一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

盘龙区总工会共设置3个内设机构，包括：综合办公室、组织宣传网络科、法律保障服务科。下属事业单位1个，盘龙区职工服务中心。

截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制11人，其中：行政编制7人，工勤人员编制1人，事业编制3人。在职实有9人：行政6人，工勤人员1人，事业2人。离退休人员6人，其中： 离休 0人，退休 6人。

（二）部门职能。

昆明市盘龙区总工会是在中共盘龙区委和昆明市总工会的领导下的人民团体，是职工自愿结合的工人阶级的群众组织，是党和政府联系广大职工的桥梁和纽带，代表和维护职工合法权益。依照《工会法》、《工会章程》、全面履行工会维护、建设、教育、参与四项基本职能，围绕党的中心任务开展工作。

(三）部门工作完成情况。

盘龙区总工会在区委和市总的坚强领导下，紧紧围绕中心、服务大局，以目标责任书为蓝图，挂图作战，统筹推进思想引领、建功立业、权益维护、扶贫帮困、组织建设以及自身建设，为推动盘龙区经济社会发展做出了工会组织的积极贡献。盘龙区总工会工作取得了可喜的成绩，获得了各级领导的充分肯定。2021年主要工作如下：

2021年通过开展送温暖各项活动，支出50万元，主要用于元旦、春节慰问困难职工1000元/人,计12人，慰问离退休职工、驻村扶贫队员和支教教师500/人，计35人，一线职工100元/人，计2705人，元旦春节合计慰问2752人，合计30万元；中秋、国庆慰问一线职工和疫情防控坚守岗位职工不超过500元/人，计908人，合计20万元。送温暖项目资金完成了绩效目标任务，达到了既定的目标。体现党和政府的关心，真正为困难职工办实事、办好事。

2021年开展慰问劳模活动，慰问全国、省部、市区级劳模，共计2.29万元。体现党和政府对劳模的关心、爱护。

2021年创业担保贷款奖励性补助资金支出6.21万元，创业担保贷款奖补资金下拨到街道作为开展创业担保贷款工作经费，为街道创业担保贷款工作提供了经费支持。

（四）部门管理制度。

盘龙区总工会党组非常重视财务管理工作，要求财务工作要规范管理,严格管理,坚持集体领导下的“一支笔”审批制度，建立了强有力的内部控制制度和稽核制度,健全和完善了现金管理制度、收支审批制度、票据管理制度、财产清查制度等，为财务管理的规范运行提供了有效的制度保证，使财务工作真正做到有法可依、有章可循，纳入规范化、制度化、法制化的轨道。

本单位内设财务管理机构财务室，负责全区工会经费的收支核算，工会专项资金的筹措、使用、管理、审查和审计工作；管理工会财产，监督财经法规的贯彻执行和工会经费的合理使用。严格执行财政局相关制度及本单位制定的管理制度，努力完善财政项目资金的管理工作，并且积极开展下年度工作的计划安排，广大机关干部职工认真听取并提出下年度开展工作的意见及建议，通过这些专项资金产生更多社会效益，带动更多职工为社会经济发展做出贡献。

（五） 部门资金来源及使用情况。

2021年盘龙区总工会经费来源为财政拨款补助，全年预算总收入为487.23万元，预算总支出487.23万元。截止12月实际收入487.23万元，截止12月实际支出487.23万元，预算执行完成率100%。具体支出情况如下:

2021年根据部门基础信息数据，按照国家规定的标准及范围据实测算全年预算基本支出为428.73万元。截止12月实际收入428.73万元。截止12月实际支出428.73万元。完成预算100 %。

1.人员经费支出全年预算215万元，截止12月实际支出215万元。主要支出是在职人员基本工资43.36万元、津贴补贴53.78 万元；奖金53.86万元、绩效工资10.24万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.54万元、职业年金5.03万元，行政单位医疗缴费7.66万元、事业单位医疗缴费1.96万元、公务员医疗补助缴费6.90万元、住房公积金16.35万元，其他社会保障缴费支出0.32万元。

