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昆明市盘龙区财政局2021年度部门决算

目录

第一部分 昆明市盘龙区财政局概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

二、 国有资产占用情况

三、 政府采购支出情况

四、 部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、 其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市盘龙区财政局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

盘龙区财政局贯彻落实党中央、省委、市委关于财经工作的方针政策、决策部署和区委的工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责:

贯彻执行国家、省、市财税发展战略、方针、政策。拟订财政中长期发展规划、相关政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡财力的建议。

组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。管理财政专户和预算单位账户。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

按照分工负责政府非税收入管理。拟订区级政府非税收入管理制度。按规定管理行政事业性收费。负责管理财政票据。负责管理区级住房基金。

拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

拟订区级国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总国有资本经营预决算草案，监缴区属国有企业国有资本收益。

承担区级各项财政收支管理职责。编制全区年度财政预决算草案并组织执行。草拟区政府向区人民代表大会及其常委会报告的财政预算、执行和决算等情况材料。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责区级财政预决算公开工作，牵头组织全区各预算单位公开部门预决算。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

拟订和执行政府债务管理制度和办法。承担政府性债务的日常管理职责，指导和监督单位加强政府性债务管理。

负责办理和监督政府投资建设项目的财政拨款，参与拟订区级基建投资有关政策，拟订基建财务管理制度并监督实施。

负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。保障会计人员依法行使职责。负责和组织会计人员业务培训和继续教育。负责全区会计代理记账机构审批及管理。

承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作，反映财政管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行处理。

组织和指导区级部门预算绩效管理工作，参与绩效目标审核，实施绩效跟踪，组织绩效评价，提出绩效跟踪和评价结果应用的政策建议，建立绩效跟踪、评价结果应用及预算绩效管理长效机制。

按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。

根据区政府授权履行国有资本出资人职责，拟订国有资本管理相关制度。承担国有企业改革审批管理职能。负责本行业领域的安全生产监管工作。

贯彻执行国家、省、市金融法律、法规和方针、政策，协调、配合驻区金融监管机构开展工作。

完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1. 多角度深化预算管理，进一步增强内生动力

一是政府预算体系更加健全，财政支出结构更加优化，预算管理能力不断提升，零基预算改革持续深化，四本预算间的统筹衔接不断加强。二是全过程预算绩效管理工作取得成效，财政资金的监督检查和预算绩效管理力度持续加大，预算管理和绩效管理深度融合持续推进，制定一系列措施办法，基本建立起了全过程预算绩效管理制度体系。

2. 多途径落实减税降费，进一步增强发展动能

一是继续贯彻落实企业减负各项工作，巩固减税降费成效，降低企业运行成本。二是坚持落实减税降费与依法组织收入两手抓，存量清欠与增量挖掘两手硬，既确保减税降费政策落实落细，又确保应收尽收，开源节流挖潜，确保收支平衡。三是加强收入预算执行分析研判，努力提高税收收入占比，加快改善收入质量。规范非税收入征缴管理，挖掘收入增收潜力。

3. 多用途发挥财政职能，全力做好疫情防控保障

一是继续加大财政资金投入，为人民生命健康保驾护航。2021年共计安排疫情防控资金2,050.42万元。二是加快推进疫苗接种工作，提高人民群众健康水平。区级财政年初预算已统筹安排疫苗接种相关经费，实施居民免费接种政策，减少居民感染风险。

4. 多层次优化支出结构，进一步强化厉行节约

牢固树立“过紧日子”思想，坚持精打细算，切实加强财政收支预算管理，大力压减非刚性非重点支出，严控行政运行经费，2021年盘龙区“三公经费”年初预算同比上年压减3%，压减资金用于优先安排“六稳”“六保”等重点支出，确保国家各项政策部署落实到位。

5. 多方位深化财政改革，进一步规范财政管理

一是大力推进全过程预算绩效管理工作。切实加大对财政资金的监督检查和预算绩效管理力度，持续推进预算管理和绩效管理深度融合，强化预算事前评价。强化绩效目标管理，做好绩效运行监控。二是坚持“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”的服务宗旨，全区实施政府采购意向公开工作，秉承“公开透明、公平竞争、公正和诚实信用”的原则规范做好政府采购监管工作。三是完成区政府向同级人大常委会报告国有资产管理情况工作，认真落实国有资产管理情况报告制度，健全完善了国有资产管理制度体系，提升了国有资产使用绩效，保障了机构运转和各项社会事业发展。四是进一步加大预算单位结余结转资金清理力度，2021年清理收回预算单位上缴结余结转资金30,947万元，有效缓解我区财政收支矛盾。

6. 多渠道规范资金监管，进一步筑牢风险防线

一是有序推进会计监督及财政资金专项检查。组织开展“小金库”问题自查自纠工作，根据《盘龙区财政资金监督检查工作实施方案（试行）》2021年54家预算单位进行了检查，并针对检查中发现的问题各检查组均以现场记录、及时反馈的形式对被检查单位的后续整改提出了要求并抓好督促落实。二是加强财政监督检查力度。严肃财经纪律，推进财政监督全覆盖管理，努力构建预算编制、执行、管理、监督和绩效评价“五位一体”的财政管理机制。三是扎实推进融资工作，稳妥推进现有PPP项目，认真组织落实政府债券项目申报工作，做好2021年度拟申报发债项目入库，地债系统填报并及时上报，以及实施方案的修改完善，积极争取我区拟发债项目应报尽报，确保发债成功率。四是做好金融风险防范工作。持续开展金融风险排查行动，配合市金融办做好日常维稳及涉众型经济犯罪受害群众接待工作。五是成立债管委员会，严格落实政府债务管理及债务风险管控工作。坚持稳中求进工作总基调，遵循地方经济发展新常态，统筹做好财政收支和风险防范工作，有效控制政府债务风险。

