昆明市盘龙区教育体育局2022年 部门整体支出绩效自评报告
昆明市盘龙区教育体育局2022年度部门整体支出绩效评价报告
根据《云南省财政厅关于<印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法的通知>》（云财预〔2016〕98号）、《昆明市盘龙区财政局关于开展2022年度区级预算支出绩效自评工作的通知》（盘财绩〔2023〕14号）、《盘龙区区级部门预算绩效自评管理暂行办法》（盘财〔2018〕71号）等文件的规定，昆明市盘龙区教育体育局绩效评价工作组对2022年度部门整体支出绩效评价报告的管理、资金使用及效益情况进行了绩效评价。昆明市盘龙区教育体育局及项目涉具体实施单位对所提供的评价资料的真实性、完整性负责。现将绩效评价情况报告如下：
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制
纳入昆明市盘龙区教育体育局2022年度部门决算编报的单位共67个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位65个。分别是：
1.昆明市盘龙区职业高级中学1所；
2.完全中学及普通高级中学4所；
3.初级中学13所;
4.小学31所;
5.幼儿园11所;
6.特殊教育学校1所;
7.昆明市盘龙区教师进修学校1所;
8.昆明市盘龙区老教师活动中心1个;
9.昆明市盘龙区人才服务中心教育分中心1所;
10.昆明市盘龙区少年儿童业余体育学校1所;
11.昆明市盘龙区体育馆1所。
昆明市盘龙区教育体育局机关设15个内设机构。分别为：行政办公室、教育科、德育科、民办教育科、政策法规科、竞训与社会体育科、基建装备科、安全保卫科、组织科、人事科、财务科、艺术卫生与心理健康教育科、师训和对外交流科、昆明市盘龙区人民政府教育督导办公室、盘龙区招生委员会办公室。
在职人员编制4786人，其中：行政编制35人（含行政工勤编制4人），事业编制4754人。在职实有4673人，其中：财政全供养 4657人，财政部分供养16人，非财政供养0人。
离退休人员2501人，其中：离休11人，退休2490人。
实有车辆编制29辆，在编实有车辆29辆。
（二）部门职能职责
1.贯彻党的教育方针和国家关于教育工作的各项法规，坚持依法治教。
2.根据昆明市盘龙区经济和社会发展总体规划要求，研究制定昆明市盘龙区教育事业改革与发展规划和各项计划，宏观调控昆明市盘龙区各类教育的协调发展。
3.领导所属学校、幼儿园、事业单位党的工作和群团组织管理。
4.加强对昆明市盘龙区辖区内基础教育的管理。
5.负责管理昆明市盘龙区本级教育经费，编制教育经费的预决算，负责对学校及其他教育单位教育经费的监督管理。
6.指导昆明市盘龙区各级各类学校做好德育、卫生、艺术和国防教育等工作。
7.指导昆明市盘龙区中小学校的保卫、安全、稳定工作。
8.负责昆明市盘龙区体育竞赛，学校体育工作，群众体育工作及全民健身基础设施建设等体育相关工作。
9.承办中共盘龙区委员会、昆明市盘龙区政府和上级机关交办的其他事项。
（三）部门工作完成情况
落实立德树人根本任务取得新实效
1.持续推进思政课改革创新。认真落实中央和省、市深化新时代学校思想政治理论课改革创新有关要求，结合实际出台我区工作方案，明确“十四五”期间思政课建设具体目标和主要措施。全面推进学校书记、校长“同讲一堂思政课”，积极开展道德与法治优质课评选活动，推出优质思政课23节。
2.加强未成年人思想道德建设。结合献礼党的二十大、扣好人生第一粒扣子、党的故事我来讲—争做红领巾讲解员等，举办各类学习宣传主题活动300余场，筑牢少年儿童成长思想基石。
3.是全面开展劳动教育。发挥劳动教育综合育人功能，开展教育实践活动100余场次。创新劳动教育实践基地建设，采取校企合作方式，遴选出4家企业面向中小学开展劳动实践服务。目前，全区共有37个校内劳动教育实践基地，7个校外基地。
学校建设步伐不断加快
1.超额完成固投任务。完成投资10.5884亿元，超额完成区级下达目标任务。
2.完成政府重点项目建设。明通小学、盘龙小学基础设施建设项目和新迎中学教学综合楼改造工程3个项目完工投入使用。投入2405.31万元实施零星修缮工程105个，校园校舍排危整治工作基本完成。
3.加快城中村改造配建项目建设。2022年，共实施龙江片区配建小学、龙池村、虹桥村城中村改造配建小学、东白沙河片区青云街道办事处KCPL2018-10-A2、A3地块配建学校等5个项目，建成金康园小学龙溪校区、明通小学白沙青池校区、昆十中白沙校区等学校，新增114个教学班、5205个优质学位，全区办学条件持续改善。
教育公平得到有效保障
