2019年财政预算调整报告
主任，各位副主任、各位委员：
受区长沃磊同志的委托，我代表盘龙区人民政府向盘龙区第十六届人大常委会第二十四次会议作《关于盘龙区2019年财政预算调整意见的报告》，请予审议。
一、 2019年1-11月财政收支基本情况
今年以来，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全区财税部门紧紧围绕市委、市政府和区委、区政府确定的经济社会发展目标和年初区人代会通过的财政收支目标任务，深入贯彻落实《预算法》和中央、省、市、区稳增长的各项政策措施，积极适应经济发展新常态，努力克服经济运行中多重不利因素的影响，大力培植财源税源，狠抓财政收入征管，不断优化支出结构，硬化预算约束，切实盘活使用存量资金，有效保障财政收支平稳运行。现将我区2019年1-11月财政收支基本情况汇报如下：
（一）财政收入
截止11月30日，全区一般公共预算收入完成399,346万元，完成预算的91.87%，与上年同期相比增加1,374万元，增长0.35%。
政府性基金预算收入完成217万元。
国有资本经营预算收入193万元，均为国有企业利润收入，完成预算的100%，同比增加9万元，增长4.89%。
（二）财政支出
截止11月30日，全区一般公共预算支出454,922万元，完成截至11月30日支出预算的90.54%，与上年同期相比减少4,892万元，下降1.06%。
政府性基金预算支出12,000万元，完成截至11月30日支出预算的89.35%。
国有资本经营预算支出135万元，完成预算的100%。
二、 区级调整财政预算的主要背景
为坚决落实减税降费政策，积极开源节流，压减一般性支出，保障重点支出，确保年度预算收支平衡，盘龙区2019年财政支出需求较年初区人代会批准的支出预算发生较大变化，需要及时调整预算支出予以保障。
三、 区级财政预算调整方案
（一）财政收入预算的调整
根据《预算法》第六十八条规定：在预算执行中，各级政府一般不制定新的增加财政收入或者支出的政策和措施，也不制定减少财政收入的政策和措施；必须做出并需要进行预算调整的，应当在预算调整方案中做出安排。提出2019年预算调整方案为： 2019年我区区级一般公共预算收入仍按照年初预算434,666万元执行；2019年我区区级政府性基金预算收入调整为217万元；国有资本经营预算收入仍按照年初预算193万元执行。
（二）财政支出预算的调整
根据《预算法》第六十六条、六十七条相关规定，由于预算执行中不可预见项目支出增加，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的基本原则，需对支出预算进行调整。本次预算调整具体情况如下：
1．一般公共预算支出的调整
根据目前全年一般公共预算收入预计完成情况和现行财政体制，对年度内新增工作及无法在年初预算指标内予以保障的项目进行安排，对区级一般公共预算支出进行调整，从年初预算的427,865万元调整为443,616万元，涉及26个项目、金额28,587万。按资金来源看：动用预算稳定调节基金15,347万元，申请动用预备费12,836万元，新增一般性转移支付形成新增财力404万元。具体调整方案如下：
（1）一般公共服务1,294万元。均为经济发展扶持资金。
（2）公安支出300万元，均为国庆70周年安保经费。
（3）教育支出7,412万元，其中：职中建设经费2,023万元，职业学校教师继续教育经费107万元，师训经费355万元，盘龙区不安全校舍加固改造工程进度款4,615万元，2018年水源区街道学生“两免一补”经费38万元，生源地信用助学贷款风险补偿金2万元，中小学企业退休教师经费38万元，师大俊发城实验小学生均公用经费5万元，银龄讲师待遇经费27万元，中小学继续教育经费123万元，业务补助经费40万元，幼儿园督导评估经费24万元，承办全国“第九届儿童阅读与语文创意教学观摩活动”经费15万元。
（4）科学技术支出2,773万元，均为预下达2020年科技强警——城市报警监控建设经费。
