盘龙区北辰大道、金色大道、园博路、东三环、霖雨路、世博路、铂金大道、白龙路、沣源路、白云路、穿金路、寺瓦路市容建设提升工程（道路工程）竣工决算的审计结果
根据《中华人民共和国审计法》第二十三条及相关法律法规的规定，昆明市盘龙区审计局派出审计组，自2022年9月1日至2022年11月30日，对盘龙区北辰大道、金色大道、园博路、东三环、霖雨路、世博路、铂金大道、白龙路、沣源路、白云路、穿金路、寺瓦路市容建设提升工程（道路工程）(以下简称该项目)竣工决算进行了审计。
一、基本情况及总体评价
该项目根据昆明市盘龙区发展和改革局《关于对盘龙区北辰大道、金色大道、园博路市容建设提升工程初步设计（代可研）的批复》（盘发改投资〔2020〕5号）、《关于对盘龙区东三环市容建设提升工程初步设计（代可研）的批复》（盘发改投资〔2020〕10号）文，批复估算总投资约7148.89万元。项目责任单位为区住房城乡建设局。
审计结果表明，区住房城乡建设局在项目管理中履行了招投标制、合同制等建设程序,基本履行了财务管理制度、工程建设资金支付等内部控制管理制度。但也存在部分多计工程价款、多计待摊费用、竣工资料不完整等问题。
二、工程投资审核情况
根据区住房城乡建设局送审的《竣工决算财务报表》反映，该项目竣工决算报审金额为11534.73万元，调整多计建安工程费1417.23万元，调整多计待摊投资27.60万元,调整后总金额为10089.90万元。
三、存在的问题及处理意见
（一）经审计，该项目多计工程价款1417.23万元。审计责令区住房和城乡建设局对多计工程价款1417.23万元的问题,依法予以整改。
（二）经审计，该项目多计监理费用27.60万元。审计责令区住房和城乡建设局对多计监理费用27.60万元的问题,依法予以整改。
（三）经审计，该项目存在竣工资料不完整的问题。建设单位要严格履行职责，加强项目竣工资料的审核，要求施工单位、监理单位认真办理工程签证和相关变更手续，确保竣工资料的真实性和完整性。
（四）经审计，该项目招标控制价超估算123.35万元。区住房和城乡建设局应加强工程造价管理，避免出现工程招标控制价超过批复投资金额的情况。
四、审计建议
（一）区住房和城乡建设局应按相关规定，及时与资产管理和资产接收单位办理资产移交。
（二）区住房和城乡建设局应加强施工过程管理，完善签证办理手续，明确签认工程量事由、具体做法及大样等，并高度重视资料与现场一致性、完整性，避免直接签认内容与现场实际不符的情况发生，切实履行好建设单位的管理职能。
（三）区住房和城乡建设局应加强档案管理工作，认真做好各种建设资料的收集、整理、汇集工作，严格按照国家建设项目档案管理的规定进行立卷归档。
五、整改落实情况
该项目竣工决算审计结束后，区住房城乡建设局采纳了审计建议，执行了审计决定，并完成整改。