1.稳妥做好招生工作。2022年，全区幼儿园共招生288班8743人，小一招生11916人（其中：本地7653人，外来随迁4263人），初中学校共录取7498人（公办录取5647人，民办录取1851人）。
2.依法做好控辍保学。开展“四查三比对”、进班现场点名，进行学籍核查核实，全区暂未发现义务教育阶段户籍辍（失）学学生，未发现因贫失（辍）学建档立卡学生，从“动态归零”向“常规清零”稳步推进。
3.健全完善学生资助体系。截至目前，累计为学前困难儿童、农村义务教育阶段学生及特殊教育学校学生、普高学生、中等职业教育学校学生等发放各类补助约5.81万人次5779.54万元。办理生源地助学贷款455人494.97万元，同比增长31%。完成贷免扶补10户200万元，完成任务数的142.8%。
（四）部门管理制度
昆明市盘龙区教育体育局制定了《盘龙区教育局内部控制基本制度》，《盘龙区教育局预算管理内部控制制度》，《盘龙区教育局收支管理内部控制制度》，《盘龙区教育局采购管理内部控制制度》，《盘龙区教育局资产管理内部控制制度》，《盘龙区教育局合同管理内部控制制度》，《盘龙区教育局机关公务接待、会议、差旅审批管理办法》(盘教办〔2018〕2号文)，《盘龙区教育局专项资金使用管理办法》（盘教计财〔2018〕20号文），《盘龙区教育局现金使用管理办法》（盘教计财〔2018〕21号文），《教育局机关报账要求》，《盘龙区教育体育局工作用餐管理规定》及相关财务会计制度等规定对财政预算资金进行管理。
（五）部门资金来源及使用情况
2022年昆明市盘龙区教育体育局（含下属学校、园、单位）财务总收入184，920.24万元，资金来源为一般公共预算财政拨款收入148，753.53万元、政府性基金财政拨款308.83万元、财政专户管理资金拨款35，857.88万元。支出184，589.12万元，其中：基本支出105,530.94万元，项目支出79,058.18万元，其中，教育支出150，917.62万元、文化旅游体育与传媒支出528.7万元、社会保障和就业支出16，390.02万元、卫生健康支出8，286.96万元、农林水支出11.41万元、住房保障支出8，053.29万元、其他支出401.12万元。
（六）政府采购情况
昆明市盘龙区教育体育局（含下属学校、园、单位）2022年政府采购支出合计8，731.41万元，货物类采购5，107.93万元、工程类采购1，862.23万元、服务类采购1，761.25万元。政府采购率100%（政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%）。
（七）固定资产情况
昆明市盘龙区教育体育局（含下属学校、园、单位）2022年固定资产账面数149，246.79万元，其中房屋562，913.97㎡，87，342.93万元；车辆25辆，252.98万元。
二、绩效目标
继续落实教育领域改革“六项机制”，引入名校；落实完善困难学生救助各项政策；小学辍学率0.6%以下，初中辍学率1.8%以下；21所学校（园）实施的零星修缮工程解决全区校舍安全隐患，为全区教育基础设施建设打下基础改善和提升盘龙区各学校的办学条件；不断提高教育教学质量，创建省级现代教育示范学校；继续深化责任督学工作，争创全国中小学校责任督学挂牌督导创新区；进一步加强师德师风建设，落实立德树人根本任务，完善以社会主义核心价值观为引领的中小幼一体化德育体系；深入推动习近平新时代中国特色社会主义思想进教材进课堂进头脑，构建德智体美劳全面培养的教育体系和更高水平的人才培养体系。扎实推进德育教育教学改革，继续开展好创建全国文明城市未成年人思想道德建设工作，抓好“文明校园”工作的开展；系统深化育人方式、办学模式、管理体制和保障机制改革，着力形成充满活力、富有效率、更加开放、有利于高质量发展的教育体制。探索扩大优质教育资源改革机制，通过破解体制机制瓶颈，不断扩大区内优质教育规模；认真贯彻落实中央、省、市《关于深化新时代中小学教师队伍建设改革的实施意见》精神，从提升思想政治素质、补充学前教育教师队伍、配齐义务教育教师队伍、稳定特岗教师队伍、补足高中阶段教师队伍、优化中小学教师队伍配置、实施“名师”“名校长”培育工程、完善教师待遇保障机制、深化教师评聘制度改革、鼓励乡村教师长期从教、终身从教等方面，切实加强对教师队伍建设改革的组织领导和经费保障；贯彻落实《中共中央 国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见》，着力解决“入园难”“入园贵”、学前教育“小学化”、部分民办园过度逐利和幼儿安全等问题，推进学前教育普及普惠安全优质发展，确保幼有所育。促进义务教育城乡一体化发展，加强农村特别是贫困地区控辍保学工作，加快消除城镇“大班额”现象。切实减轻中小学生过重的课外负担，依法规范校外培训机构。推进普通高中多样化有特色发展，提高职业教育质量，打好教育脱贫攻坚战，提升民族教育、特殊教育和继续教育水平，以教育信息化促进优质教育资源共享，为每个人成长成才创造条件；积极与相关部门、企业对接，抓住城中村改造、旧城改的契机，通过新建、改扩建、置换、补偿等方式，改善全区学校、幼儿园办学条件。