2.公用经费支出全年预算213.73万元、截止12月实际支出213.73万元。主要支出是办公费2.17万元、水费0.38万元、工会经费198.74万元 、福利费3.9万元 其它交通费8.54万元。

2021年部门项目支出58.5万元，具体项目支出如下：

送温暖专项经费50万元；

劳模专项经费2.29万元；

创业担保贷款奖补资金6.21万元；

（六）政府采购情况。

2021年盘龙区总工会无政府采购预算，因我单位没用财政拨款资金进行采购，故没在财政预算这块中反映，但在工会系统上报上级工会预算中反映，所需购置物资我部门根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，按程序报区采购办备案采购。

（七）固定资产情况。

根据《财政部中华全国总工会关于各级总工会及所属事业单位资产产权界定问题的通知》（财行〔2008〕82号）要求，由不同资金来源形成的资产，分别作为国有资产和工会资产登记入账。昆明市盘龙区总工会及下属事业单位由工会经费形成的资产，属于工会资产，作为工会资产登记入账。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

以改革为动力、以维权为主线、以夯实基层基础为重点，突出抓好思想引领、素质提升、维权维稳、解困脱困、夯实基层、改革创新等六项重点工作，团结动员广大职工为盘龙区实现“十四五“”规划蓝图而奋斗。

（二）部门项目具体计划目标。

2021年区总工会部门财政项目支出58.5万元。

1.送温暖专项经费50万元。根据上级文件及《关于印发‹昆明市盘龙区工会送温暖资金使用管理办法（试行）›的通知》开支。主要是元旦春节期间区总工会组织慰问组深入到基层走访慰问困难职工、困难企业和节日期间仍坚守服务岗位、疫情防控一线职工。中秋国庆期间做好建档全国级、省级困难职工常态化帮扶，生活困难的职工家庭，了解生活状况和实际需求，帮助解决困难问题，开展农民工维权服务等工作。

2.劳模专项经费2.29万元。按照《盘龙区劳动模范协会经费管理办法》等相关制度和规定开展劳模慰问工作。在春节前，区总工会组织慰问盘龙区总工会目前在册管理并保持荣誉称号的全国级、省级、市级、区级劳模。

3.创业担保贷款奖补资金6.21万元。按照《昆明市创业担保贷款奖励性补助资金管理实施细则（试行）》通知中使用范围所列开支使用，专款专用。创业担保贷款奖补资金下拨到街道作为开展创业担保贷款工作经费，为街道创业担保贷款工作提供了经费支持。

三、评价思路和过程

（一）评价思路。

1.前期准备：为认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，切实加强预算绩效管理，强化绩效理念和支出责任，着力提升财政资金使用效益，区总工会将绩效评价工作作为一项重要工作组织落实，认真学习省、市、区绩效评价相关文件精神，积极参加区财政局举办的绩效评价培训，为扎实抓好绩效评价工作夯实理论基础。

2.组织实施：一是结合工作职责提出年度主要工作内容和总体目标；二是将年度目标任务从产出指标、效益指标和满意度指标三个层面进行分解和细化，提出预期实现的效益；三是加强绩效督查和跟踪管理，半年和年底按照财政部门的安排和部署对单位整体支出绩效自评指标主项进行自评，按要求写出绩效评价报告。

（二）评价目的。

通过部门整体资金收支情况、绩效目标设置情况、资金使用情况、资金管理情况、取得成效情况进行自评，了解资金是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，实现政府财政资金的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本。

通过评价本单位财政资金预算支出绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理责任，优化支出结构，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性。

（三）评价依据。

1.国家相关法律、法规和规章制度；

2.区委、区政府方针政策；

3.预算管理制度、项目及财务管理办法；

4.部门职能职责、中长期发展规划及年度工作计划；

5.行业政策、标准及专业技术规范；

6.部门申请预算时提出的绩效目标及其他相关材料，预算批复，年度预算执行情况，年度决算报告；

7.人大、审计等报告及决定；

8.其他相关资料。

（四）评价对象及评价时段。

1、各项收入占总收入比重。

   全年收入：年初财政预算487.23万元，实际拨入487.23万元，占总收入100%。

2、各项支出占总支出比重

    全年支出：年初财政预算支出487.23万元，实际支出487.23万元。  

  （1）基本支出428.73万元，其中：人员经费支出215万元，占总支出的44.13％；公用经费支出213.73万元，占总支出的43.87％，其中财政统一核定划拨全区全额拨款机关事业单位工会经费198.74万元。

