盘龙区2019年路网联通工程竣工决算的审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十三条及相关法律法规的规定，昆明市盘龙区审计局派出审计组，自2022年8月9日至10月31日，对盘龙区2019年路网联通工程（以下简称该项目）竣工决算进行了审计。
一、基本情况及总体评价
该项目位于盘龙区滇源街道办事处、阿子营街道办事处辖区内,分两个标段实施。根据昆明市盘龙区发展和改革局《关于对盘龙区2019年路网联通工程施工图设计（代可研）的批复》（盘发改投资〔2020〕26号）批复，批复该工程项目总投资估算约1149.83万元。
审计结果表明，区交通运输局在项目管理中履行了招投标制、监理制、合同制等建设程序。在财务管理上，基本履行了财务管理制度，保障资金专款专用。但审计也发现，项目实施过程中存在着多计工程价款、多计待摊费用等的问题。
二、工程投资审核情况
根据区交通运输局的《竣工财务决算报表》反映，项目报审总费用为959.69万元。经审计，调整多计建安工程费62.53万元，调整多计待摊投资1.50万元，调整后金额为895.66万元。
三、存在的问题及处理意见
（一）经审计，该项目多计工程价款62.53万元。审计责令区交通运输局对多计工程价款62.53万元的问题，依法予以整改。
（二）经审计，该项目多计待摊费用1.50万元。审计责令区交通运输局对多计工程价款1.50万元的问题，依法予以整改。
（三）经审计，该项目存在监理单位履职不到位的问题。区交通运输局应加强对监理单位的管理，严格要求监理单位在施工过程认真履行现场服务及监督职责。
（四）经审计，该项目存在项目已验收，但部分变更工程无变更资料的问题。区交通运输局应加强合同管理，合同双方应就合同变更的内容达成书面一致意见，再开展交工验收。
四、审计建议
（一）区交通运输局应加强主体管理责任，督促设计单位、监理单位履职到位，确保竣工资料的及时性、真实性和完整性。
（二）区交通运输局应按建设程序相关要求加强项目全过程管理，规范招投标管理，避免不平衡报价的情况出现，从源头减少变更；规范合同管理、工程设计变更管理及交工验收管理，严格要求监理单位在施工过程认真履行现场服务及监督职责，加强竣工资料的审核。
（三）区交通运输局应据实结算并支付竣工验收检测费及路面状况检测费、施工图设计费。
（四）区交通运输局应加强档案管理工作，认真做好各种建设资料的收集、整理、汇集工作，严格按照国家建设档案管理的规定进行立卷归档，确保档案资料的完整性、系统性。
五、整改落实情况
该项目竣工决算审计结束后，建设单位已采纳审计建议、执行审计决定，并完成整改。