（5）城乡社区支出12,044万元。其中：2019年创文工作经费补助1,400万元，盘龙200号路新建道路工程资金1,543万元，环卫一体化第二段实施经费3,991万元，第三轮园林绿化博览园-龙泉银杏公园绿化建设项目资金1,363万元，昆明长水机场至昆明市区公路（春之城段）绿化景观提升改造项目区级承担资金2,392万元，沣源路龙头街地铁站前西侧天桥和沣源路云南农业大学校门东侧天桥建设资金516万元，绿化维护费839万元。
（6）农林水支出495万元，其中：农村集体产权制度改革工作经费320万元，生猪异常情况强制扑杀补助工作经费175万元。
（7）住房保障支出4,269万元，用于保障性住房维护和管理支出。
一般公共预算收支平衡情况是：区级一般公共预算收入434,666万元，上级补助收入133,868万元（其中：返还性收入66,362万元，一般性转移支付收入14,281万元，专项转移支付收入53,225万元），动用预算稳定调节基金15,347万元，国有资本经营预算调入58万元，上年结转10,587万元，一般公共预算收入总计594,526万元；区级一般公共预算支出443,616万元，上年结转支出10,587万元，专项转移支付支出53,225万元，上解上级支出87,098万元，一般公共预算支出总计594,526万元。收支平衡。
2．政府性基金支出预算的调整
按照政府性基金管理相关规定：政府性基金预算编制遵循“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则，基金支出根据基金收入情况安排，不编制赤字预算。根据全年政府性基金收入预计完成情况，区级政府性基金预算支出调整为517万元，其中：新增财力217万元，动用上年结余300万元。具体安排项目如下：
（1）福利彩票公益金支出449万元；
（2）体育彩票公益金支出61万元；
（3）健身路径体育设施配置维护经费7万元。
政府性基金预算收支平衡情况是：区级政府性基金预算收入217万元，上级转移支付收入1,372万元，上年结转收入10,636万元，上年结余收入300万元，收入总计12,525万元；区级政府性基金预算支出217万元，上级转移支付支出1,372万元，上年结转支出10,636万元，上年结余支出300万元，支出总计12,525万元。收支平衡。
3．国有资本经营预算支出：
国有资本经营预算支出仍按照年初预算135万元执行。
本次预算调整资金来源有保障。如有法定需要进行预算调整的事项，将视具体情况再进行预算调整。
四、 下一步工作措施
（一）强化统筹部署，狠抓财政收入
一是认真贯彻落实各项减税降费政策，客观分析财政收入面临的严峻挑战，按月跟踪收入进度，加强收入征管；二是做好统筹分析，定期召开工作联席会，紧盯重点项目，集中分析、解决组织收入中存在的困难和问题，提出应对措施；三是加强对重点税源和新增税源的掌控分析，持续开展土地增值税清算，确保项目税收及时入库；四是规范非税收入征缴管理，进一步挖潜征收。
（二）开源节支弥补减收，着力硬化预算约束
一是加大收入统筹力度，在预算编制中将政府性基金和国有资本经营预算按照规定比例调入一般公共预算，有效弥补减税降费形成的减收缺口；二是着力硬化预算约束，从严从紧编制预算，加大清理整合项目资金，严格执行人大批复的预算，除遇人员变动、重大新增刚性支出、突发性、特殊性事项外，全年原则上不予办理追加预算支出。三是严控一般性支出，严格压缩“三公经费”、行政经费等一般性支出，优先保工资、保运转、保基本民生。
（三）深化财税改革，切实防控风险
强化债务风险管控，规范政府举债融资机制，持续完善政府债务风险评估预警机制，强化到期债务提前预警，压实债务主体责任，多渠道筹集偿债资金，积极申报和争取地方政府专项债券，坚决遏制隐性债务增量。
主任，各位副主任、各位委员，今年我区财税工作任务十分艰巨，我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，全面贯彻党的十九大精神，不忘初心、牢记使命，认真落实中央、省、市各项决策部署，扎实工作，开拓创新，努力完成全年财政收支预算，为盘龙区经济社会平稳健康发展做好资金保障。
以上报告，请予审查。
附件： 2019年财政预算调整表
2019年财政支出预算调整表12.2（定稿）