三、评价思路和过程
（一）评价思路
本次评价的内容主要是针对区教育体育局为实现2022年度的重点目标和职能目标所支出财政资金的经济性、效率性和效益性，包括绩效目标的设定情况、资金投入和使用情况、为实现绩效目标制定的制度和采取的措施，以及绩效目标的实现程度及效果等；主要从部门决策、部门管理、部门绩效3个方面构建评价指标体系。
（二）评价目的
通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据。
《盘龙区区级部门预算绩效自评管理暂行办法》、《昆明市盘龙区财政局关于开展2022年度区级预算支出绩效自评工作的通知》（盘财绩〔2023〕14号）、《盘龙区区级部门预算绩效自评管理暂行办法》（盘财〔2018〕71号）。
（四）评价对象及评价时段
本次自评的对象主要是盘龙区教育体育局2022年部门整体支出情况，主要包括：单位整体基本支出、资产运行，以及涉及到的职责履行、履职效益等绩效情况。本次绩效自评的时段为2022年1月1日至2022年12月31日。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
1.评价结果
根据绩效评价资料，包括项目业务资料、财务资料和统计数据等资料的分析、计算和核查，昆明市盘龙区教育体育局部门整体支出绩效评价综合得分为94分，评价结果为“优”。
（二）具体绩效分析
1.项目决策情况
（1）部门中长期规划目标的明确性与合理性情况
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局中长期规划目标设定明确，与政府中长期规划目标相适应，且与部门职能相适应。
总分2分，评价得分2分。
（2）年度工作目标的明确性与合理性情况
绩效评价组根据提供的资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局2022年度工作目标的设定明确合理。
总分2分，评价得分2分。
（3）绩效目标合理性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局整体绩效目标与部门职能、年度工作目标的一致。
总分2分，评价得分2分。
（4）绩效指标明确性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局整体绩效目标所设定的绩效指标依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标可衡量，部门绩效目标不清晰。
总分2分，评价得分1.5分。
2. 部门职能情况分析
（1）部门职能的明确性与科学性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门职能界定明确科学，昆明市盘龙区教育体育局机关设15个内设机构。
总分1分，评价得分1分。
（2）年度工作目标与部门职能的适应性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门所设定的具体目标与部门职能适应。
总分4分，评价得分4分。
（3）年度具体工作与部门职能的匹配性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门所设定的具体目标与部门职能相匹配。
总分4分，评价得分4分。
（4）部门内设科室及下属单位职责的明确性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门内设科室及下属单位具体职责明确。
总分1分，评价得分1分。
3. 资源配置情况分析
（1）基本支出预算合理性情况分析
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局年度基本支出预算根据人员经费、公用经费标准未进行合理编制，基本支出年初预算数99，123.22万元，决算数支出105，530.94万元。
总分2分，评价平均得分1.5分。
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局年度项目支出预算程序、预算依据、适用范围的基本合理,存在预算决算较大差异，项目支出预算数38，070.36万元，项目支出决算79，058.18万元。
总分4分，评价平均得分2分。
