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昆明市第十幼儿园2021年度部门决算

目录

第一部分 昆明市第十幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

六、相关口径说明

第一部分 昆明市第十幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市第十幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为杨冬梅；单位地址为昆明市盘龙区席子营小区高寿街18号。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。

（二）2021年度重点工作任务介绍

(1)继续抓好《3-6岁儿童学习与发展指南》的学习与贯彻落实，更新教师教育观念，鼓励教师不断创新，促进课程改革的深入开展。

(2)以校园文化建设为主线，致力提升园所形象，精心打造校园环境，积极营造民主、开放的教学氛围，以人为本的育人氛围，健康和谐的人际氛围。

　　(3)优化幼儿一日活动的组织，加强安全工作、德育工作，家园结合，加强幼儿文明习惯及良好行为的培养，促进幼儿健康、和谐发展。

　　(4)加强教研工作力度，做好早期阅读课题的研究工作，加强园本课程的开发力度，不断提高我园教育质量。

　　(5)根据实际条件，美化、优化校园环境，添置教玩具，配备户外运动器械，不断优化我园办园条件。

　　(6)加大师训力度和资源共享，带动年轻教师的成长。

　　(7)进一步树立为家长服务的意识，发挥成功经验，促进家园共育。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市第十幼儿园部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位1个。我单位始建于1988年，为隶属昆明市盘龙区昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，全额拨款事业单位，致力于为周边居民提供学龄前儿童的保育和教育服务。，实行独立核算，无下属单位。目前共设置7个内设机构，包括：行政办公室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有1个园所，共开设6个班级。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市第十幼儿园2021年年末实有人员23人,其中：行政编制0人，事业编制23人,工勤人员编制0人。在职在编实有实有23人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市第十幼儿园部门2021年度收入合计649.80万元。其中：财政拨款收入499.88万元，占总收入的76.93%； 教育支出比上年增加16.89万元，五险一金比上年增加20.28万元，增加原因：2021年2月新招聘2人入职，其工资，五险一金缴费的增加；事业收入67.52万元（含教育收费72.61万元），占总收入的11.17%；事业收入比预算增加5.09万元, 增加主要原因是幼儿人数增加,故事业收入增加,增加部分已经全部上缴财政。其他收入149.93万元，占总收入的23.07%,增加主要原因：未将教体局拨付的师训费，政府目标奖，学前业务补助经费等其他收入纳入预算，主要用于学前教育支出，保障教育教学工作顺利开展。

与上年年初预算对比表           单位：元          

二、支出决算情况说明

昆明市第十幼儿园部门2021年度支出合计637.94万元。其中：基本支出407.17万元，占总支出的63.82%；其中：人员经费：391.97万元，占总支出的61.44%；公用经费：15.2万元，占总支出的2.38%；项目支出230.78万元，占总支出的36.18%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年支出对比表     单位：元

（1）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市第十幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出407.17万元。包括基本工资117.82万元、津贴补贴43.97万元、绩效工资112.87万元养老保险36.60万元，医疗保险42.19万元，住房公积金：36.89万元，工会经费1.63万元等人员经费支出391.97万元，占基本支出的96.27%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费15.20万元，占基本支出的3.73%。与上一年度对比增加经费22.89万元，主要原因是2021年2月我单位新招聘2人入职，新教师的工资，五险一金缴费的增加。

（2）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市第十幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出230.78万元，其中：办公费支出65.22万元，占项目支出的28.26%；劳务费支出15.63万元占项目支出6.77%，其他支出：149.93万元占项目支出的64.97%，主要是昆明市盘龙区教育体育局拨付的各项目资金149.93万元。

（1）昆明市盘龙区总工会拨入返回的工会经费0.98万元；

（2）昆明市盘龙区教育体育局拨付：学前教育家庭经济困难儿童资助经费中央资金0.06万元，政府目标奖32.40万元，编外用工人员经费27.54万元，安保人员经费9.75万元，退休教师临时生活补贴40.80万元，目标考核奖25.37万元，未成年人思想道德建设经费0.10万元，学前教育家庭经济困难儿童资助经费区级资金0.011万元，昆明市学科带头人和骨干教师工作经费0.1万元，师训经费4.45万元；

