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昆明市盘龙区东华幼儿园2023年预算公开目录

第一部分 昆明市盘龙区东华幼儿园2023年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市盘龙区东华幼儿园2023年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、单位政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、区对下转移支付预算表

十四、区对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

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昆明市盘龙区东华幼儿园2023年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市盘龙区东华幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为张月；单位地址为昆明市盘龙区东华小区田园里18号。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。

（二）机构设置情况

我部门目前共设置8个内设机构，包括：园长室、教科室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有2个园所，即昆明市盘龙区东华幼儿园和昆明市盘龙区东华幼儿园朝九晚五园区，共开设15个年龄班级。我部门为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，实行独立核算，无下属单位。

（三）重点工作概述

1.指导思想

2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”规划承上启下的关键之年。幼儿园将深入贯彻党的二十大和“十四五”规划的相关精神，落实党的教育方针。以《幼儿园教育指导纲要》《3~6岁儿童学习与发展指南》《幼儿园保育教育质量评估指南》《幼儿园工作规程》精神为准绳，围绕《盘龙区教育局2023年工作要点》，将推进教育高质量发展放在幼儿园发展的首要位置，探索园所管理创新机制，全力推进规范化管理的发展思路，以构筑优质教育为主旨，加强师资队伍建设，以教科研训一体化推动教师专业成长，在“发展孩子 服务家长 成就教师 追求卓越”的目标引领下，推进幼儿园工作“优质+规范+特色”稳步发展。

2.主要目标

（1）完善、健全幼儿园管现代化管理制度，打造党政协调运行机制，落实、推动党组织领导下的校长负责制，形成党政合力，激发幼儿园办学活力。

（2）持续深入学习党的二十大精神，加强党建思想政治工作、文化意识形态工作、干部队伍建设工作，提高干部队伍、教职工的政治觉悟和思想素质。

（3）加强、完善校园安全工作，落实安全责任制，落实校园周边安全联防联控体系，加大检查力度，确保师生安全。按照卫健、教育主管部门新型冠状病毒感染乙类乙管的相关文件要求，加强幼儿园保健、健康管理工作。

（4）提升教职工人文素养和专业化水平，持续推进东华幼儿园亲文化活教育“三百工程”（举行一百场名家讲坛、阅读一百本书籍、观看一百部电影）和东华名师讲坛。通过名家“引进来”，东华名师“开讲坛”的形式。进一步丰富培训形式，进一步加强自培，研、教、训相结合，从而更好地建立一支稳固的高素质教师队伍。

（5）结合3个市级科研课题，继续开展课题研究，加强教科研力度，分层次、分步骤，有针对性地开展工作，进一步发挥本园科研骨干资源，带领教师走进课题研究，培养科研思维，在研究中解决课题问题，促进教师和幼儿双向发展。

（6）夯实保教常规工作，加强教研工作的计划性和实效性。科学规范，优化幼儿一日活动的组织，从教师的实际情况出发，以解决实际问题为契机，激发教师的参与性，不断提升保教质量，促进幼儿发展。

（7）继续推进云南省“无废校园”试点示范项目建设和创建学前特殊教育示范园项目。

（8）结合本学期传统节日，传承中华民族优秀传统文化和习俗，播种中华民族文化自信的种子。

（9）根据省、市、区教育专管部门的安排，充分发挥东华幼儿园一级一等幼儿元领衔示范引领和辐射带动作用，推进大渔中心幼儿园对口帮扶工作；发挥盘龙区东华幼儿园、昆明市第十二幼儿园、盘龙区阿子营中心学校中心幼儿园牧羊分园成长共同体作用，帮扶共建山区幼儿园发展。

3.主要措施

（1）高质量党建引领幼儿园高质量发展，规范幼儿园管理制度。突出定位，让党政领导职责“立”起来，建章立制，让规范“明”起来，党政携手，让队伍建设“强”起来。        

（2）加强幼儿园的分层科学管理，切实提高幼儿园网络化层级管理水平。党建引领干部队伍建设，提升中层行政管理干部管理效能，部门、班组之间加强督查和交流。

（3）整合教科研部门力量，搭建专业成长平台，培养高素质的教师团队。在各级各类的观摩接待、送教下乡活动中，提升教师的专业素质。通过师徒结对帮扶，促进教师共同成长，充分发挥骨干教师“传、帮、带”式的指导作用，在相互切磋教学技艺中不断提高各自的教学理论水平和业务素养，达到教学相长的目的。

（4）强化、完善校园安全管理，构筑平安校园安全防线。加强安全防范，完善、落实安全工作做好幼儿园安全“三防”工作，完善应急处置安全预案，提高师生安全意识和自救技能。

（5）规范后勤保健工作，为幼儿健康成长保驾护航。

（6）家园携手构筑共育桥梁。

（7）辐射与引领。做好优质资源的辐射，开展好张月名师工作室、帮扶、督学责任区、成长共同体各项工作，积极发挥一级一等示范幼儿园的引领作用。充分发挥院校教学基地的作用，做好实习生的培养及优秀学员的选拔工作，同时做好对外开放工作。做好东华名师团队、考官资源库成员的社会服务工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制49人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制49人。在职实有49人，其中： 财政全额保障49人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 18人，其中： 离休 0人，退休 18人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位收入预算1202.1813万元，其中：一般公共预算收入1202.1813万元，政府性基金预算收入0.00元，国有资本经营预算收入0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，单位资金收入0.00元，上年结转结余收入0.00元。

