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附件1

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年预算公开目录

第一部分昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、区对下转移支付预算表

十四、区对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年部门单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据我国《教育法》规定，为了发展教育事业，提高全民素质，促进社会主义物质文明和精神文明，国家保障教育事业优先发展。按教育基本制度规定，国家实行学前教育、初等教育、中等教育、高等教育的学校教育制度，为保障受教育者完成规定的学习任务，国家建立以财政拨款为主、其他多种渠道筹措教育经费为辅的体制，逐年增加对教育的投入，保证幼儿园教育经费的稳定来源，确保幼儿园教育教学各项工作顺利进行。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：园长室、食堂、保健室、教研室、财务室、档案室。有8个大、中、小教学班级，共有幼儿233人，教职工34人。

我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

3—6岁幼儿保教工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制0人，事业编制34人。在职实有34人，其中： 财政全额保障34人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入746.01万元，其中：一般公共预算746.01万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。2023年与2022年相比增长40.28万元，原因是2023年将每月政府目标奖纳入单位财务收入，故单位财务总收入有所增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入746.01万元，其中:本年收入746.01万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款746.01万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。2022年部门财政拨款收入705.73万元，其中：本年收入705.73万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款705.73万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。2023年与2022年相比增长40.28万元，原因是2023年将每月政府目标奖纳入单位财政拨款收入，故单位财政拨款收入有所增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 746.01万元。财政拨款安排支出 746.01万元，其中：基本支出656.77万元，与上年对比基本支出增长41.05万元，主要原因为2023年将每月政府目标奖纳入单位财政拨款收入，故基本支出有所增加；项目支出89.24万元，与上年对比项目支出减少0.77万元，主要原因为2023年幼儿人数减少2人，故项目支出有所减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：教育支出562.13万元。社会保障和就业支出71.47万元，行政事业单位养老支出71.47万元，其中事业单位离退休8.16万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出63.31万元。卫生健康支出56.08万元，事业单位医疗33.57元，公务员医疗补助20.15万元，其他行政事业单位医疗支出2.36万元。住房保障支出56.32万元。

五、区对下专项转移支付情况

盘龙区实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付项目。

（一） 与中央配套事项

无。

（二） 按既定政策标准测算补助事项

无。

（三） 经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2023年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2023年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园部门2023年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）、一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园

为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）、二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.月、三等幼儿园为280元/生.月；

（3）、三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）、未评级幼儿园为200元/生.月

2、学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市盘龙区新迎第三幼儿园资产总额105.93万元，其中，流动资产49.23万元，固定资产56.7万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少6.67万元，其中固定资产增加0.9万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产52项，账面原值16.67万元，实现资产处置收入0.2万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

监督索引号53010300136004300111

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2023年部门预算公开表（修改）.xls