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第一部分 昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2022年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2022年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、区对下转移支付预算表

十五、区对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2022年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为张艳；单位地址为昆明市盘龙区新迎南区三组团新龙里2号。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。

（二）机构设置情况

我单位为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，实行独立核算，无下属单位。目前共设置8个内设机构，包括：园长室、教科研室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有1个园所，即昆明市盘龙区新迎第二幼儿园，开设9个年龄班级。

（三）重点工作概述

2022年，我园将结合部门主要职责做好以下重点工作：1.继续深入贯彻《3—6岁儿童学习与发展指南》，加强

《指南》精神在幼儿园一日活动中的落实。

2.积极搭建平台，促进教师专业能力的提升，在疫情特殊时期，组织开展有针对性的线上培训活动。

3.加强新教师的培养与带教工作，促进新教师专业成长。

4.依据我园“骨干教师队伍管理细则”对市级、区级、园级骨干教师进行有效管理，切实提高骨干教师队伍专业理论和教学实践能力，同时做好新教师的带教工作。

5.做好课题的结题工作，其余几个课题做好中期的研究工作。

6.开展新教师分层分类培训。

7.提升教研活动的针对性和有效性，通过领域教研、微教研以及同课异构等形式，让教师专业成长更具操作性和实效性。

8.认真组织好六一庆祝活动、大班毕业典礼及运动会活动。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制42人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制42人。在职实有42人，其中： 财政全额保障42人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 6人，其中： 离休 0人，退休 6人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年单位财务总收入909.72万元，其中：一般公共预算909.72万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年一般公共预算857.73945万元对比，一般公共预算较上年增加51.98055万元，主要原因为2022年的在职在编人数较2021年增加了2人，人员经费增加，财政拨款随之增加，一般公共预算收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年单位财政拨款收入909.72 万元，其中:本年收入909.72万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款909.72万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年单位财政拨款收入857.73945万元对比，一般公共预算较上年增加51.98055万元，主要原因为2022年的在职在编人数较2021年增加了2人，人员经费增加，财政拨款随之增加，一般公共预算收入增加。

四、预算单位支出情况

2022年单位预算总支出909.72万元。财政拨款安排支出 909.72万元，其中：基本支出775.61万元，与上年基本支出726.25万元对比，较上年增加49.36万元，主要原因为2022年的在职在编人数较2021年增加了2人，基本支出随之增加；项目支出134.11万元，与上年项目支出131.48万元对比，较上年增加2.63万元，主要原因分析为幼儿人数增加，经费增加。2022年，我园部门预算的财政拨款安排支出按功能科目分类包括6类，主要包括2050201学前教育、2080502事业单位离退休、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2101102事业单位医疗、2101103公务员医疗补助、2210201住房公积金。其用途如下：

1、2050201，主要用于学前教育人员经费支出（如工资福利支出、其他社会保障支出等）、公用经费支出（如教师公用经费、福利费、工会经费、工会活动费等支出）、学前生均公用经费支出（如办公费）、学前业务补助经费支出（如办公费、维修维护费、劳务费等）；新增资产购置支出；预算金额684.78万元。

2、2080502，主要用于退休教师临时生活补助支出；预算金额12.24万元。

3、2080505，主要用于教职工基本养老保险缴费支出；预算金额75.63

万元。

4、2101102，主要用于教职工基本医疗保险和重特病缴费支出；预算金

额47.07万元。

5、2101103，主要用于教职工公务员医疗补助缴费支出；预算金额24.64

万元。

6、2210201，主要用于教职工住房公积金缴费支出；预算金额65.35万

元。

五、区级对下专项转移支付情况

我园隶属盘龙区教育体育局，预算级次为二级预算单位，无对下单位，因此无对下专项转移支付情况。

1、与中央配套事项

我单位无此预算/支出/项目，此表无数据。

2、按既定政策标准测算补助事项

我单位无此预算/支出/项目，此表无数据。

3、经济社会事业发展事项

我单位无此预算/支出/项目，此表无数据。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.4万元，其中：政府采购货物预算0.4万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园多年以来都没有公务车辆，也无因公出国出境和公务接待情况，不涉及“三公”经费。因此，在2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费中无此预算经费，较上年增加0万元，增长0%，无具体变动情况。

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无增减变化。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2022年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。无增减变化原因

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。无增减变化原因。

八、重点项目预算绩效目标情况

1、学前生均公用经费

根据盘龙区2022部门预算编制定额标准表，公办幼儿园学前生均公用经费按照人均600元/生/年，我园2021年9月有幼儿人数352人。2022年预算学前生均公用经费预算收入为211200元。该经费主要是保障幼儿在园期间的安全及生活学习等的日常支出，最终促进幼儿德智体美劳各方面的全面发展。学前生均公用经费主要用于幼儿园正常运行，不断提高幼儿园声誉，为幼儿园的各项活动开展提供经费保障。具体包括教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。学前生均公用经费绩效目标如下：

