主任，各位副主任、各位委员：

受区委副书记、代区长高庚同志委托，我代表盘龙区人民政府向盘龙区第十六届人大常委会第四十一次会议作《昆明市盘龙区人民政府关于盘龙区2021年财政预算调整意见的报告》，请予审议。

一、 2021年1-11月财政收支基本情况

今年以来，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全区财税部门紧紧围绕市委、市政府和区委、区政府确定的经济社会发展目标和年初区人代会通过的财政收支目标，深入贯彻落实《预算法》，继续坚持疫情防控和经济社会发展两手抓，落实“六保”任务，做好“六稳”工作，强化收入组织管理，加快预算执行管理，提高财政资金使用效益，硬化预算约束，从严控制预算调整，盘活使用存量资金，有效保障财政收支平稳运行。现将我区2021年1-11月财政收支基本情况汇报如下：

（一）财政收入

截至11月30日，全区一般公共预算收入完成404,229万元，完成预算的86.82%，与上年同期相比增加44,573万元，增长12.39%。

政府性基金预算收入完成1,347万元，完成预算的103.30%，同比增加1,001万元，增长289.31 %。

国有资本经营预算收入545万元，均为国有企业利润收入，完成预算的100%，同比增加340万元，增长165.85 %。

（二）财政支出

截至11月30日，全区一般公共预算支出488,496万元，完成预算的92.62 %，与上年同期相比增加48,000万元，增长10.90%。

政府性基金预算支出37,012万元，完成预算的93.94%，同比降低7,338万元，减少16.55 %。

国有资本经营预算支出593万元，完成预算的99.83%，同比增加460万元，增长345.86%。

二、 区级调整财政预算的主要背景

为坚决落实减税降费政策，积极开源节流，压减一般性支出，保障重点支出，确保年度预算收支平衡，盘龙区2021年末财政支出预算较年初区人代会批准的支出预算发生变化，需要调整预算予以保障。

三、 区级财政预算调整方案

（一）财政收入预算的调整

在深入调研各征收部门全年收入预计情况的基础上，客观分析全年各项收入来源，提出2021年预算调整方案为：2021年我区区级一般公共预算收入仍按照年初预算465,601万元执行；2021年我区区级政府性基金预算收入从年初预算的1,304万元调整为1,388万元，调增84万元；2021年区级国有资本经营预算收入仍按照年初预算545万元执行。

（二）财政支出预算的调整

根据《预算法》第六十七条相关规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中需要增加或者减少预算总支出的应当进行预算调整。本次预算调整具体情况如下： 

1．一般公共预算支出的调整

根据目前全年一般公共预算收入预计完成情况和现行财政体制计算区级可用财力，对区级一般公共预算支出进行调整，区级一般公共预算支出从年初预算的431,000万元（含预备费12,930万元）调整为446,000万元，从资金来源看：申请动用预备费12,930万元，申请动用预算稳定调节基金11,242万元，新增一般性转移支付形成新增财力3,758万元，计划调整支出预算共计15,000万元。具体调整方案如下：

（1）安排一般公共服务支出1,924万元。其中：盘龙区2020年稳增长政策措施奖励补助经费322万元，2020年度楼宇（总部）经济政策奖励项目兑现经费1,602万元。

（2）安排教育支出7,900万元，其中：职业教育发展经费2,222万元，职业学校教师继续教育经费117万元，师训经费390万元，教育重点建设工程经费3,454万元，昆十一中运动场、教学楼、学生宿舍建设工程项目经费1,524万元，2021年城乡义务教育补助经费（校舍改造）区级配套经费89万元，中小学继续教育经费61万元，教育督导专项经费36万元，生均公用经费7万元。

