昆明市盘龙区人民政府关于2022年上半年地方财政预算执行情况的报告
昆明市盘龙区人民政府关于2022年上半年地方财政预算执行情况的报告
昆明市盘龙区人民政府
（2022年7月27日）
主任，各位副主任、各位委员：
受区委副书记、区长高庚同志委托，我代表盘龙区人民政府，向区第十七届人大常委会第三次会议作《昆明市盘龙区人民政府关于2022年上半年地方财政预算执行情况的报告》，请予审议。
一、 上半年财政收支执行情况
上半年，受宏观经济下行及组合式减税降费政策影响，我区经济发展面临巨大挑战，财政收支压力前所未有。在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督和指导下，全区财税部门迎难而上，紧紧围绕财政收支目标，严格按照年初工作部署，有力统筹疫情防控和经济社会发展，努力做好“六稳”“六保”工作，扎实兜牢“三保”底线，坚持过“紧日子”，优化支出保重点，调整结构保民生，加大组合式减税降费落实力度，确保经济运行在合理区间，财政运行总体平稳，预算执行情况总体良好，为推动社会和谐稳定做出了积极贡献。
（一）一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入完成167,207万元，同比减少50,139万元，完成预算的34.19%，按自然口径计算下降23.07%，扣除留抵退税因素后下降12.63%。
全区一般公共预算支出完成281,122万元，同比减少2,905万元，下降1.02%，完成预算的51.77%。
（二）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入644万元，同比增加540万元，增长519.23%，完成预算的28.18%。
全区政府性基金预算支出6,935万元，同比减少4,584万元，下降39.80%，完成预算的77.76%。
（三）国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算收入914万元，同比增加369万元，增长67.71%，完成预算的100%。
全区国有资本经营预算支出762万元，同比增加204万元，增长36.56%，完成预算的35.16%。
（四）社会保险基金预算执行情况
目前，昆明市社会保险基金预算统一由市级财政编列，区级财政暂不编列社会保险基金预算。
（五）政府性债务情况
地方政府债务余额145,647.46万元，其中：政府置换债券余额8,146万元，外债转贷余额1.46万元，政府专项债券余额137,500万元。
（六）其他报告事项
区本级预备费使用情况。上半年年度预算执行中使用预备费2,056万元，主要用于“3.07”疫情现场处置工作。
二、 上半年财政政策执行和重点工作情况
（一）坚定不移稳经济，确保经济健康平稳运行
一是不折不扣落实组合式减税降费各项政策，高效完成增值税留抵退税，上半年我区增值税留抵退税规模达12亿元（全口径），惠及企业约2921户，切实减轻企业负担，助企纾困的政策效应持续显现；二是兜牢“三保”底线，坚持“三保”优先原则，优先安排“保工资、保运转、保民生”支出，确保“三保”责任落实；三是认真贯彻落实中央、省、市各项稳增长政策措施，严格执行盘龙区助企纾困稳定经济增长和培育壮大市场主体促进产业发展相关政策，完善企业扶持资金配套机制，支持中小微企业纾困解难，培育和壮大市场主体，2022年上半年，共下达上级产业扶持资金2,587.65万元，其中拨付盘龙区促进经济平稳健康发展奖励扶持资金947.25万元，扶持企业124户。多种形式开展促消费活动，发放“彩云盘龙消费券”118万元，释放内需潜力，促进居民消费持续回暖，推动全区经济健康平稳运行；四是通过银政企座谈会、洽谈会等形式鼓励引导辖区金融机构全面落实中央、省、市各项金融业支持企业发展相关政策措施，建立金融服务绿色通道，提高金融服务效率，切实有效降低企业融资成本，缓解企业融资困难。
（二）全力以赴稳民生，切实增强人民群众获得感
上半年一般公共预算支出281,122万元，其中涉及民生领域支出218,619万元，占一般公共预算支出的77.77%。
一是继续坚持教育事业优先发展，支持打造教育强区。上半年教育支出63,460万元，完成预算的53.72%，较去年同期增长1.83%，重点用于保障义务教育教师工资收入、落实义务教育经费保障机制、龙江片区配建48班小学、校园安全保卫力量建设、校安工程及校园修缮、农村义务教育学生营养改善计划等工作，为全区教育事业发展提供有效保障，推动全区教育高质量发展。