（2）项目支出58.5万元，其中送温暖专项经费支出50万元，占总支出的10.26％；劳模专项经费支出2.29万元占总支出的0.05％；创业担保贷款奖补资金支出6.21万元，占总支出的0.13％。

3.年度绩效指标

（1） 产出指标：其中数量指标、质量指标、时效指标成本指标，根据上级下达任务指标和年初预算的任务，完成指标值为100%。

（2）效益指标：其中社会效益指标、可持续影响指标；维护了社会稳定，帮助了帮助我区广大职工、困难职工解决生活职工队伍稳定等方面的问题。

（3）满意度指标：服务对象满意度，受益群众满意度90%以上。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

我单位整体绩效自评的范围覆盖全部财政资金支出。以本部门履职密切相关的项目或专项支出为重点，通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况、项目绩效与部门职责匹配度的自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否节约，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高部门整体支出资金管理水平和使用效益。

盘龙区总工会2021年部门财政基本支出428.73万元，主要反映盘龙区总工会在职在职人员工资、津贴补贴、职工医疗保险、养老保险、公务员医疗统筹及重特病统筹、职业年金，财政统一核定划拨全区全额拨款机关事业单位工会经费198.74万元给予区总经费收缴很大帮助。盘龙区总工会2021年项目支出58.5万元，我单位所有财政专项资金项目已全部结束，专项资金已全部安排落实，我会整体绩效自评分为99分，评价等级为优。

2.主要绩效。

我单位2021年圆满的完成了所有财政专项资金的安排落实，坚决贯彻落实相关精神文件，按照保持和增强财政项目资金的使用有效安全，不断探索改进管理模式、运行机制、工作方式，积极探索财政项目资金管理及绩效评价工作。送温暖专项支出体现为职工办实事、办好事，并为党和政府分忧，加大送温暖工作的力度，使之经常化、制度化、社会化。劳模管理专项经费体现党和政府对劳模关心、爱护，组织开展有益于劳模身心健康的活动提高财政项目资金的安全有效运用。积极推进财政资金绩效评价工作，严格执行财政局相关制度及本单位制定的管理制度，努力完善财政项目资金的管理工作，并且积极开展下年度工作的计划安排，通过这些专项资金产生更多的社会效益，带动更多职工为社会经济发展做出贡献。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价详见评价工作底稿。其中：

1.“A指标---部门决策指标”35分

（1）单位目标指标12分：单位根据工会工作的特性合理制定了中长期规划，明确了规划要完成的任务，保证了工作任务的完成。在中长期规划的基础上制定了年度计划，为完成中长期规划做准备。部门年度工作计划与部门年度工作目标一致。绩效目标符合中长期规划、符合三定方案与工作目标、任务完全一致。单位整体绩效目标所设定的指标与部门工作目标任务可以衡量。

（2）单位职能指标10分：单位三定方案及《盘龙区机构编制委员会关于同意盘龙区总工会设置内设机构的批复》（盘机编复〔2017〕28号）和盘龙区总工会内设机构及职责分工明确界定了部门职能，部门所设定的具体目标与部门职能相适应。部门年度各类具体工作（着力深化一活动一工程、着力创新维权维稳机制构建和谐劳动关系、着力突出职工需求导向普惠服务职工群众、着力加强职工文化建设等）与部门职能相匹配，部门内设科室及下属单位职责具体明确。