（1）工作目标要点

结合上学期以及长期存在的问题，必须从问题开始。要珍视问题，面对问题，要在对问题分析的基础上寻找解决问题的方法，从实质上解决问题，从而实现幼儿园的工作目标。

（2）安全工作

继续牢固树立“安全第一，预防为主”、“责任重于泰山”的意识。从提高安全意识和强化安全管理两方面着手打造平安校园。加强各项安全制度的学习和落实，对安保工作及人员实施精细化管理，强化防疫期常态化安保工作细则与要求，厨房管理做到每日定时检查，细化安全检查项目和内容，安全演练要实，杜绝走过场、表演的想象。按时将各项安全预案完整下发，各部门认真学习，牢牢掌握。

（3）师德师风建设

深入学习和领会《幼儿园教师专业标准》《新时代幼儿园教师职业行为十项准则》的精神实质，狠抓师德师风建设工作。继续完善师德考评机制，切实把“学高为师，身正为范”落实到保教日常工作中，树立全园教师良好的师德形象。

（4）保教工作

必须明确课程变革不仅仅是教育的内容和形式，更重要的是人！明确有质量的教育才能真正促进幼儿的健康成长！

遵循根本原则：聚焦幼儿，着眼发展，关注整体，注重差异。

2、学前业务补助经费

根据昆教初（2008）5号文件、昆发改收费（2014）489号规定，我园目前为云南省一级二等幼儿园、收费标准为400元/人.月；幼儿人数则参照2021年9月的学籍人数及2022年的办园情况，预计2022年学前业务补助经费预算总金额为 1129900元（其中商品和服务支出849720.50元；资本性支出280179.50元）。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。学前业务补助经费绩效目标如下：

（1）指导思想

根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010～2020）》和《国务院关于当前发展学前教育的若干意见》指示,以及新《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》、《3－6岁儿童学习与发展指南》的精神，认真学习《幼儿园园长专业标准》、《幼儿教师专业标准》，领会其精神实质，坚持幼儿为本，师德为先，能力为重，终身学习，共同发展的思想，树立以人的发展为本（幼儿、教师、家长共同发展）的理念，从而推进幼儿园、教职工个人、幼儿、家长可持续性发展为中心,打造一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的教职工队伍,提高保教质量，办社会及家长满意的幼儿教育。

（2）发展目标

a.在保持云南省一级二等示范园的办园水准基础上，不断提升教育质量，力争成为教育理念领先、独树一帜的优质示范性幼儿园。

b.文化管理治园，构建文化体系，真正实现幼儿园内涵发展。完善校园文化建设，使其成为内涵深刻、理念先进、人文浓厚的文化氛围，成为每一位教职工的精神追求，让校园文化真正成为推动园所发展的内在动力。

c.着力建立领导团队，将团队视为最有效的管理形式。制定规划、精心策划、分层实施、重点培养，培养一批负责任、专业强、能担当、敢管理、乐奉献的幼儿园基层管理人员。

d.扩大幼儿园办园规模，实行标准化的运行、精细化的管理，由管人向管事转变，从而提高效率和工作质量，正视幼儿园办园规模大的现状，注重管理系统的构建，强调对工作环节的控制和调整，通过制度的保障，提高幼儿园各项工作的效率。

e.挖掘园本资源，建构园本课程，进一步凸显办园特色。

f.专业队伍建设，递进式的成长，打造了一支较高品质的教职工团队，打造一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的教职工队伍，实现市府幼人有其专业素养、人格魅力、工作作风、工作态度、工作业绩的队伍。

（3）办园目标

树一流形象，创一流业绩，建一流队伍，成一流教育，出一流名师。

3、新增资产配置经费绩效目标

 根据党的教育方针和国家关于教育工作的各项法规，坚持依法治教、依法行政。以对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面和谐发展为主要任务。以切实提高教学实效为目标，以提高教师素质和促进幼儿和谐发展为着眼点，为幼儿园的可持续发展提供保障。为改善办园条件，为幼儿提供更优质的服务，提高我园的办学水平，2022年我园计划新增资产配置：（1）壁挂式空气消毒机9台52200元；（2）移动式空气消毒机1台9000元；（3）食堂电热水器1台7000元；（4）台式机12台64800元；（5）喷墨打印机3台1560元；（6）户外LED显示屏1075平方109499.50元；（7）钢琴3架33000元，共计280179.50元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）、一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）、二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.

月、三等幼儿园为280元/生.月；

（3）、三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.

月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）、未评级幼儿园为200元/生.月

2、学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位无此预算/支出/项目，此表无数据。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市盘龙区新迎第二幼儿园资产总额150.95万元，其中，流动资产49.97万元，固定资产100.98万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少26.06万元，其中固定资产增加12.56万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1项，账面原值8.32万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

监督索引号53010300136004200111

新迎二幼修改空表说明