目录

第一部分 昆明市盘龙区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市盘龙区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市盘龙区审计主管全区审计工作，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法性进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市和区级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年昆明市盘龙区审计局完成了103个审计项目（其中：经济责任审计20个、预算执行审计4个、专项资金审计19个、固定资产投资审计41个、数据分析采集审计1个，领导干部离任经济事项交接18项）。共查出问题金额79590.07万元，其中：违规资金24440.95万元、管理不规范55149.12万元；主要包含：应上缴财政（其他）24440.95万元、应减少财政拨款或补贴7255.1万元、应归还原渠道资金489.84万元、应调账处理47404.17万元、应缴纳的其他资金0万元。固定资产投资项目投资额66676.3万元、完成投资额59421.2万元，核减工程造价7255.1万元、审减率为10.88%。

审计后挽回（避免）损失79590.07万元。各被审计单位按照审计查出问题积极进行整改。提出可行性审计建议269条，均已被被审计单位采纳。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市盘龙区审计局部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个（盘龙区审计服务中心，未独立核算）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区审计局部门2020年末实有人员编制26人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区审计局部门2020年度收入合计845.75万元。其中：财政拨款收入642.78万元，占总收入的76%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入202.97万元，占总收入的24%。

本年总收入845.75万元,上年收入1,798.46万元。

于上年度相比，其他收入减少，是因为上一年度的区级拨款的项目经费还有结余，因此本年下拨的区级项目经费减少。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区审计局部门2020年度支出合计998.42万元。其中：基本支出527.29万元，占总支出的52.81%；项目支出471.12万元，占总支出的47.19%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。

上年度总支出858.3万元，本年度总支出998.42万元。

于上年度相比，基本支出减少是因为2019年底有人员退休，因此基本支出减少；项目支出增加是因为审计项目增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障昆明市盘龙区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出527.29万元。与上年对比呈下降趋势，主要原因为有人员退休，并且根据上级要求，对相关日常公用经费进行了部分压缩。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出486.01万元，占基本支出的92.17%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费41.28万元，占基本支出的7.83%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障昆明市盘龙区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出471.12万元。与上年对比呈上升趋势，主要是因为项目增加。项目开支主要用于保障审计业务开展过程中的委托费、差旅费、维护费及相关业务培训费等。2020年昆明市盘龙区审计局完成了103个审计项目（其中：经济责任审计20个、预算执行审计4个、专项资金审计19个、固定资产投资审计41个、数据分析采集审计1个，领导干部离任经济事项交接18项）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出652.37万元，占本年支出合计的65.34%。与上年对比与上年对比呈下降趋势，主要原因为有人员退休，并且根据上级要求，对财政拨款经费进行了部分压缩。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出534.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.95%。与上年对比与上年对比呈下降趋势，主要原因为有人员退休，并且根据上级要求，对财政拨款经费进行了部分压缩；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.44%。主要用于保障在职在编人员养老保险、职业年金、生育保险和工伤保险等费用的缴纳；

9.卫生健康（类）支出41.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.38%。主要用于保障在职在编人员医保的缴纳；

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出34.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%。主要用于缴纳在职在编人员住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为按照中央及省市关于厉行节约的相关要求，我局对“三公”经费的支出进行了严格控制，并且因为疫情影响，公务接待费用未发生。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.82万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算下降0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算下降0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.82万元，下降100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为按照中央及省市关于厉行节约的相关要求，我局对“三公”经费的支出进行了严格控制，并且因为疫情影响，公务接待费用未发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区审计局部门2020年机关运行经费支出41.28万元，与上年对比呈减少趋势，主要原因为有人员退休。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、税费、培训费、差旅费、工会经费、福利费等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，昆明市盘龙区审计局部门资产总额783.89元，其中，流动资产773.96元，固定资产9.89元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少420.7万元，其中固定资产减少2万元，减少原因为固定资产摊销；流动资产中的银行存款减少。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额1.43万元，为购买办公桌椅及复印纸费用支出。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

盘龙区审计局2020年部门决算公开表