二是持续加大卫生健康事业资金投入，巩固支持我区疫情防控各项工作。上半年卫生健康支出27,909万元，完成预算的59.45%，较去年同期增长10.50%，重点用于城乡居民基本医疗保险区级财政补助，购置检验检疫设备、检测试剂耗材、留观酒店运转等，保障疫情防控常态化专项工作，提升突发公共卫生事件应急能力和疾控机构核心能力，全面落实基本公共卫生服务均等化和巩固社区疫情防控。
三是加大社会保障工作力度，全面提高我区民生兜底保障水平。上半年社会保障和就业支出60,818万元，完成预算的70.52%，较去年同期增长18.83%，重点用于区级财政对机关事业单位基本养老保险收支缺口补助、军队移交政府的离退休人员安置经费、重度残疾人生活和护理补贴、保障困难群众基本生活，进一步兜牢我区基本民生保障底线，不断提高民生保障水平。
四是支持基层文化建设，构建公共文化服务体系。上半年文化旅游体育与传媒支出2,592万元，完成预算的29.16%，重点支持基层公共文化服务建设，围绕盘龙区第42届盘龙江文化艺术节系列活动，开展惠民演出，丰富群众文化生活，推动盘龙区文化事业繁荣。
五是支持推进城市管理工作，提高城市管理水平，优化城市发展环境。上半年城乡社区支出37,520万元，完成预算的86.47%，较去年同期增长6.43%，重点用于绿化景观提升及管养，深入推进环卫一体化工作，持续提高清扫保洁质量及机械化作业水平，加强智慧城管队伍建设。
六是坚持生态优先、绿色发展。紧紧围绕市委、市政府对盘龙区“城市饮用水源保护区”的功能定位要求，上半年节能环保支出3,591万元，完成预算的65.03%，较去年同期增长224.39%，推进生态文明建设，重点用于林业草原生态恢复、水源保护区村庄生活污水处理站水质监测，保障各项生态文明政策的有效落实。
七是秉承“以人民为中心”的原则，坚持把解决好“三农”问题作为财政工作的重中之重，上半年农林水支出11,658万元，完成预算的55.88%，较去年同期增长20.33%，重点用于巩固拓展脱贫攻坚和乡村振兴项目建设，发放财政惠农补贴，牢牢守住保障国家粮食安全和不发生规模性返贫两条底线，同时兼顾农村社会事业、农业资源保护修复与利用、林业草原防灾减灾等。
（三）提质增效强管理，保障财政资金使用规范有效
一是着力推进全过程预算绩效管理工作，聚焦事前绩效管理，绩效目标审核率达100%，加强事中监控，开展2022年预算支出绩效跟踪工作，强化事后评价，完成2021年部门预算绩效自评工作，开展2022年度重点项目绩效评价及跟踪工作，形成预算绩效管理闭环机制；二是面对经济下行及减税降费影响财政收入情况，统筹财力约3亿元用于弥补减收带来的区级民生及“三保”类支出缺口，继续巩固财政存量资金清理长效机制，规范财政往来款管理，提高财政结余结转资金的统筹使用力度，增强财政统筹调配能力及财政资金使用效益；三是加强和规范预算单位银行账户管理，开展2021年区级预算单位银行账户年检工作。将年检工作与账户清理相结合，注重预算单位在预算年度内账户开立、备案、撤销等手续的合规性和完整性，发现问题立即督促预算单位进行整改；四是加强辖区代理记账行业监管整治。开展全区2022年代理记账机构“双随机、一公开”抽查工作，按比例抽取代理记账机构进行实地联合检查，督促代理记账行业更好更规范地发展。同时做好代理记账企业年度备案，对辖区254家代理记账企业进行有效备案，通过备案进一步促进企业信息及时变更，提高监管效率；五是继续强化财政监督检查机制，着手修订《盘龙区财政专项资金管理办法》，以适应新环境新政策下的专项资金使用规范和要求，继续做好区级集中会计记账工作，将内部检查与外部监督有机结合起来，双向发力，更好的履行监督职责；六是进一步优化财政投资评审工作，提高财政资金使用效率。引导政府投资建设项目规范管理，完成建设项目评审27项，送审金额6,737.40万元，审定金额5,596.33万元，完成盘龙区以购代建资金使用效益评估1项，完成土地储备支出核算评审项目1项，送审金额122,711.53万元，审定金额120,401.19万元。
三、 上半年财政运行存在的困难及问题
上半年面对严峻的财政收支形势，全体财政干部戮力同心，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，取得了一定的成绩，积累了一定的经验。面对新的发展形势和任务，我区的财政收支工作仍存在较多问题和困难，要确保完成全年收支目标任务任重而道远。
