监督索引号53010300136003600000

昆明市第十幼儿园2023年预算公开目录

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十六、新增资产配置表

昆明市第十幼儿园

2023年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市第十幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为杨冬梅；单位地址为昆明市盘龙区席子营小区高寿街18号。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。

（二）机构设置情况

昆明市第十幼儿园始建于1988年，为隶属昆明市盘龙区昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，全额拨款事业单位，致力于为周边居民提供学龄前儿童的保育和教育服务。，实行独立核算，我单位无所属单位。目前共设置7个内设机构，包括：行政办公室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有1个园所，共开设6个班级。

（三）重点工作概述

(一)继续抓好《3-6岁儿童学习与发展指南》的学习与贯彻落实，更新教师教育观念，鼓励教师不断创新，促进课程改革的深入。

(二)以校园文化建设为主线，致力提升园所形象，精心打造校园环境，积极营造民主、开放的教学氛围，以人为本的育人氛围，健康和谐的人际氛围。

　　(三)优化幼儿一日活动的组织，加强安全工作、德育工作，家园结合，加强幼儿文明习惯及良好行为的培养，促进幼儿健康、和谐发展。

　　(四)加强教研工作力度，做好早期阅读课题的研究工作，加强园本课程的开发力度，不断提高我园教育质量。

　　(五)根据实际条件，美化、优化校园环境，添置教玩具，配备户外运动器械，不断优化我园办园条件。

　　(六)加大师训力度和资源共享，带动年轻教师的成长。

　　(七)进一步树立为家长服务的意识，发挥成功经验，促进家园共育。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2022年12月31日统计，单位基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制23人。在职实有23人，其中： 财政全额保障23人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022 年昆明市第十幼儿园财务总收入627.11万元，其中：一般公共预算627.11万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比增加77.57万元，减少的主要原因是在职实有人数增加（见习转正），基本支出人员工资、养老保险缴费、事业单位医疗、公务员医疗补助、住房公积金较上年有所增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年单位财政拨款收入627.11万元，其中:本年收入627.11万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款627.11万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比增加77.57万元，减少的主要原因是在职实有人数增加，基本支出人员工资、养老保险缴费、事业单位医疗、公务员医疗补助、住房公积金较上年有所增加。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 627.11万元。财政拨款支出 627.11万元，其中：基本支出544.27万元，与上年对比增加83.04万元，增加的主要原因是在职实有人数增加（见习转正），基本支出人员工资、养老保险缴费、事业单位医疗、公务员医疗补助、住房公积金较上年有所增加；项目支出82.84万元，与上年对比减少5.47万元，因为2022年下学期疫情严重，按照昆明市盘龙区教育体育局通知提前放假，幼儿无法正常入园学习，所交保教费用于抵扣2023年保教费，所以上缴财政保教费收入有所减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2050201学前体育支出421.20万元，主要用于昆明市第十幼儿园教职工和幼儿日常活动方面的支出。

2080502事业单位离退休支出42.84万元，主要用于昆明市第十幼儿园事业离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出42.83万元，主要用于昆明市第十幼儿园实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2101102事业单位医疗支出25.13万元，主要用于昆明市第十幼儿园的基本医疗保险缴费经费。

2101103公务员医疗补助支出19.99万元，主要用于昆明市第十幼儿园的公务员医疗补助经费。

2210201 住房公积金支出40.48万元，主要用于昆明市第十幼儿园按人力资源和社会保障部、财政部规定的工资、津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、区对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

昆明市第十幼儿园无与中央配套事项。

（二）与省级配套事项

昆明市第十幼儿园无与省级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

昆明市第十幼儿园无按既定政策标准测算补助事项。

（四）经济社会事业发展事项

昆明市第十幼儿园无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市第十幼儿园2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年减少0万元，下降0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市第十幼儿园2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。昆明市第十幼儿园2023年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市第十幼儿园2023年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。昆明市第十幼儿园2023年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市第十幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年减少0万元，下降0%。共购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市第十幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

经费增加主要原因是在职实有人数增加（见习转正），按预算标准及人数测算的公务用车运行维护费总额增加。主要原因是昆明市第十幼儿园为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