（3）人力资源投入合理性分析
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局核定人员的编制与部门工作内容合理。
总分2分，评价平均得分2分。
（4）办公资源投入合理性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局现有办公资源基本能满足部门日常工作需求。
总分2分，评价平均得分2分。
（5）重点项目资源分配合理性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率达84.18%以上，昆明市盘龙区教育体育局履行了主要职责，完成了重点任务。
总分2分，评价平均得分2分
4. 预算管理情况分析
（1）基本支出预算执行
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门基本支出本年度决算数与预算数的比率为106.46%。
总分1分，评价平均得分1分
（2）项目支出预算执行率
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门项目支出本年度决算数与预算数的比率为207.66%。
总分4分，评价平均得分4分
（3）“三公经费”控制率
绩效评价组根据提供的资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局本年度“三公”经费支出数与上年度“三公”经费支出数的变动比率为-45.75%，减少了5.95万元。
总分1分，评价平均得分1分
（4）预算调整情况
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。
总分1分，评价平均得分1分
5. 财务管理
（1）财务管理制度健全性及执行情况
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度健全完整，制定了《盘龙区教育局预算管理内部控制制度》，《盘龙区教育局收支管理内部控制制度》等。
总分1分，评价平均得分1分
（2）资金使用合规性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局预算资金使用符合相关财务管理制度的规定。
总分4分，评价得分4分
（3）财务监控的有效性
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局财务监控监督工作的有效，核定了相关《盘龙区教育局机关公务接待、会议、差旅审批管理办法》(盘教办〔2018〕2号文)，《盘龙区教育局专项资金使用管理办法》（盘教计财〔2018〕20号文），《盘龙区教育局现金使用管理办法》（盘教计财〔2018〕21号文），《教育局机关报账要求》等。
总分1分，评价得分1分
6. 人力资源管理
（1）在职人员控制率
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局本年度实际在职人员数与编制数的比率为97.64%，实际在职人员4673人，编制人员4786人。
总分2分，评价得分2分
（2）人力资源管理执行情况
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局人力资源管理的健全、执行规范，在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等均符合规定。
总分1分，评价得分1分
7. 资产管理
（1）资产管理制度健全性及执行情况
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度健全完整。
总分2分，评价得分2分
（2）固定资产在用率
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率100%。
总分2分，评价得分2分
8. 项目产出
（1）数量指标
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局实际产出数与计划产出数的比率良好。
总分10分，评价得分9分。
（2）质量指标
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局质量达标产出数与实际产出数的比率良好。
总分10分，评价得分9分。
（3）时效指标
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局提前完成时间与计划完成时间的比率的比率良好。
总分5分，评价得分5分。
（4）成本指标