与上年一般公共预算1108.9191万元对比，一般公共预算较上年增加93.2622万元，增长了8.4%，主要原因一方面基本支出部分：政策性薪级工资、岗位变动工资增加，公务员医疗补助、公积金、基本养老保险定额增加，目标考核兑现奖、残保金纳入部门预算，财政拨款随之增加；另一方面项目支出部分：2023年幼儿人数较2022年有所增加，收取的幼儿保教费（即学前业务补助经费）、学前生均公用经费也较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入1202.1813万元，其中：本年收入1202.1813万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1202.1813万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元，财政专户管理资金收入0.00元，单位资金收入0.00元，上年结转结余收入0.00元。

与上年财政拨款收入1108.9191万元对比，财政拨款收入较上年增加93.2622万元，增长了8.4%，主要原因为基本支出部分：政策性薪级工资、岗位变动工资增加，公务员医疗补助、公积金、基本养老保险定额增加，目标考核兑现奖、残保金纳入部门预算，财政拨款随之增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出 1202.1813万元。财政拨款安排支出 1202.1813万元，其中：基本支出978.8013万元，含：人员经费949.9793万元、公用经费28.822万元，项目支出223.38万元。与上年基本支出870.5271万元对比，较上年增加108.2742万元，增长了12.4%，主要原因为政策性薪级工资、岗位变动工资增加，公务员医疗补助、公积金、基本养老保险定额增加，目标考核兑现奖、职业年金、残保金纳入部门预算，基本支出随之增加；项目支出223.38万元，与上年项目支出238.392万元对比，较上年减少15.012万元，减少了6.3%，减少原因为编制2022年预算时，将2021年超收的业务补助经费16.2120万元包含在2022年度学前业务补助经费预算金额之中，而2022年的学前业务补助经费无超收情况，项目支出随之减少。

2023年，我园部门预算的财政拨款安排支出按功能科目分类包括8类，主要包括2050201学前教育、2080502事业单位离退休、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2080506机关事业单位职业年金缴费支出、2101102事业单位医疗、2101103公务员医疗补助、2101199其他行政事业单位医疗支出、2210201住房公积金。其用途如下：

1.2050201学前教育898.7万元，主要用于学前教育人员经费支出（如工资福利支出、其他社会保障支出等）、公用经费支出（如教师公用经费、福利费、工会经费、工会活动费等支出）、学前生均公用经费支出（如办公费）、学前业务补助经费支出（如办公费、维修维护费、劳务费等）；新增资产购置支出。

2.2080502事业单位离退休36.72万元，主要用于退休教师临时生活补助支出。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出91.2478万元，主要用于教职工基本养老保险缴费支出。

4.2080506机关事业单位职业年金缴费支出7.9742万元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的年金保险缴费支出。

5.2101102事业单位医疗48.9365万元，主要用于教职工基本医疗保险和重特病缴费支出。

6.2101103公务员医疗补助33.3022万元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费支出。

   7.2101199其他行政事业单位医疗支出3.4006万元，主要用于教职工基本医疗保险和重特病缴费支出。

8.2210201住房公积金81.9万元，主要用于教职工住房公积金缴费支出。

五、区级对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

我园隶属盘龙区教育体育局，预算级次为二级预算单位，无对下单位，因此无对下专项转移支付情况。我园以《幼儿园教师专业标准》、《3—6岁儿童学习与发展指南》《幼儿园教育指导纲要》为依据，以促进幼儿全面发展，促进教师专业提升为工作重点，坚持“依法治教，以德治园”，全面推进素质教育，稳步提高保教质量，做社会满意、社区满意、家长满意的优质幼儿园。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）学前生均公用经费

根据盘龙区2023部门预算编制定额标准表，公办幼儿园学前生均公用经费按照人均600元/生/年，我园2022年9月实有幼儿人数510人。2023年预算学前生均公用经费510*600=30.6万元。

绩效目标：保障学前教育正常开展，包括学校日常办公开支和校园环境建设美化绿化，教师培训、设备配备改善提高现代教育示范学校硬件设施。

（二）学前业务补助费

根据昆教初（2008）5号文件、昆发改收费（2014）489号文件规定，我园目前为云南省一级一等幼儿园、收费标准为420元/人.月；幼儿人数则参照2022年9月的学籍人数，预计2023年学前业务补助经费预算总金额为 192.78万元。                 绩效目标：收费所测算的业务补助经费保障学前教育正常开展，包括学校日常办公开支和校园环境建设美化绿化，教师培训、设备配备改善提高现代教育示范学校硬件设施，及用于编外员工工资和社会保险支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.月、三等幼儿园为280元/生.月；

（3）三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）未评级幼儿园为200元/生.月

2.学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区东华幼儿园2023年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化，主要原因分析昆明市盘龙区东华幼儿园为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市盘龙区东华幼儿园资产总额635.75万元，其中，流动资产183.21万元，固定资产373.79万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程78.75万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加268.29万元，其中固定资产原值增加167.42万元，无形资产减少0（摊销增加）万元，流动资产增加124.97万元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

监督索引号53010300136003900111

附件3.东华幼儿园部门预算公开表20230323100911981