盘龙200号道路建设工程竣工决算的审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十三条及相关法律法规的规定,昆明市盘龙区审计局派出审计组,自2022年9月1日至2022年11月30日,对盘龙200号道路建设工程(以下简称该项目)竣工决算进行了审计。
一、基本情况及总体评价
该项目为新建市政道路支路工程,位于昆明市盘龙区青云街道办事处,道路全长1107.399米。根据昆明市盘龙区发展和改革局《关于盘龙200号道路建设项目可行性研究报告的批复》(盘发改投资〔2019〕12号)文,批复估算总投资约9597.95万元。项目责任单位为区住房城乡建设局。
审计结果表明,区住房城乡建设局在项目管理中履行了招投标制、合同制等建设程序,基本履行了财务管理制度、工程建设资金支付等内部控制管理制度。但审计也发现存在多计工程价款、多计待摊费用等问题。
二、工程投资审核情况
根据区住房城乡建设局送审的《竣工决算财务报表》反映,该项目竣工决算报审金额为6,850.31万元,调整多计建安工程费183.28万元,调整多计待摊投资2.93万元,调整后总金额为6,664.10万元。
三、存在的问题及处理意见
(一)经审计,该项目多计建安工程费用183.28万元,审计责令区住房城乡建设局对多计工程价款183.28万元的问题,依法予以整改。
(二)经审计,该项目多计监理费用2.93万元,审计责令区住房城乡建设局对多计监理费用2.93万元的问题,依法予以整改。
(三)经审计,该项目中标通知书发出时间与合同签订时间间隔超过30天。区住房城乡建设局应按照相关规定及时签订书面合同,保障双方的权利义务。
四、审计建议
(一)建议区住房城乡建设局加强现场管理,加强对现场隐蔽工程取样、影像资料的收集、整理、归类,建议对拆除工程办理签证。
(二)区住房城乡建设局应加强档案管理工作,认真做好各种建设资料的收集、整理、汇集工作,严格按照国家建设项目档案管理的规定进行立卷归档,确保档案资料的完整性、系统性。
(三)项目建设完成后,区住房城乡建设局应加强项目建成后的管理和维护。
五、整改落实情况
工程竣工决算审计结束后,区住房城乡建设局采纳了审计建议,执行了审计决定,并完成整改。