（3）安排文化旅游体育与传媒支出424万元，用于文化创意产业发展专项工作经费支出424万元。

（4）安排社会保障和就业支出10,455万元，其中：盘龙区残疾人体育健身机构项目工作经费25万元，机关事业单位养老保险区级补助经费10,430万元。

（5）安排卫生健康支出2,800万元，其中：盘龙区突发公共卫生应急能力提升项目建设及医疗设备采购经费2,500万元，盘龙区人民医院改扩建项目经费300万元。

（6）安排城乡社区支出3,827万元，用于2020年市容综合环境整治工程经费支出3,827万元。

（7）安排农林水支出259万元，用于冷水河东片区灌溉引水工程经费支出259万元。

（8）安排住房保障支出341万元，用于保障性住房维护和管理经费支出341万元。

一般公共预算收支平衡情况是：区级一般公共预算收入465,601万元，转移性收入158,627万元（其中：返还性收入55,035万元，一般性转移支付收入67,837万元，专项转移支付收入35,755万元），动用预算稳定调节基金13,742万元，国有资本经营预算调入资金191万元，上年结转收入29,120万元，一般公共预算收入总计667,281万元；区级一般公共预算支出446,000万元，上年结转支出29,120万元，上级转移支付支出89,539万元，上解上级支出102,622万元，一般公共预算支出总计667,281万元。收支平衡。

2．政府性基金预算支出的调整   

按照政府性基金管理相关规定：政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。根据全年政府性基金收入预计完成情况，区级政府性基金预算支出从年初预算通过的1,304万元调整为33,388万元，其中：新增财力84万元，新增地方政府专项债务转贷收入32,000万元。具体安排项目如下：

（1）体育彩票公益金支出50万元。

（2）新增专项债券用于安排盘龙区任旗营城市棚户区改造项目经费支出10,000万元。

（3）新增专项债券用于安排盘龙区人民医院改扩建项目经费支出22,000万元。

（4）2021年新增地方政府专项债券发行费及登记服务费34万元。

政府性基金预算收支平衡情况是：区级政府性基金预算收入1,388万元，转移性收入2,869万元，专项债务转贷收入32,000万元，上年结转收入3,038万元，收入总计39,295万元；区级政府性基金预算支出33,388万元，上级转移支付支出2,869万元，上年结转支出3,038万元，支出总计39,295万元。收支平衡。

3．国有资本经营预算支出的调整

区级国有资本经营预算支出仍按照年初预算545万元执行，收支平衡情况是：区级国有资本经营预算收入545万元，转移性收入228万元，上年结转收入12万元，收入总计785万元；区级国有资本经营预算支出354万元，上级转移支付支出228万元，上年结转支出12万元，调出至一般公共预算191万元，支出总计785万元。收支平衡。

四、 下一步工作措施

（一）强化收入组织管理，促进财政收入量质齐升

一是继续统筹好依法依规组织收入与落实减税降费的关系，降低企业税收负担；二是进一步盘活存量资金，减少资金沉淀，提高资金使用效率，统筹用于急需支出事项；三是加强非税收入征收管理，正确处理好财政收入“量”与“质”的关系，进一步优化收入结构，改善收入质量。

（二）优化支出结构，提高财政资金使用效益

一是进一步优化支出结构，加大资金整合力度，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，支持保工资、保运转、保基本民生；二是牢固树立过紧日子思想，将过紧日子各项政策落实落细落到位，大力压减非刚性非重点支出，2021年部门预算中的一般性支出原则上一律按照不低于上年预算10%的比例压减，按照“只减不增”的原则从严从紧编制“三公”经费预算，财政拨款安排的“三公”经费总量不得突破上年预算规模。 

（三）增强债务管理，防范化解财政金融风险

一是着力化解存量债务，切实降低债务规模和风险，为举债发展腾出空间；二是管好用活增量债务，确保债务资金使用效益，避免发生新的风险；三是持续完善政府债务风险评估预警机制，强化到期债务提前预警，压实债务主体责任，坚决遏制隐性债务增量。

主任，各位副主任、各位委员，2021年财政工作形势严峻，我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，抢抓机遇、砥砺奋斗，深入贯彻落实好积极的财政政策，统筹推进常态化疫情防控和经济发展。扎实推进“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力完成全年财政预算目标任务，为“十四五”顺利开篇而奋斗！

以上报告，请予审查。

附件： 1.2021年盘龙区一般公共预算收支平衡表

2. 2021年一般公共预算调整明细表

3. 2021年盘龙区政府性基金预算收支平衡表

4. 2021年政府性基金预算调整明细表

5. 2021年盘龙区国有资本经营预算收支平衡表

附件1-5：2021年财政支出预算调整表

昆明市盘龙区人大常委会关于批准盘龙区2021年财政预算调整的决定