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附件1

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年预算公开目录

第一部分 昆明市盘龙区东华幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市盘龙区东华幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、区对下转移支付预算表

十四、区对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

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昆明市盘龙区东华幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市盘龙区东华幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局，经费来源为财政全额拨款事业部门，法定代表人为张月，部门地址为昆明市盘龙区东华小区田园里18号。部门主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。昆明市盘龙区东华幼儿有一支师德高尚、业务精良的教职工队伍，具有一批省、市、区学科带头人和骨干教师。是一所云南省一级一等示范性幼儿园。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：园长室、教科室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有2个园所，即昆明市盘龙区东华幼儿园和昆明市盘龙区东华幼儿园朝九晚五园区，共开设15个年龄班级。我部门为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，实行独立核算，所属单位0个。

（三）重点工作概述

2024年我园以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以师德建设为中心，以促进教师专业发展为目标，以《3—6岁儿童学习与发展指南》《幼儿园教育指导纲要》《幼儿园保育教育质量评估指南》《幼儿园工作规程》为引领，认真贯彻落实其内容及精神，结合部门主要职责做好以下重点工作：1、加强党建协调运行机制；2、推动党建工作与教育教学深度融合；3、以《指南》精神为指导，寻找更适宜本园的教研方式与方法；4、拓宽园本培训渠道，丰富教师专业知识焦点问题；5、夯实安全工作检查落实，确保校园平安；6、精细化规范管理后勤，提升保育质量；7、重视家长和社区工作；8、做好优质资源的辐射，发挥省一级一等示范幼儿园的引领作用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算部门共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制49人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制49人。在职实有48人，其中： 财政全额保障48人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 19人，其中： 离休 0人，退休 19人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1578.41万元，其中：一般公共预算1348.41万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入230.00万元。

与上年部门财务总收入对比增加376.23万元，增加的原因主要是党建工作经费、安保人员经费、临时聘用编外教师工资及其他收入调整为年初预算编制，工会经费、学前生均公用经费定额增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1348.41万元，其中:本年收入1348.41万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1348.41万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年部门财政拨款收入对比增加146.23万元，增加的原因主要是党建工作经费、安保人员经费、临时聘用编外教师工资调整为年初预算编制，工会经费、学前生均公用经费定额增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出 1578.41万元。财政拨款安排支出 1348.41万元，其中：基本支出1143.94万元，与上年对比增加165.14万元，主要原因为工会经费定额增加，学前教育生均公用经费由项目支出调整为基本支出，临时聘用编外教师工资纳入年初预算。项目支出204.47万元，与上年对比减少18.91万元，主要原因是学前教育生均公用经费由项目支出调整为基本支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：2024年我园部门预算的财政拨款安排支出按功能科目分类包括9类，主要包括2050201学前教育956.9万元；2050299其他普通教育支出79.71万元；2080502事业部门离退休38.76万元；2080505机关事业部门基本养老保险缴费支出89.39万元；2080506机关事业部门职业年金缴费支出18.1万元；2101102事业部门医疗47.64万元；2101103公务员医疗补助32.87万元；2101199其他行政事业部门医疗支出3.44万；2210201住房公积金81.6万元。其用途如下：

1. 2050201学前教育956.9万元，主要用于学前教育人员经费支出（如工资福利支出、其他社会保障支出等）、公用经费支出（如教师公用经费、福利费、工会经费、工会活动费等）、学前生均公用经费支出（如办公费）、学前业务补助经费支出（如办公费、维修维护费、劳务费等，新增资产购置支出。

2. 2050299其他普通教育支出79.71万元，主要用于党建工作经费、安保人员工资、编外人员工资及社保支出。

3. 2080502事业部门离退休38.76万元，主要用于退休教师临时生活补助支出。

4. 2080505机关事业部门基本养老保险缴费支出89.39万元，主要用于教职工基本养老保险缴费支出。

5. 2080506机关事业部门职业年金缴费支出18.1万元，主要用于实施养老保险制度由部门缴纳的年金保险缴费支出。

6. 2101102事业部门医疗47.64万元，主要用于教职工基本医疗保险和重特病缴费支出。

7. 2101103公务员医疗补助32.87万元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费支出。

8. 2101199其他行政事业部门医疗支出3.44万元，主要用于教职工基本医疗保险和重特病缴费支出。

9. 2210201住房公积金81.6万元，主要用于教职工住房公积金缴费支出。

五、区级对下专项转移支付情况

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年无与中央配套事项。

（二）与省级配套事项

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年无与省级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（四）经济社会事业发展事项

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额25.62万元，其中：政府采购货物预算0.50万元、政府采购服务预算25.12万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区东华幼儿2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市盘龙区东华幼儿2024年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）学前生均公用经费

根据盘龙区2024部门预算编制定额标准表，公办幼儿园学前生均公用经费按照人均601元/生/年，幼儿人数参照2023年9月的学籍人数502人，2024年预算学前生均公用经费502*601=30.17万元。

绩效目标：保障学前教育正常开展，包括学校日常办公开支和校园环境建设美化绿化，教师培训、设备配备改善提高现代教育示范学校硬件设施。

（二）学前业务补助费

根据昆教初（2008）5号文件、昆发改收费（2014）489号文件规定，我园目前为云南省一级一等幼儿园、收费标准为420元/人.月；幼儿人数则参照2023年9月的学籍人数，预计2024年学前业务补助经费预算总金额为 189.76万元。

绩效目标：收费所测算的业务补助经费保障学前教育正常开展，包括学校日常办公开支和校园环境建设美化绿化，教师培训、设备配备改善提高现代教育示范学校硬件设施，及用于编外员工工资和社会保险支出。

重点项目预算绩效目标情况详见重点领域财政项目文本公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.月、三等幼儿园为280元/生.月；

（3）三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）未评级幼儿园为200元/生.月。

2、学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区东华幼儿园2024年机关运行经费安排0万元，与上年对比增加0万元，增长0%，与上年相比无变化。本部门为事业单位，无机构运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，昆明市盘龙区东华幼儿园资产总额501.25万元，其中，流动资产100.83万元，固定资产400.42万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加134.50万元，其中固定资产原值增加124.71万元，无形资产减少0（摊销增加）万元，流动资产减少82.39万元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数据。

监督索引号53010300136003900111

附件3.昆明市盘龙区东华幼儿园2024年部门预算公开样表