昆明市盘龙区总工会2022年部门整体支出绩效自评报告
盘龙区总工会2022年部门整体支出绩效自评报告
一、摘要
昆明市盘龙区总工会是在中共盘龙区委和昆明市总工会的领导下的人民团体，是职工自愿结合的工人阶级的群众组织，是党和政府联系广大职工的桥梁和纽带，代表和维护职工合法权益。依照《工会法》、《工会章程》、全面履行工会维护、建设、教育、参与四项基本职能，围绕党的中心任务开展工作。
2022年，在区委、市总工会的坚强领导下，区总工会始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣区委及市总工会的重要会议精神及工作部署，着力围绕五项基本职能工作赋能增效，主动融入党委中心工作，跳出工会看工会，立足工会干工会，在服务大局中努力打造“盘龙工会样板”，在与职工的双向奔赴中成为更有温度的“娘家人”。
2022年盘龙区总工会部门经费来源为财政拨款收入，全年预算总收入为529.32万元，预算总支出519.66万元，其中基本支出474.91万元，项目支出44.75万元。截止12月实际收入529.32万元，截止12月实际支出519.66万元，结余9.66万元，预算执行完成率98.18%。
2022年我单位重点工作安排资金全额到位，按项目进展情况申请资金额度，严格按照年初预算实现支出。在资金使用过程中，严格遵守各项规章制度，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付。但是在项目实际开展过程中，仍会存在项目资金实际支出与预算存在一定差距，同时对绩效目标的设立、细化分解不够清晰、明确。今后我单位将根据实际情况制定更全面、清晰、合理的项目绩效目标，以便更好的指导项目的实施。
二、部门概况
（一）部门机构设置、编制
2004年《中共昆明市盘龙区委关于印发（昆明市盘龙区总工会机关机构改革方案）的通知》(盘办发[2002]47号)及《盘龙区机构编制委员会关于同意盘龙区总工会设置内设机构的批复》（盘机编复〔2017〕28号），明确了盘龙区总工会的职能职责、内设机构和人员编制。盘龙区总工会内设3个职能科室,分别为综合办公室、组织宣传网络科、法律保障服务科。根据“三定”方案及机构编制文件，现我单位核定编制数为11名。其中：机关事业编制7名，工勤编制1名。2020年盘龙区总工会新增下属事业单位1个，盘龙区职工服务中心，核定编制3名。截至2022年12月，在职实有10名：机关事业人员7名，工勤人员1名，下属事业单位事业人员2名。
（二）部门职能
盘龙区总工会部门职能为依照《中华人民共和国工会法》《中国工会章程》，全面履行工会维护、建设、教育、参与四项基本职能，组织和教育职工依照宪法和法律的规定行使民主权利，发挥国家主人翁的作用，通过各种途径和形式，参与管理国家事务、管理经济和文化事业、管理社会事务;协助人民政府开展工作，维护工人阶级领导的、以工农联盟为基础的人民民主专政的社会主义国家政权。维护职工合法权益是工会的基本职责。工会在维护全国人民总体利益的同时，代表和维护职工的合法权益。工会动员和组织职工积极参加经济建设，努力完成生产任务和工作任务。教育职工不断提高思想道德、技术业务和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。
（三）部门工作完成情况
盘龙区总工会区委、市总工会的坚强领导下，区总工会始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣区委及市总工会的重要会议精神及工作部署，着力围绕五项基本职能工作赋能增效，主动融入党委中心工作，跳出工会看工会，立足工会干工会，在服务大局中努力打造“盘龙工会样板”，在与职工的双向奔赴中成为更有温度的“娘家人”。
1.基本支出
2022年度基本支出474.91万元，包括：人员经费支出257.92万元，公用经费支出216.99万元。
2.项目支出
（1）送温暖专项经费全年预算39.45万元，截止12月实际支出39.45万元，主要用于元旦、春节慰问工会组织的新就业形态劳动者200元/人,计50人，慰问公共服务行业的一线职工500/人，计6人，公共服务行业的一线职工300元/人，计16人，慰问环卫工等苦脏累险行业的一线职工100元/人，计2772人，合计29.5万元；中秋、国庆慰问公共服务行业消防救援队员500元/人，计199人，合计9.95万元。
（2）2022年区财政拨款安排盘龙区总工会项目支出劳模专项经费全年预算5.30万元，截止12月实际支出5.30万元。2022年购买321张生日蛋糕券，用于慰问321名劳模，共计52965元。