（3）资源配置指标13分：单位基本支出、项目支出、人力资源投入、办公资源投入合理适当。重点项目资源分配基本保障工作顺利开展，但资源分配效果未达到最佳。

2.“B指标---部门管理指标”20分

（1）预算管理指标7分：单位基本支出执行率、项目支出执行率均为100%，部门本年度“三公”经费预、决算数均比上年度“三公”经费预、决算数下降，预算调整及时合规。

（2）财务管理指标6分：单位财务管理制度健全，设专职财务人员，预算资金符合财务管理制度规定，财务监控监督措施有效，执行到位。

（3）人力资源管理指标2分：人力资源管理健全并执行规范，包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等。

（4）资产管理指标2分：部门为加强资产管理、规范资产使用，制定了《昆明市盘龙区总工会机关固定资产管理办法》，成立了盘龙区总工会资产管理委员会，资产管理制度健全完整，机关各部室设立兼职资产管理员加强本部门固定资产管理。单位固定资产管理依据全总、省总和市总相关规定严格管理，资产帐表、账账、账卡、账实相符，固定资产管理工作严谨规范。但由于工会固定资产未使用财政资金购买，单独核算管理，故不涉及固定资产在用率情况。

（5）业务管理指标3分：为加强业务管理、规范业务执行而制定了健全完整的管理制度，区财政未安排本单位政府采购资金，使用工会自有资金采购的项目采购程序、采购方式规范，本单位对下属企事业单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。

3.“C指标---部门绩效指标”：44分

（1）部门产出指标18分：盘龙区总工会在区委和省总的坚强领导下，紧紧围绕中心、服务大局，以目标责任书为蓝图，挂图作战，统筹推进思想引领、建功立业、权益维护、扶贫帮困、组织建设以及自身建设，各项工作取得了新进展、呈现出新气象，为推动盘龙区经济社会发展做出了工会组织的积极贡献。区财政未安排本单位政府采购资金，单位使用工会自有资金进行采购，故不涉及政府采购项目的实施情况。

（2）部门效果指标21分：2020年单位人员工作运转得到很好保障，各项工作取得较好的成绩，经济效益社会效益达到预期效果。各项工作项目开展得到服务对象好评，带来良好的社会效益。社会保障项目（困难劳模救助）的覆盖情况较好，不同程度减轻困难职工和补助对象生活。

（3）单位可持续发展指标5分：为使昆明式工运事业可持续性向前发展，单位在加强制度建设的同时高度重视队伍建设，每年按计划安排工作人员参加培训，通过学习提高职工自身能力和素质。严格按照政府信息规定公开预决算、绩效信息。积极鼓励单位工作人员创新工作方式方法，提高工作效率。

五、主要经验做法

1.首先要继续坚持财政资金管理工作严格化，严格规范相关管理制度；其次要继续加大对相关工作开展的宣传力度，再次要进一步推进管理工作及资金使用效益最大化，通过这些专项资金产生更多的经济和社会效益，带动更多职工为社会经济发展做出贡献；最后是要以强化管理为抓手，逐步摸索一条新的、更健全的专项资金管理模式，从而形成具有特点的资金管理长效机制。

2.根据年度内部门可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标,科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行时效性和均衡性，提高预算支出执行效率，同时为下次科学、准确编制部门预算提供经验。

六、存在的问题

1. 在预算管理过程中，还需加强单位内部协调联动，还需加强与财政部门的沟通协调，加快年度过程中预算执行。

2.项目资金支出进度与预算进度存在一定差距。

3.对绩效目标的细化分解不够清晰、明确，部分绩效指标可考核性不高，与部门整体支出绩效目标有差距。

七、改进措施及建议

针对上述问题，在下一步的工作中，我单位针对存在的问题将做好整改措施：

1.我们将加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，确保预算编制精准、全面。更加有效利用评价结果，更好地指导财务管理工作。同时按照项目开展计划严控时间节点开支，加强预算执行进度。

2.认真做好各项目资金需求分析，制定更清晰、合理的项目绩效目标，以便更好的指导项目的实施。

3.完善、健全预算资金使用管理制度 ，加强对财政资金使用过程的监督，提高资金使用效益，制定更加合理的绩效指标体系，使财政预算资金绩效工作更加科学、合法合理的有效开展。

附4：盘龙区总工会2021年部门整体支出绩效自评报告

附5：盘龙区总工会2021年项目支出绩效自评报告