昆明市盘龙区卫生健康局 关于盘龙区卫计系统基层业务用房危房加固 改建工程项目审计查出问题整改情况报告
我单位于2021年5月至2021年8月接受昆明市盘龙区审计局对盘龙区卫计系统基层业务用房危房加固改建工程项目的审计，按照该项目审计报告的工作要求，现将该项目审计查出问题的整改相关情况报告如下：
一、 接受昆明市盘龙区审计局审计查出问题和整改情况：
1. 盘龙区审计局对我单位盘龙区卫计系统基层业务用房危房加固改建工程项目进行了审计，于 2021 年 12月 27 日向我单位出具了审计报告，报告文号（盘审报〔2021〕63号）
该项目我单位共涉及多计工程价款720260.95元、多计待摊费用48722.47元、支付待摊费用12406.50元、财务记账不规范、其他需要关注的问题等共5个问题，5个问题全部完成整改，0个问题未完成整改。
问题一：多计工程价款720260.95元。
整改情况：已完成整改。经组织一、二标段施工单位对多计工程款问题进行梳理、现场踏勘，纠正多计工程价款问题，同意审计单位审计意见和审减金额。
问题二：多计待摊费用48722.47元。
整改情况：已完成整改。组织设计、勘察、监理等单位对多计待摊费用问题进行梳理、纠正多计待摊费用问题，同意审计单位审计意见和审减金额。
问题三：多付待摊费用12406.50元。
整改情况：已完成整改。经组织设计单位对支付待摊费用12406.50元进行复核，多支付原因为与审计单位计费口径不一致，已按照审计意见对多支付费用12406.50元进行收回。
问题四：财务记账不规范。
整改情况：已完成整改。已对财务记账凭证中缺少会议纪要、相关合同等要件进行补齐，对支付审批表签字不完整进行完善。
问题五：其他需要关注的问题。
整改情况：已完成整改。对审计意见中需要关注的由卫生院自行委托可研编制单位问题，我局高度重视，将在今后工作中严格履行管理主体责任，坚决杜绝此类事项发生。
2. 审计建议采纳情况：
关于“建设单位在今后的建设过程中应加强档案管理工作，认真做好各种建设资料的收集、整理、汇集工作，严格按照国家建设项目档案管理的规定进行立卷归档，确保档案资料的完整性、系统性”的建议。我局将在今后建设过程中严格做好各类建设资料的收集、整理、汇集工作，以此次审计发现不足为例，举一反三，严格按照国家建设项目档案管理的规定进行立卷归档，确保档案资料的完整性、系统性。妥善做好资料档案的留存。
关于“建设单位以后增强项目管理水平和综合业务能力，确定计划进度控制目标，严格把控施工进度节点，使工期合理化、科学化，确保工程能够保质保量按时竣工”的建议。由于我局近年来无较大工程建设任务，故未配备稳定专职人员。为认真落实好审计建议，我局进一步明确了基础设施建设工作责任部门，充实配备人员，按照年龄梯队搭配，在积累现有建设经验的同时，做好传帮带，确保项目管理水平和综合业务能力进一步增强。
关于“项目单位严格按照《国有建设单位会计制度》、《基本建设财务规范》和《会计法》相关法律法规的要求执行，加强对原始凭证的审核工作，确保财务资料能够清晰、完整地反映项目状况”的建议。我局已要求财务部门对《国有建设单位会计制度》、《基本建设财务规范》和《会计法》进行再次认真学习，严格按照法律法规加强对原始凭证的审核工作，确保今后实施的建设项目财务资料清晰、完整。
关于“建设单位应尽快落实联盟卫生院建设情况，若不再实施建设，应及时向相关部门进行报告”的建议。我局已着手就联盟卫生院危房问题与目前卫生院存在的其他基础设施薄弱问题一并拟制专题报告，报区政府研究同意后实施。
二、 审计整改结果报告情况和公告情况
已就盘龙区卫计系统基层业务用房危房加固改建工程项目审计查出问题整改情况拟制专题报告报区政府，并将整改情况报告在我局政府网站进行社会公示。
三、 审计查出问题和整改工作存在的问题和建议：
暂无
昆明市盘龙区卫生健康局
2022年1月10日