（3）昆明市盘龙区进修学校教育教学奖3.13万元；

（4）安保慰问金0.03万元；

（5）联办训练体操扶持经费2.00万元，足球青训经费3.00万元；与上一年度对比减少17.84万元，主要原因是设备购置拨款减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市第十幼儿园部门2021年度一般公共预算财政拨款支出487.35万元，占本年支出合计的76.39%。其中包括基本工资117.82万元占财政拨款支出的24.18%，津贴补贴43.97万元,占财政拨款支出的9.02%，绩效工资112.87万元占财政拨款支出的23.16%，养老保险36.60万元占财政拨款支出的7.51%，医疗保险42.19万元占财政拨款支出的8.66%，住房公积金：36.89万元占财政拨款支出的7.67%，工会经费1.63万元占财政拨款支出的0.33%等人员经费支出391.97万元，占财政拨款支出的81.50%。办公费65.59万元占财政拨款支出的13.46%，劳务费14.96万元占财政拨款支出的3.07%，业务费0.4万元占财政拨款支出的0.08%，公用经费14.42万元，占财政拨款支出的2.96%。与上一年度对比一般公共预算财政拨款增加22.89万元，主要原因是新招聘教师2人入职，新教师工资及五险一金缴费的增加。

非财政拨款收入:主要是昆明市盘龙区教育体育局拨付的各项目资金149.93万元。

（1）昆明市盘龙区总工会拨入返回的工会经费0.98万元；

（2）昆明市盘龙区教育体育局拨付：学前教育家庭经济困难儿童资助经费中央资金600元，政府目标奖32.40万元，编外用工人员经费27.54万元，安保人员经费9.75万元，退休教师临时生活补贴40.80万元，目标考核奖25.37万元，未成年人思想道德建设经费0.10万元，学前教育家庭经济困难儿童资助经费区级资金0.011万元，昆明市学科带头人和骨干教师工作经费0.1万元，师训经费4.45万元；

（3）昆明市盘龙区进修学校教育教学奖3.13万元；

（4）安保慰问金0.03万元；

（5）联办训练体操扶持经费2.00万元，足球青训经费3.00万元；

(二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出371.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.26%。主要用于人员经费支出

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出36.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.51%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出42.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.66%。主要用于事业单位医疗, 公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出36.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.57%。主要用于住房公积金缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市第十幼儿园部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

“三公”经费支出情况：我单位无公务用车运行维护费。无接待费用和因公出国费用。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市第十幼儿园部门2021年机关运行经费支出0.00万元。与上一年度对比机关运行经费无变化。

国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市第十幼儿园部门资产总额219.52万元，其中，流动资产73.83万元，固定资产145.69万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。

昆明市第十幼儿园资产总额71.86万元，其中，流动资产73.83万元，固定资产145.69万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加12.87万元，其中固定资产增加12.87万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。与上年相比，本年资产总额增加12.87万元，其中固定资产增加12.87万元购入幼儿课桌椅，入账家具、用具、装具及动植物类。无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产，无资产处置收入；无出租房屋。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额8.67万元,其中:政府采购货物支出0.27万元是在2021年4月8日通过政采云-在线询价方式向昆明川破商贸有限公司购买复印纸30箱，单价89元/箱，金额0.27万元；占政府采购支出总额的3.11%。政府采购服务支出8.40万元。2021年5月18日通过政采云-定点采购-直接订购向云南金盾保安集团有限公司购买安保服务，合同金额8.40万元占政府采购支出总额的96.89%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

1．上缴存量资金。2021年按财政要求，上缴2050999科目其他教育费附加安排的支出存量资金 3.42 万元。

2．应缴财政款2021年年末为 0 ，比上年 0.07 万元，减少100%，原因是本年利息收入已全部上缴。

应付职工薪酬2021年年末为 2.40万元，比上年增加2.31万元，原因是本年应支付的社会保险费用。

非参公事业人员2021年年末为 23 人，比上年增加2人，原因是2021年新招聘 2 位见习老师。

3. “对个人和家庭的补助”生活补助依据的是盘财〔2021〕1号退休教师临时生活补贴40.80万元。

第五部分 名词解释

1、学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）、一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园

为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）、二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.月、三等幼儿园为280元/生.月；

（3）、三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）、未评级幼儿园为200元/生.月

2、学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

监督索引号53010300136003601111

20221122已修改昆明市第十幼儿园决算公开报表