昆明市盘龙区人民政府拓东街道办事处关于2019年度预算执行和其他财政财务收支 情况审计查出问题整改情况报告
昆明市盘龙区人民政府拓东街道办事处关于2019年度预算执行和其他财政财务收支
情况审计查出问题整改情况报告
区审计局：
我单位于2020年7月13日至2020年7月14日接受昆明市盘龙区审计局对2019年度预算执行和其他财政财务收支情况的专项审计，按照该项目整改通知的工作要求，现将该项目审计查出问题的整改相关情况报告如下：
一、接受昆明市盘龙区审计局审计查出问题和整改情况：
1. 盘龙区审计局对我单位2019年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，于 2020 年 10 月 26 日向我单位出具了《整改通知书》）
该项目我单位共涉及 财政存量资金未上缴 、 往来款长期挂账，未及时清理 共 二 个问题， 2 个问题全部完成整改， 0 个问题未完成整改。
问题一：结转两年以上财政存量资金360,240.70元未上缴财政
截至2019年12月31日拓东街道办事处累计盈余\累计盈余（非财政拨款）科目中存量资金360,240.70元，其中：罚没款返款81,135.60元、尚义社区服务中心200,000.00元、水务局经费79,105.10元。
整改情况：已完成整改。我街道办每年均对本单位的往来款进行清理，形成存量资金清理报告上交盘龙区财政局，上述财政资金360,240.70元，已于2020年使用完毕。
问题二：往来款6,493,803.24元长期挂账，未及时清理
截至2019年12月31日“其他应付款”科目余额8,639,290.26元，其中账龄3年以上6,493,803.24元。具体为：划生育协会会费119,396.41元、机场高速沿线整治工作经费6,190,991.63元、公安分局宿舍拆迁工作经费169,792.30元、其他7,653.90元、地铁3号线工作经费5,969.00元。
整改情况：已完成整改。我街道办每年均对本单位的往来款进行清理，并形成存量资金清理工作报告上交盘龙区财政局。
账龄3年以上资金6,493,803.24元，均为工作尚在继续或因暂未进行结算审计导致未能支付的项目款项。今后我街道办将继续对当年相关挂账结余资金进行清理，对清理结果进行分析、整理，按具体情况及时进行处理，对确实无法清退的挂账资金按存量资金相关规定上缴，根据实际资金需求情况向财政部门追加经费。
2.审计建议采纳情况：
关于整改通知“四、审计建议 （一）昆明市盘龙区人民政府拓东街道办事处应按往来款清理情况，对确定无法清退的挂账资金按存量资金相关规定上缴区财政，若有资金需求按实际情况向财政部门追加经费。（二）昆明市盘龙区人民政府拓东街道办事处应完善差旅审批制度，规范执行事前审批规定。”的建议我街道已积极采纳。
二、审计整改结果报告情况和公告情况
我街道办已按照审计报告文书中要求，对本次专项审计调查发现的问题在60日内整改完毕，整改情况已书面告知昆明市盘龙区审计局，同时向昆明市盘龙区人民政府报告，并向社会公告。
三、审计查出问题和整改工作存在的问题和建议：
通过此次2019年度预算执行及其他财务收支审计工作，我街道办认识到在资金管理及财务核算等方面存在的不足，在今后的工作中，我们将继续根据相关法规、制度要求，结合自身实际情况，加强完善各个方面，确保核算规范，安全合规使用资金。
盘龙区人民政府拓东街道办事处
2020年12月10日
