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昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2021年度部门决算

目录

第一部分  昆明市盘龙区新迎第二幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  昆明市盘龙区新迎第二幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为张艳；单位地址为昆明市盘龙区新迎南区三组团新龙里2号。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。

我单位为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，实行独立核算，无下属单位。目前共设置8个内设机构，包括：园长室、教科研室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有1个园所，即昆明市盘龙区新迎第二幼儿园，开设9个年龄班级。

我单位年初实有在职在编人员40人，本年度内新招录2人，年末实有在职在编人员42人，退休人员6人。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年度完成教育体育局及上级各部门给予的任务，完成综合目标考核内容，保障幼儿园的正常业务活动，保障全园教师的工资及社保经费及时开支，足额发放及上缴，保障校园设施设备的安全正常使用，合理计划全年的各项资产及设备的配备工作。不断提高教师能力，为教师的专业成长提供培训经费。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

事业单位：昆明市盘龙区新迎第二幼儿园

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年末实有人员编制42人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制42人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员42人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

空表说明：

一、昆明市盘龙区新迎第二幼儿园没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

二、昆明市盘龙区新迎第二幼儿园没有国有资本经营预算

财政拨款收入安排，也没有使用国有资本经营预算支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

三、昆明市盘龙区新迎第二幼儿园没有“三公”运行经费，也没有使用“三公”运行经费的支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年度收入合计1,081.90万元。其中：财政拨款收入855.11万元，占总收入的79.04%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入226.79万元，占总收入的20.96%。与上年度收入合计948.81万元对比增加133.09万元，其中：其中：上年度财政拨款收入787.39万元对比增加67.72万元，原因为我园2021年年初新增2名事业编人员及人员其他经费增加；上年度其他收入161.42万元对比增加65.37万元，原因为幼儿园收到上级主管部门拔付修缮资金。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年度支出合计1,058.71万元。其中：基本支出736.66万元，占总支出的69.58%；项目支出322.05万元，占总支出的30.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年度支出合计933.04万元对比增加125.67万元，其中：上年度财政拨款支出700.83万元对比增加35.83万元，原因为我园2021年年初新增2名事业编人员及人员其他经费增加；上年度项目支出232.22万元对比增加89.83万元，原因为幼儿园支出上级主管部门拔付修缮资金。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市盘龙区新迎第二幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出736.66万元。上年度支出700.83万元对比增加35.83万元，原因为我园2021年年初新增2名事业编人员及人员其他经费增加；包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出715.19万元，占基本支出的97.09%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费21.47万元，占基本支出的2.91%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市盘龙区新迎第二幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出322.05万元。上年度项目支出232.22万元对比增加89.83万元，原因为幼儿园本年度非财政 资金“修缮工程资金”本年支出44.43万元，故本年项目支出较上年度增加过大。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年度一般公共预算财政拨款支出855.11万元，占本年支出合计的80.77%。上年度一般公共预算财政拨款支出787.39万元与上年对比增加67.72万，原因为我园2021年年初新增2名事业编人员及人员其他经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出662.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.46%。主要用于开支在职在编人员工资、各项保险费支出及日常公用经费开支。

 6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 8.社会保障和就业（类）支出63.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.48%。主要用于开支在职在编人员养老保险费。

 9.卫生健康（类）支出63.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.43%。主要用于支付教师医疗保险，其中：事业单位医疗41.70万元，公务员医疗补助21.83万元。

 10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 19.住房保障（类）支出65.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.63%。主要用于开支在职在编人员住房公积金。

 20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年度没有“三公”经费收入，没有支出，故“三公”经费运行情况表无数据。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年度没有“三公”经费收入，没有支出，故“三公”经费运行情况表无数据。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 公务接待费支出0.00万元。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门2021年机关运行经费支出0.00万元，与上年对比增长0万元，主要原因是我园不属于行政单位和参公管理单位。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市盘龙区新迎第二幼儿园部门资产总额610.18万元，其中，流动资产49.97万元，固定资产原值560.21万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少26.06万元，其中固定资产增加（12.56万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1项，账面原值8.32万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额65.12万元，其中：政府采购货物支出0.41万元；政府采购工程支出64.71万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额65.12万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）、一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）、二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.

月、三等幼儿园为280元/生.月；

、三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.

月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）、未评级幼儿园为200元/生.月

二、学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

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