昆明市盘龙区滇源街道大哨片区供水工程竣工决算的审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十三条及相关法律法规的规定,昆明市盘龙区审计局派出审计组,自2022年8月25日至11月15日,对昆明市盘龙区滇源街道大哨片区供水工程(以下简称该项目)竣工决算进行了审计。
一、基本情况及总体评价
该项目位于盘龙区滇源街道办事处大哨、竹箐口村委会。根据昆明市盘龙区农业农村局《关于对昆明市盘龙区滇源街道大哨片区供水工程实施方案的批复》(盘农复﹝2021﹞9号),批复总投资约653.11万元,项目责任单位为滇源街道办事处。
审计结果表明,滇源街道办事处作为建设单位,在项目管理中基本履行了建设程序,实施了招投标制、监理制、合同制等建设程序。在财务管理上,基本履行了财务管理制度。但审计也发现,该项目实施过程中存在工程价款不实、多计待摊费用等的问题。
二、工程投资审核情况
根据滇源街道办事处的《竣工财务决算报表》反映,项目报审总费用为618.22万元。经审计,调整多计建安工程费60.70万元,调整多计待摊投资4.59万元,调整后总金额为552.93万元。
三、存在的问题及处理意见
(一)经审计,该项目多计工程价款60.70万元。审计责令滇源街道办事处对多计工程价款60.70万元的问题,依法予以整改。
(二)经审计,该项目多计待摊费用4.59万元,多支付待摊费用0.96万元。审计责令滇源街道办事处对多计待摊费用4.59万元的问题,予以整改。同时,必须及时收回多支付的设计费0.96万元,并调整该项目的《竣工财务决算报表》。
四、审计建议
(一)滇源街道办事处应加强主体管理责任,督促设计单位、监理单位履职到位,确保竣工资料的及时性、真实性和完整性。
(二)滇源街道办事处应按建设程序相关要求加强合同管理,规范工程设计变更管理、签证管理及竣工验收管理。严格要求监理单位在施工过程认真履行现场服务及监督职责,加强竣工资料的审核。
(三)滇源街道办事处应加强档案管理工作,按照工程实际实施内容,认真做好各种建设资料的收集、整理、汇集工作,严格按照国家建设档案管理的规定进行立卷归档,确保档案资料的完整性、系统性。
五、整改落实情况
该项目竣工决算审计结束后,建设单位已采纳审计建议、执行审计决定,并完成整改。