（四）部门管理制度
为进一步规范单位财务管理工作,盘龙区总工会坚持集体领导下的“一支笔”审批制度，健全和完善了单位内部控制制度和财务管理制度，为财务管理的规范运行提供了有效的制度保证，使财务管理工作有法可依、有章可循，提升财务管理工作效用，保证部门工作有序、顺利开展。制定和完善了以下部门管理制度：
《盘龙区总工会内部控制基本制度》
《昆明市盘龙区总工会财务管理制度》
《昆明市盘龙区总工会合同管理办法（试行）》
《昆明市盘龙区总工会采购管理办法（试行）》
《昆明市盘龙工会送温暖资金使用管理办法（试行）》
(五）部门资金来源及使用情况
2022年盘龙区总部门资金来源为财政拨款收入，年初预算资金为478.89万元，调整预算数529.32万元。2022年实际发生支出519.66万元，具体列支基本支出474.91万元，列支项目支出44.75万元。年初财政拨款结转和结余调整预算数为0万元，年末结转和结余9.66万元。
（1）2022年基本支出为474.91万元，具体项目支出如下：
1.人员经费支出全年预算257.92万元，截止12月实际支出257.92万元。主要支出是在职人员基本工资49.81万元、津贴补贴53.63 万元、奖金47.75万元、绩效工资12.86万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.34万元、职业年金0.9万元，行政事业单位医疗缴费10.21万元、公务员医疗补助缴费7.26万元、住房公积金18.30万元，其他社会保障缴费支出0.39万元、抚恤金25.40万元、退休临时生活补助14.07万元。
2.公用经费支出全年预算216.99万元、截止12月实际支出216.99万元。主要支出是办公费2.11万元、工会经费(统一核定划拨全区全额拨款机关事业单位)202.1万元 、福利费4.07万元 其他交通费8.7万元。
（2）2022年部门项目支出44.75万元，具体项目支出如下：
送温暖专项经费39.45万元；
劳模专项经费5.30万元；
（六）政府采购情况
2022年盘龙区总工会无政府采购预算，因我单位没用财政拨款资金进行采购，故没在财政预算这块中反映，但在工会系统上报上级工会预算中反映，所需购置物资我部门根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，按程序报区采购办备案采购。
（七）固定资产情况
根据《财政部中华全国总工会关于各级总工会及所属事业单位资产产权界定问题的通知》（财行〔2008〕82号）要求，由不同资金来源形成的资产，分别作为国有资产和工会资产登记入账。昆明市盘龙区总工会及下属事业单位由工会经费形成的资产，属于工会资产，作为工会资产登记入账。
三、绩效目标
（一）部门总目标。
盘龙区总工会将在区委、市总的坚强领导下，始终坚持一切为了职工、一切依靠职工，不断提升思想引领高度，加大服务发展力度，增添维权维稳温度，找准工会发力角度，以内涵更加丰富、重点更加突出、服务更加温暖的“五项工会行动”打造高质量区域中心城市核心城区，建设“幸福盘龙”。
（二）部门项目具体计划目标。
2022年区总工会部门财政项目支出44.75万元。
1.送温暖专项经费39.45万元。根据《云南省总工会关于印发<云南省总工会关于建立健全困难职工帮扶长效机制的意见>等10项制度文件的通知》、《关于印发‹昆明市盘龙区工会送温暖资金使用管理办法（试行）›的通知》开支。主要是元旦春节送温暖使用29.5万元，元旦春节期间区总工会组织慰问部分加入工会组织的新就业形态劳动者和节日期间仍坚守服务岗位、疫情防控一线职工。中秋国庆送温暖使用9.95万元，中秋国庆期间慰问公共服务行业的一线职工。此项工作的开展，不同程度减轻困难职工家庭及一线职工经济负担，体现党和政府关心，真正为职工办实事、办好事，体现工会四项基本职能，是工会重点工作之一。
2.劳模专项经费5.30万元。按照《盘龙区劳动模范协会经费管理办法》等相关制度和规定开展劳模慰问工作。2022年购买321张生日蛋糕券，用于慰问区总工会组织慰问盘龙区总工会目前在册管理并保持荣誉称号的全国级、省级、市级、区级劳模321人。此项工作的开展，体现党和政府对劳模的关心、爱护。
四、评价思路和过程
（一）评价思路
1.前期准备：为认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，切实加强预算绩效管理，强化绩效理念和支出责任，着力提升财政资金使用效益，区总工会将绩效评价工作作为一项重要工作组织落实，认真学习省、市、区绩效评价相关文件精神，积极参加区财政局举办的绩效评价培训，为扎实抓好绩效评价工作夯实理论基础。
