目录

第一部分 昆明市盘龙区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市盘龙区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

盘龙区审计局盘龙区审计局下设经济责任审计科、财政财务审计科、固定资产投资审计科、法制科、办公室及审计服务中心，主要职责是对区属各部门（含直属单位）预算执行情况和其他财政财务的收支进行审计监督、负责对领导干部进行经济责任审计、负责对区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行和决算审计、负责对区属各部门及企业提供内部审计服务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

全年完成审计项目64个，其中：经济责任审计6个、预算执行审计3个、专项资金审计13个、固定资产投资审计41个、其他财政审计1个。共查出问题金额44512.41万元，其中：违规资金8093.48万元、管理不规范36418.93万元，主要包含：应上缴财政_其他8093.48万元、应减少财政拨款或补贴28186.64万元、应归还原渠道资金1619.87万元、应调账处理6612.42万元。固定资产投资项目投资额125573.96万元、完成投资额97387.32万元，核减工程造价28186.64万元、审减率为22.45%。

审计后挽回（避免）损失37618.32万元。各被审计单位正在按照审计查出问题进行整改。提出可行性审计建议201条，均已被被审计单位采纳。另处，完成了结算审核结算审核29项，审核金额14327.41万元，核减金额1908.31万元，核减率13.32%；完成土地一级开发成本审核及退出清算审核8项，审核金额350612.54万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

我局有行政机构1个（独立核算），下属事业单位1个（不独立核算），与上年度相比，无变动。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区审计局2019年末实有人员编制16人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员1人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区审计局2019年度收入合计1,798.46万元。其中：财政拨款收入768.43万元，占总收入的42.73%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入1,030.03万元，占总收入的57.27%。

本年总收入1,798.46万元,上年收入787.13万元。

于上年度相比，其他收入增幅明显，是因为上一年度为将区级拨款纳入非同级财政拨款收入中。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区审计局2019年度支出合计858.30万元。其中：基本支出547.13万元，占总支出的63.75%；项目支出311.17万元，占总支出的36.25%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

上年度总支出753.03万元，本年度总支出858.3万元。

于上年度相比，项目支出减幅明显，是因为上一年度为将区级拨款支出部分纳入非同级财政拨款支出中。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障昆明市盘龙区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出547.13万元。与上年对比呈下降趋势，主要原因为有人员退休及调出，并且根据上级要求，对相关日常公用经费进行了部分压缩。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.65%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.35%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障昆明市盘龙区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出311.17万元。与上年相比，增加了88.54%，主要原因为上一年度为将区级拨款支出部分纳入非同级财政拨款支出中。项目开支主要用于保障审计业务开展过程中的委托费、差旅费、维护费及相关业务培训费等。2019年全年完成审计项目64个，其中：经济责任审计6个、预算执行审计3个、专项资金审计13个、固定资产投资审计41个、其他财政审计1个。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出708.75万元,占本年支出合计的82.58%。与上年对比与上年对比呈下降趋势，主要原因为有人员退休及调出，并且根据上级要求，对财政拨款经费进行了部分压缩。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共服务（类）支出566.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.94%。与上年对比与上年对比呈下降趋势，主要原因为有人员退休及调出，并且根据上级要求，对相关日常公用经费进行了部分压缩。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元，支出决算为0.82万元，完成预算的27.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.82万元，完成预算的27.33%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为按照中央及省市关于厉行节约的相关要求，我局对“三公”经费的支出进行了严格控制。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.06万元，下降7.17%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增减少0.06万元，下降7.17%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为按照中央及省市关于厉行节约的相关要求，我局对“三公”经费的支出进行了严格控制。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.82万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.82万元。其中：

国内接待费支出0.82万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待45批次（其中：外事接待0批次），接待人次272人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待委托审计业务人员或相关项目单位人员在我单位进行项目审计情况对接时产生的工作误餐等费用。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区审计局2019年机关运行经费支出45.66万元，与上年对比增加6.71万元, 主要原因为退休人员增加，并且相关经费由单位自行承担。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、税费、培训费、差旅费、工会经费、福利费等。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，昆明市盘龙区审计局资产总额1204.59万元，其中，流动资产1192.7万元，固定资产11.89万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加640.79万元，其中;流动资产增加640.79万元，固定资产减少43.25万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

昆明市盘龙区审计局2019年决算公开报表