八、重点项目预算绩效目标情况

1、学前生均公用经费绩效目标

根据党的教育方针和国家关于教育工作的各项法规，坚持依法治教、依法行政。以对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面和谐发展为主要任务。以切实提高教学实效为目标，以提高教师素质和促进幼儿和谐发展为着眼点，为幼儿园的可持续发展提供保障。根据盘龙区财政局下发2023年度生均公用经费定额标准，我园幼儿数218人，人均600元，共计收入：13.08万元，主要支付日常的办公费用、水费、电费、邮电费、维修（护）费，预计到年底完成全部的预算指标。并遵循《纲要》规定的内容使幼儿得到全面发展，努力做到让幼儿满意，家长满意，社会满意。严格执行并认真完成预算，坚持做到以收定支，确保收支平衡。由园长牵头负责，并由工会主席、后勤组长、办公室主任及各班班长组成工作小组，对各项支出做出决策，确保资金使用安全有效。根据中央八项规定和厉行节约细则，控制好我园的生均公用经费能合理、合法、合规的有序安排，用于满足幼儿教育、幼儿保育工作的正常开展，达到促进幼儿身心得到全面发展的效果。

2、学前业务补助经费绩效目标

根据党的教育方针和国家关于教育工作的各项法规，坚持依法治教、依法行政。以对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面和谐发展为主要任务。以切实提高教学实效为目标，以提高教师素质和促进幼儿和谐发展为着眼点，为幼儿园的可持续发展提供保障。我园根据昆发改【2014】489号文件精神和昆明市教育局、昆明市发展和改革委员会及昆明市财政局2023年度各级各类学校收费公告，对照我园为一级二等幼儿园的收费标准：400元/生、月收取幼儿保教费，收取的保教费纳入当年财政预算拨款的业务补助经费的项目管理。我园实有幼儿数共计218人，2022年预算业务补助经费共计收入70.08万元，其中用于办公支出44.36万元。2023年我园按要求贯彻执行收费许可证制度和收费备案制度。根据八项规定和厉行节约细则，控制好我园的业务补助经费能合理、合法、合规的有序安排，用于满足幼儿教育、幼儿保育工作的正常开展。主要支付日常的办公费用、水费、电费、邮电费、维修（护）费、劳务费，另预计到年底完成全部的预算指标。并遵循《纲要》规定的内容使幼儿得到全面发展，努力做到让幼儿满意，家长满意，社会满意。严格执行并认真完成预算，坚持做到以收定支，确保收支平衡。由园长牵头负责，并由工会主席、后勤组长、办公室主任及各班班长组成工作小组，对各项支出做出决策，确保资金使用安全有效。

3、新增资产配置经费绩效目标

根据党的教育方针和国家关于教育工作的各项法规，坚持依法治教、依法行政。以对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面和谐发展为主要任务。以切实提高教学实效为目标，以提高教师素质和促进幼儿和谐发展为着眼点，为幼儿园的可持续发展提供保障。为改善办园条件，为幼儿提供更优质的服务，提高我园的办学水平，2022年我园新增资产为不安全校舍维修加加固房屋及构筑物资产增加377.68万元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）一级园： 一等幼儿园为420元/生/月

二等幼儿园为400元/生/月

三等幼儿园为380元/生/月

（2）二级园：一等幼儿园为320元/生/月

            二等幼儿园为300元/生/月

            三等幼儿园为280元/生/月

（3）三级园：一等幼儿园为270元/生/月

二等幼儿园为250元/生/月

三等幼儿园为230元/生/月

（4）未评级幼儿园为200元/生/月

2、学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市第十幼儿园2023年机关运行经费安排0万元，与上年对比增加0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市第十幼儿园资产总额575.03万元，其中流动资产51.67万元，固定资产523.36万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.00元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加377.68万元，其中新增资产为不安全校舍维修加加固房屋及构筑物资产增加377.68万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月上报资产月报数据。

监督索引号53010300136003600111

2023昆明市第十幼儿园预算批复