2.组织实施：一是结合工作职责提出年度主要工作内容和总体目标；二是将年度目标任务从产出指标、效益指标和满意度指标三个层面进行分解和细化，提出预期实现的效益；三是加强绩效督查和跟踪管理，半年和年底按照财政部门的安排和部署对单位整体支出绩效自评指标主项进行自评，按要求写出绩效评价报告。
（二）评价目的
通过部门整体资金收支情况、绩效目标设置情况、资金使用情况、资金管理情况、取得成效情况进行自评，了解资金是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，实现政府财政资金的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本。
通过评价本单位财政资金预算支出绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理责任，优化支出结构，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性。
（三）评价依据。
1.国家相关法律、法规和规章制度；
2.区委、区政府方针政策；
3.预算管理制度、项目及财务管理办法；
4.部门职能职责、中长期发展规划及年度工作计划；
5.行业政策、标准及专业技术规范；
6.部门申请预算时提出的绩效目标及其他相关材料，预算批复，年度预算执行情况，年度决算报告；
7.人大、审计等报告及决定；
8.其他相关资料。
（四）评价对象及评价时段。
1.评价对象
（1）各项收入占总收入比重。
全年收入：全年财政预算529.32万元，实际拨入529.32万元，占总收入100%。
（2）各项支出占总支出比重
全年支出：全年财政预算支出519.66万元，实际支出519.66万元，具体如下：
基本支出474.91万元，其中：人员经费支出257.92万元，占总支出的49.63％；公用经费支出216.99万元，占总支出的41.76％，其中财政统一核定划拨全区全额拨款机关事业单位工会经费202.1万元。
项目支出44.75万元，其中送温暖专项经费支出39.45万元，占总支出的7.6％；劳模专项经费支出5.30万元占总支出的1.01％。
（3）年度绩效指标
① 产出指标：其中数量指标、质量指标、时效指标成本指标，根据上级下达任务指标和年初预算的任务，完成指标值为100%。
②效益指标：其中社会效益指标、可持续影响指标；维护了社会稳定，帮助了我区广大职工、困难职工解决生活以及职工队伍稳定等方面的问题。
③满意度指标：服务对象满意度，受益群众满意度90%以上。
2.评价时段：项目执行时于季度进行追踪，做好相关指标记录；于年度完成后的第二年度一季度进行评价。
五、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1.评价结果。
盘龙区总工会2022年部门整体支出使用绩效总体上达到既定目标，部门履职效果良好，成效显著，整体绩效自评分为99分。
2.主要绩效。
一是2022年圆满的完成了所有财政专项资金的安排落实，坚决贯彻落实相关精神文件，按照保持和增强财政项目资金的使用有效安全，不断探索改进管理模式、运行机制、工作方式，积极探索财政项目资金管理及绩效评价工作。二是送温暖专项支出体现为职工办实事、办好事，并为党和政府分忧，加大送温暖工作的力度，使之经常化、制度化、社会化。三是劳模管理专项经费体现党和政府对劳模关心、爱护，组织开展有益于劳模身心健康的活动提高财政项目资金的安全有效运用。四是积极推进财政资金绩效评价工作，严格执行财政局相关制度及本单位制定的管理制度，努力完善财政项目资金的管理工作，并且积极开展下年度工作的计划安排，通过这些专项资金产生更多的社会效益，带动更多职工为社会经济发展做出贡献。
（三）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。
对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价详见评价工作底稿。其中：
1.“A指标---部门决策指标”35分
（1）单位目标指标12分：单位根据工会工作的特性合理制定了中长期规划，明确了规划要完成的任务，保证了工作任务的完成。在中长期规划和区政府、市总工作任务分解基础上制定了单位年度工作计划。部门年度工作计划与部门年度工作目标一致。绩效目标符合中长期规划、符合三定方案与工作目标、任务完全一致。单位整体绩效目标所设定的指标与部门工作目标任务可以衡量。