7. 多严格规范财政评审，进一步依法依规开展

一是为政府投资建设项目节约了项目资金，提高了财政投资建设项目资金的使用效率。2021年完成土地收成成本评审9项，评审认定土地储备支出146459.08万元。完成政府投资建设项目评审24项，送审金额5770.71万元，审定金额5269.48万元，审减金额501.23万元，审减率8.69%。二是在理程序、讲规范上着眼长远谋发展，以《昆明市盘龙区财政投资评审管理暂行办法》（盘政办通〔2018〕26号）为基础，年末梳理次年评审计划，并开展中介机构选取工作，年度开始后立即着手开始进入实质评审工作阶段。在评审工作过程中，不断完善评审流程、评审清单等资料，使评审工作程序化、规范化。三是评审过程中引导建设项目要严格按照规范程序实施，促使项目建设单位不断规范项目管理，减少廉政风险。四是通过加速土地储备支出核算评审工作为土地储备、供应创造了前置条件，促进固投申报和税收收入。细化评审工作流程。

8. 多落实谋划国资国企，进一步完善改革工作

一是规范国有资本经营预算管理，2021年上缴2020年度区属国有企业资本收益545万元，与上年同期比增长165.85%。二是严格企业绩效目标考核。积极开展区属国有企业2020年度绩效目标分类考核及企业负责人年度考核工作，考核结果与企业年度工资总额管理、企业负责人年度薪酬确定挂钩。三是进一步加强区属国有企业风险管控。在重点方面、重点领域严控债务、切实防范重大风险，学习并借鉴市国资委，对监管企业开展年度重点工作审计，促进各企业健全内部控制体系。四是持续深化国有企业改革。根据《盘龙区深化国有企业改革三年行动实施方案（2019-2021年）>的通知》（盘办通〔2019〕105号）精神，制定出台《<昆明市盘龙区区属国有企业整合重组工作方案>的通知》（盘办通〔2021〕39号），切实扎牢制度笼子。五是加强制度建设，积极向管资本转变。根据市国资委推动实现国资国企系统“全市监管一盘棋，一套制度管到底”要求，围绕投资、融资、借款担保、资产租赁、产权交易、审计监督等方面，草拟监管制度及权利义务清单。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市盘龙区财政局部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。即：昆明市盘龙区财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区财政局部门2021年末实有人员编制113人。其中：行政编制30人，参公编制53人，国库支付中心编制1人，工勤编制2人，事业编制27人；在职在编实有行政人员27人，参公人员31人，工勤人员2人，事业人员21人。

离退休人员27人。其中：离休0人，退休27人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市盘龙区财政局部门2021年度收入合计15,112.11万元。其中：财政拨款收入15,112.11万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年对比减少了940.21万元，主要原因分析：2021年区国管公司注册资本专项资金未做预算。

二、 支出决算情况说明

昆明市盘龙区财政局部门2021年度支出合计15,112.11万元。其中：基本支出1,720.23万元，占总支出的11.38%；项目支出13,391.87万元，占总支出的88.62%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比减少了939.48万元，主要原因分析：2021年区国管公司注册资本专项资金未做预算，因此未列支出。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市盘龙区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,720.23万元。与上年对比增加了152.55万元，主要原因分析：本年实有人数增加，导致工资福利支出及商品服务支出相应增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,587.01万元，占基本支出的92.26%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费133.22万元，占基本支出的7.74%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市盘龙区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13,391.87万元。与上年对比减少了1092.03万元，主要原因分析：2021年区国管公司注册资本专项资金较上年减少。具体项目开支及开展工作情况如下：

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出14,758.45万元，占本年支出合计的97.66%。与上年对比减少了1160.14万元，主要原因分析：2021年区国管公司注册资本专项资金未做预算，因此未列支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出14,320.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.03%。主要用于行政运行、事业运行、一般行政管理事务、财政国库业务、其他财政事务支出；

2. 科学技术（类）支出33.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%。主要用于科技成果转化与扩散；

3. 社会保障和就业（类）支出146.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出；

4. 卫生健康（类）支出118.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.80%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助；

5. 住房保障（类）支出139.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%。主要用于单位住房公积金缴费支出。

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13.09万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大小于预算数的主要原因是2021年度无公务用车、公务接待事宜发生。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、 机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区财政局部门2021年机关运行经费支出133.22万元，与上年对比增加了5.64万元，主要原因分析：本年实有人数增加，导致机关运行经费相应增加。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用及其他商品和服务支出等。

二、 国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市盘龙区财政局部门资产总额1276.63万元，其中，流动资产432.98万元，固定资产824.48万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产19.17万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加311.17万元，其中固定资产增加2.72万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、 政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额2.44万元，其中：政府采购货物支出2.44万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.44万元，占政府采购支出总额的100%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、 其他重要事项情况说明

昆明市盘龙区财政局2021年无其他重要事项情况说明。

六、 相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1. 行政运行：反映行政单位的基本支出。

2. 一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

3. 财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

4. 事业运行：反映事业单位的基本支出。

监督索引号53010300131801111

昆明市盘龙区财政局2021年度部门决算报告

昆明市盘龙区财政局2021年度部门决算表