监督索引号53010300136005001000

目录

第一部分 昆明市盘龙区落索坡小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市盘龙区落索坡小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市盘龙区落索坡小学是以盘龙区教育局为主管单位的财政全额拨款事业单位，其职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展。管理本校财务，保证各项资金合理有效的使用，使有限的资金发挥最大效益。

（二）2021年度重点工作任务介绍

在学校领导的大力支持以及教职工的积极配合下，圆满完成了2021年各项财务工作任务，除严格按照财政法规和财务管理制度的规定办理好各项财务收支、账务处理等日常事务性工作外，主要做了以下工作：

（1）及时准确的编制2021年预算报表，结合学校实际需要，本着节约实用的原则做好本年度的政府采购工作。

（2）积极参加本单位组织的各项政治、业务学习并认真做好学习笔记，同时在学校教职工大会及时传达并组织学习上级有关的收费文件，在本年度无违规收费现象发生。

（3）做好2021年度教职工的住房公积金和医疗保障测算工作、日常工资变更工作。完成各种统计信息上报工作。

（4）加强货币资产管理。严格遵守财政部关于货币资金管理和控制的规定，随时掌握资金收付的动态和库存余额，认真核对银行存款账户余额，及时盘查库存现金余额，保证账实相符和资金安全。

（5）完成学校教学防疫工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市盘龙区落索坡小学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.全额拨款的教育事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区落索坡小学2021年末实有人员编制17人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制17人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员17人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员32人。其中：离休1人，退休31人（学校退休4人，企业退休27人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

注：昆明市盘龙区落索坡小学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。其他相关单位决算表情况（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区落索坡小学2021年度收入合计665.10万元。其中：财政拨款收入331.00万元，占总收入的49.77%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0.15万元（含教育收费0万元），占总收入的0.02%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入333.95万元，占总收入的50.21%。与上年对比增长25.35万元，增长3.96%，主要原因是：2021年度根据每年度正常增加人员工资，导致人员经费比2020年度增加，根据盘龙区教育体育局转拨的项目安排经费增加，导致2021年度收入比2020年度增加。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区落索坡小学2021年度支出合计665.28万元。其中：基本支出292.21万元，占总支出的43.92％；项目支出373.07万元，占总支出的56.08％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增长42.46万元，增长6.82%，主要原因是：2021年度根据每年度正常增加人员工资，导致人员经费比2020年度增加，根据盘龙区教育体育局转拨的项目安排经费增加，导致2021年度支出比2020年度增加。。

（一）基本支出情况

2021年度用于学校正常运转的日常支出292.21万元。与上年对比增长6.5万元，增长2.27%，主要原因是：2021年度根据每年度正常增加人员工资，导致人员经费比2020年度增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出282.39万元，占基本支出的96.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费9.82万元，占基本支出的3.36％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出373.07万元。与上年对比增长35.96万元，增长10.67%，主要原因是：根据盘龙区教育体育局转拨的项目安排经费增加，导致2021年度支出比2020年度增加。项目支出主要用于企业退休工资及临时性生活补助、企业退休医保公用经费、盘龙区教育体育局转拨政府目标奖、离退休临时性生活补贴、中央直达城乡义务教育阶段学校公用经费、编外用工人员经费、校园修缮工程资金等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区落索坡小学2021年度一般公共预算财政拨款支出331.01万元,占本年支出合计的49.75%。与上年对比增长13.98万元，增长4.41%，主要原因是：2021年度根据每年度正常增加人员工资，一般公共预算保障的人员经费和日常公用经费增加，导致2021年度一般公共预算财政拨款支出比2020年度增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出239.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.40%。主要用于学校人员经费保障和学校日常运转公共经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出38.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.61%。主要用于学校养老保险、职业年金社会保险缴费和退休人员公用经费。

9.卫生健康（类）支出26.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.03%。要用于学校医疗保险缴费和公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出26.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.95%。主要用于保障学校人员住房公积金缴费。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区落索坡小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区落索坡小学2021年度机关运行经费支出0万元，与上年对比机关运行经费支出无增减变化，主要原因为昆明市盘龙区落索坡小学不安排机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市盘龙区落索坡小学资产总额120.06万元，其中，流动资产67.61万元，固定资产52.45万元（固定资产原值160.66万元，累计折旧108.21万元），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（无形资产原值0.18万元，累计摊销0.18万元），其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少14.49万元，其中固定资产增加2.41万元（2021年新增固定资产24090元，其文件柜12090元，图书一批12000元）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额9.609万元，其中：政府采购货物支出1.209万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出8.4万元。授予中小企业合同金额9.609万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：区财政当年预算安排的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是区教育体育局转拨的项目经费。

四、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

五、社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。

六、住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。

七、“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按元开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

昆明市盘龙区落索坡小学2021年度部门决算公开表20221102113332116

监督索引号53010300136005001111