一是受经济下行及组合式减税降费影响，上半年一般公共预算收入剔除留抵退税因素影响后与去年同期相比仍呈大幅度下降态势，其中影响一般公共预算收入的主要因素有：增值税留抵退税及调库2.60亿元、契税减收0.83亿元、非税减收1.28亿元及其他减免税1.0亿元，虽增幅排名居主城区第二位，但完成年初预期目标的压力较大；二是现代产业体系构建不充分，新动能带动作用尚未凸显，在产业培育、产业招商引资和营商环境建设上谋划不够，换道超越、破立并举加快产业转型的决心不足，财源税源培植建设不够深入，统筹疫情防控和经济社会发展的措施还不足，经济实现高质量跨越式发展缺乏强有力的支点；三是由于上半年一般公共预算收入不及预期，“三保”及基本建设等刚性支出保障压力较大。在收支矛盾进一步扩大的形势下，要把坚持勤俭办事内化为一种政治自觉和政治担当，坚持党政机关过“紧日子”要求，从严从紧压减一般性及公用经费支出。
四、 2022年下半年财政主要工作措施
下半年，我们将继续紧紧围绕全年财政收支目标任务，以“六保”“六稳”为主线，落实“三保”任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，创新工作思路，强化工作措施，坚定信心决心，努力完成全年经济社会发展目标任务。
（一）发挥政策导向作用，加大财源税源培植力度
一是加快落实组合式减税降费系列政策，加大增值税留抵退税力度，充分发挥政策效应，激发市场活力，为市场主体纾困解难；二是科学把握经济形势，政策发力适度靠前，落实好中央、省、市和区各项稳增长措施，支持实体经济发展，着力保市场主体、保就业、保民生，支持稳住全区经济大盘；三是深刻把握产业发展方向，继续落实产业扶持政策，加强对重点税源和新增税源的服务力度，健全协同共治工作机制，互通涉税信息，不断优化营商环境，扩充税收来源；四是加强非税收入征缴管理，确保非税收入依法依规足额上缴；五是积极争取上级转移支付资金，加快直达资金支付进度，明确资金使用方向，避免直达资金滥用沉淀，确保上级资金精准落到位。
（二）坚持以人民为中心，确保民生支出保障有力
一是落实就业优先政策，扩大就业机会，支持创新创业，各类社会保险覆盖面不断扩大，社会救助、城乡低保、特困供养标准稳步提高，社会保障事业高质量、可持续发展；二是紧紧围绕“一张清单管制度、一个平台管发放，一个农（居）民一张卡”以及构建大监督格局的目标，有序推进盘龙区惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供支持和保障，推动党的惠民惠农政策更快、更好、更有效地落实；三是聚焦常态化疫情防控各项工作，积极落实各项疫情防控资金保障政策，确保防控物资储备充足，防疫资金及时筹措下达，疫苗接种经费及时到位，继续支持企业复工复产，加强金融信贷支持，落实居民就业，推进物资采购便利化。
（三）科学调整支出结构，发挥财政资金使用效益
一是持续贯彻落实中央八项规定等文件及党政机关厉行节约反对浪费条例，坚决贯彻过“紧日子”的总体方针，科学理财、规范理财，注重节用裕民，大力压减一般性支出，优先安排“六稳”“六保”支出，确保不出现“三保”预算缺口，保障国家各项政策部署落实到位；二是进一步盘活存量资金资产和结余结转资金，采取开展账务核查、建立定期清理机制、加强资金整合调度、严格控制资金滞留等措施，优化资金配置，提高资金使用效率，实现财政资金的统筹使用和合理分配，集中财力保障重点支出；三是强化预算执行管理，硬化预算执行约束，严控预算追加，加快财政资金下达支付进度，压实部门预算执行主体责任，充分发挥财政资金的经济和社会效益。
（四）抓牢抓严风险防控，促进财政可持续平稳发展
一是落实财政监督职能职责，积极开展多部门协同监督检查工作，与纪检、监察、税务等部门保持密切联系，相互配合，努力提高监督检查效能；二是进一步完善财政监督检查管理机制，对《盘龙区财政专项资金管理办法》进行完善修订，确保财政专项资金安全、高效使用；三是工作机制再健全，积极应对当前经济金融面临的严峻形势，防范地方政府违规举债及地方性金融风险，加强融资平台公司监管，利用好债务监测平台，强化政府债务监管，做好债务监测预警，筑牢盘龙区风险防控根基；四是推进政府采购制度改革，强化政府采购监督管理工作。加快实施“互联网+采购”行动，全面实行政府采购备案审批事项网上办理；五是通过政策传达、专业培训、规范统计等措施健全政府购买服务工作机制。
主任，各位副主任、各位委员，今年财政收入形势更加严峻，财政收支矛盾更加突出，财政深化改革任务繁重，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚决贯彻党中央关于“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，以高质量发展为引领，扎实做好财政改革发展各项工作，积极发挥财政职能作用，全面完成好下半年财政工作各项目标任务。
附件：
名 词 解 释
1. 自然口径是实际财政收入跟去年同期收入同比增速。
2. 扣除留抵退税因素口径是不考虑增值税留抵退税导致的减收部分与去年同期收入同比增速。
盘龙区2022年1-6月收支完成情况表
