领域犯罪，重点防范化解P2P网络借贷、民间融资登记服务机构和各类非法集资等风险。

三、 上半年财政运行存在的困难及问题

上半年取得的成绩来之不易，积累的经验弥足珍贵。全区财税工作取得的进步，是区委正确领导的结果，是区人大监督指导和各位代表关心支持的结果，更得益于各级领导、部门的关心和支持，也凝聚了全区广大干部群众的辛劳和汗水。在看到上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财税工作仍面临着一些差距和不足：一是受经济下行压力持续加大、减税降费政策影响，收入减收趋势日趋明显；二是盘龙区土地增值税清算项目“青黄不接”，清算金额达千万元的大项目基本在2018年以前已清算入库，2019年达到清算条件的项目，由于清算周期长、问题多，短期内无法出结果，不能保证税款在2019年年内入库；三是落实稳增长、保民生、基础设施建设等刚性需求快速增长，导致财政增收力度远远赶不上财政支出增长幅度，财力保障及收支平衡压力巨大；四是受国家融资政策调控并严控债务增量、项目储备不足等因素影响，融资工作成效不明显，在财政投入方式多元化创新发展方面作用较弱。这些差距和不足，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

四、 2019年下半年财政主要工作措施

下半年，区政府将围绕区委各项决策部署，在区人大及其常委会的依法监督和指导下，把依法理财、深化改革、提高效能贯穿财政管理始终，按照加快建设区域性国际中心城市核心城区目标要求，抓住关键环节、坚持精准施策、紧盯目标任务、埋头苦干实干，更大力度推动高质量跨越发展。

（一） 强化统筹部署，狠抓财政收入

1．全力挖掘税收潜力、强化培植财源税源。一是强化精准招商，坚持大招商、招大商、招好商，着力引进一批契合盘龙资源禀赋和产业发展定位的重大项目、龙头项目、优质企业。把招商引资作为“增量经济”“潜在财源”来对待，积极引进带动能力强的大项目、好项目，努力培植支柱型产业和优势产业。推动重大项目落地建成，促进规模以上企业健康成长，主导产业做大做强，重点产业提质增效，新兴产业和现代服务业加快发展；二是培植涵养税源，增强财政可持续发展能力。加强重点税源、新税源的培育，支持总部经济发展，进一步完善总部企业发展体系，积极引进新的总部企业，形成新的增长点，做好已入驻总部的服务，使其成为地方财政收入的稳定来源。加强财政监测分析，健全重点税源企业联系监测制度，通过抓重点产业、抓大户，提升服务企业水平；三是切实提高对企业的服务质量和水平，强化政策引导作用，巩固“三去一降一补”成果，降低全区各类营商成本，持续推进营商环境建设，增强市场主体活力，稳固存量税源。

2．着力强化收入征管。一是认真贯彻落实各项减税降费政策，客观分析财政收入面临的严峻挑战，按月跟踪收入进度，加强收入征管；二是做好统筹分析，定期召开工作联席会，紧盯重点项目，集中分析、解决组织收入中存在的困难和问题，提出应对措施；三是充分发挥税警联动机制，加大清缴欠税力度；四是加强对重点税源和新增税源的掌控分析，持续开展土地增值税清算，确保项目税收及时入库；五是规范非税收入征缴管理，进一步挖潜征收。

（二）优化资源配置，坚持过紧日子

一是强化财政支出管理，牢固树立党政机关带头过“紧日子”的思想，建立健全厉行节约反对浪费长效机制；二是加大财政资金统筹力度，严格压缩“三公经费”等一般性支出，优先保基本、防风险、保重点、补短板，更好地调结构、促发展、惠民生；三是发挥财政资金的引导、杠杆效应，严格落实将PPP项目等资本金纳入年初预算给予保障，发挥好财政资金“四两拨千斤”的撬动作用和放大效应，发动社会力量支持基础设施建设。

（三）加大重点投入，促进社会发展

一是强化民生托底，突出保障基本民生。坚持把民生作为优先保障重点，稳步增加民生投入。着力完善教育投入机制，支持推动城乡义务教育一体化发展，发挥财政资金“精准补差”效应，推动各类教育均衡发展。加强就业和社会保障工作，健全优抚对象等人员抚恤和生活补助标准体系。积极支持养老服务业发展，确保养老服务事业整体推进、协调发展。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制和大病保险制度，促进新增医疗卫生资源重点向农村和城市社区倾斜。推进乡村振兴战略，支持精准帮扶和农业供给侧结构性改革，扩大农业政策性保险覆盖面；二是调整优化支出结构，支持重点工作支出。支持环境保护和治理，加大污染治理投入，实施滇池保护治理“三年攻坚”行动，全面改善城乡环境面貌和质量。推进创建全国文明城市，支持城市基础设施建设和维护。支持扫黑除恶工作，根据工作需要足额安排专项经费，为扫黑除恶专项斗争工作深入扎实开展提供保障。

（四）全面预算绩效，强化资金监管

一是切实加大对财政资金的监督检查和预算绩效管理力度，持续推进预算管理和绩效管理深度融合，强化预算事前评价。强化绩效目标管理，做好绩效运行监控。优化完善绩效评价考核机制，健全绩效评价结果反馈和整改制度，强化评价结果和考核结果运用；二是大力加强财政监督检查力度。严肃财经纪律，推进财政监督全覆盖管理，努力构建预算编制、执行、管理、监督和绩效评价“五位一体”的财政管理机制。

（五）深化财税改革，切实防控风险

一是有序推进政府会计制度等领域改革。继续做好政府会计改革会计人员指导培训，组织开展2018年度政府财务报告编制试点工作，加快推进权责发生制政府综合财务报告制度改革；二是严格财政监管，紧盯涉农、教育、医疗卫生、社会保障等涉及群众切身利益的财政资金，有针对性地开展专项监督检查，促进财政管理水平的提高；三是着力防范化解重点金融领域风险，深化互联网金融领域专项整治；四是强化债务风险管控，规范政府举债融资机制，持续完善政府债务风险评估预警机制，强化到期债务提前预警，压实债务主体责任，多渠道筹集偿债资金，积极申报和争取地方政府专项债券，坚决遏制隐性债务增量。

主任，各位副主任、各位委员，今年财政收入形势严峻，财政收支矛盾突出，财政深化改革任务繁重，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，锁定目标任务，创新理财思路，细化措施保障，提高工作成效，全力以赴做好下半年财政工作。