（2）单位职能指标10分：单位三定方案及《盘龙区机构编制委员会关于同意盘龙区总工会设置内设机构的批复》（盘机编复〔2017〕28号）和盘龙区总工会内设机构及职责分工明确界定了部门职能，部门所设定的具体目标与部门职能相适应。部门年度各类具体工作（强化职工思想政治引领一做强产业工人队伍，营造更优的发展环境、人才环境一着力打破传统维权模式、构建和谐劳动关系、着力打造工会普惠服务升级、推动工会组织覆盖等）与部门职能相匹配，部门内设科室及下属单位职责具体明确。
（3）资源配置指标13分：单位基本支出、项目支出、人力资源投入、办公资源投入合理适当。重点项目资源分配基本保障工作顺利开展。
2.“B指标---部门管理指标”20分
（1）预算管理指标7分：单位基本支出执行率、项目支出执行率均为100%，部门本年度“三公”经费预算数按实际申报，预算调整及时合规，决算数均为0，节省“三公”经费开支。
（2）财务管理指标6分：单位财务管理制度健全，设专职财务人员，预算资金符合财务管理制度规定，财务监控监督措施有效，执行到位。
（3）人力资源管理指标2分：人力资源管理健全并执行规范，包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等。
（4）资产管理指标2分：部门为加强资产管理、规范资产使用，制定了《昆明市盘龙区总工会工会资产管理制度》，资产管理制度健全完整。单位固定资产管理依据全总、省总和市总相关规定严格管理，资产帐表、账账、账卡、账实相符，固定资产管理工作严谨规范。但由于工会固定资产未使用财政资金购买，单独核算管理，故不涉及固定资产在用率情况。
（5）业务管理指标3分：为加强业务管理、规范业务执行而制定了健全完整的项目管理制度。区财政未安排本单位政府采购资金，使用工会自有资金采购的项目采购程序、采购方式规范，本单位对下属企事业单位或项目实施主体进行工作监督和定期考核。
3.“C指标---部门绩效指标”：44分
（1）部门产出指标18分：盘龙区总工会在区委和市总的坚强领导下，紧扣区委及市总工会的重要会议精神及工作部署，着力围绕五项基本职能工作赋能增效，主动融入党委中心工作，跳出工会看工会，立足工会干工会，在服务大局中努力打造“盘龙工会样板”，在与职工的双向奔赴中成为更有温度的“娘家人”。各项工作取得了良好的成效，为推动盘龙区经济社会发展做出了工会组织的积极贡献。区财政未安排本单位政府采购资金，单位使用工会自有资金进行采购，故不涉及政府采购项目的实施情况。
（2）部门效果指标21分：2022年单位人员工作运转得到很好保障，服务投诉率逐年降低，各项工作取得较好的成绩，社会效益达到预期效果。各项工作项目开展得到服务对象好评，取得良好的社会效益。社会保障项目的覆盖情况较好，不同程度上减轻了职工的生活负担，把党和政府的温暖和关怀送到群众的心坎上。
（3）单位可持续发展指标5分：为推进工运事业可持续性向前发展，单位高度重视人才队伍建设工作，每年按计划安排工作人员参加各种业务和政策培训，同时鼓励职工积极开展自主学习，通过学习提高职工业务能力和素质。严格按照政府信息规定公开预决算、绩效信息。积极推进单位科室改进管理办法，制定人员绩效考核机制，鼓励工作人员创新工作方式方法，提高工作效率。
六、主要经验做法
1.首先要继续坚持财政资金管理工作严格化，严格规范相关管理制度；其次要继续加大对相关工作开展的宣传力度，再次要进一步推进管理工作及资金使用效益最大化，通过这些专项资金产生更多的经济和社会效益，带动更多职工为社会经济发展做出贡献；
2.根据年度内部门可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标,科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行时效性和均衡性，提高预算支出执行效率，同时为下次科学、准确编制部门预算提供经验。
七、存在的问题
1.项目资金实际支出进度与预算存在一定差距。
2.对绩效目标的细化分解不够清晰、明确，部分绩效指标可考核性不高，与部门整体支出绩效目标有差距。
八、改进措施及建议
针对上述问题，在下一步的工作中，我单位针对存在的问题将做好整改措施：
1.认真做好项目资金需求分析，制定更科学、更合理的项目资金预算，同时根据实际情况制定更清晰、明确的项目绩效目标，以便更好的指导项目的实施。
2.完善、健全预算资金使用管理制度 ，加强对财政资金使用过程的监督，提高资金使用效益，制定更加合理的绩效指标体系，使财政预算资金绩效工作更加科学、合法合理的有效开展。
昆明市盘龙区总工会2022年部门整体支出绩效自评报告