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率良好。
总分5分，评价得分4分。
9. 项目效益
(1) 社会效益
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门发展对社会发展影响巨大，推动教育事业的发展。
总分5分，评价得分5分。
（2）生态效益
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门对辖区部分学校进行建设，与周边所规划的功能及环境相容，相互之间不会产生影响，严格根据批复内容进行建设，建设项目符合城乡规划条件。对拆除存在安全隐患等危房实际产生的建筑垃圾、新生建筑垃圾均按照国家规定要求合法、合规、有效处理。
总分5分，评价得分5分。
（3）服务对象满意度
绩效评价小组通过现场调查问卷，合格率100%。根据问卷结果，各民众对昆明市盘龙区教育体育局在履行职责方面满意度达到90%以上。
总分6分，评价得分6分。
10. 部门可持续发展
（1）队伍建设情况
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局部门管理人员定期接受培训，熟悉政策、提高业能力。
总分2分，评价得分2分。
（2）信息共享、公开情况
绩效评价组根据资料统计分析，昆明市盘龙区教育体育局按规定内容在盘龙区政府门户网按时公开了预决算、绩效评价信息，基础数据信息和会计信息资料真实。
总分2分，评价得分2分。
五、存在的问题和建议
项目绩效申报指标未能完整地反应预期产出和效果，设定指标未做到具体细化，多为主观判断和估计的文字描述，未从数量、质量、成本、时效等方面进行定量表述，对不能进行定量表述的也未进行定性分级分档形式表述。
2.年初预算编制不够完善，预算准确率有待提高
预算数与年末决算数差距大，2022年基本支出预算数99，123.22万元，决算数支出105，530.94万元；项目支出预算数38，070.36万元，项目支出决算79，058.18万元，年末决算报表与年初预算数比例不协调，准确率有待提高。
六、改进措施及建议
1. 科学编制预算，加强预算执行监督。按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时加强对预算执行的监督，规范部门预算执行情况，一是制定和完善各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
2. 健全和完善考核体系，强化考核管理。强化服务功能，创建科学完善的考评考核机制。运用综合考核评价办法，着力探索和完善组织评价、群众评价、社会评价和自我评价有机联系、互为印证的干部考核评价工作新机制。健全和完善目标绩效考核体系，严格落实“统一领导、分级负责”的原则和“一把手负责制”的要求，规范目标绩效管理内设机构职责分工，充实目标绩效管理力量，加大对目标绩效管理人员的专业知识培训，积极推广目标绩效管理中的好做法、好经验，提升目标绩效管理能力和水平。对定性目标要尽量细化、规范化，避免模棱两可、含糊不清的语言；对量化指标要建立科学合理的指标增长机制，指标过低或过高都不利于激发工作积极性和工作热情，制定指标数应以上年度完成情况为基数的情况下，充分考虑指标完成过程中的各种因素，是否存在偶然性，是否受环境因素影响，既要符合科学发展规律，又要适度加压。这样才会有一个正确的目标绩效管理理念，才能构建一个科学、合理、规范的目标绩效考核体系，避免目标绩效管理流于形式、疲于应付等弊端。
3.加强对项目的监督管理，确保专项资金使用合规，为保证项目的正常实施，建议加强和完善对项目实施和资金使用的跟踪监督管理，进行不定期抽查跟踪项目实施进度和资金使用规范情况，确保专项资金按批复的计划和规定的范围使用，建立健全专项资金筹集、拨付、使用的内部监督制约机制，确保专项资金使用合规。
4.建议各预算单位建立健全的绩效自评框架体系，自觉对预算执行绩效跟踪，并将预算执行中存在的问题和整改措施报主管部门，由主管部门审核汇总后报区财政局。
5.建议各预算单位积极组织学习，深入理解预算绩效管理的重要性及相关制度文件。明确绩效目标。结合单位或项目自身情况制定合理可行的绩效指标，指标应当具体细化，应从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量进行定标表述，不能以量化形式表述的，采用定性的分级分档形式表述。
6.主管部门多开展预算绩效管理工作培训，同时预算单位自身加强绩效评价学习，加强预算单位绩效评价工作重要性的认识。通过加强学习和培训，提高绩效自评工作质量和水平。
附件3：区教体局2022年财政支出重点预算绩效自评项目明细表
2023年4月15日
