监督索引号53010300136005001000

昆明市盘龙区落索坡小学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市盘龙区落索坡小学是以盘龙区教育体育局为主管单位的财政全额拨款事业单位，其职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展。管理本校财务，保证各项资金合理有效的使用，使有限的资金发挥最大效益。

（二）2023年度重点工作任务概述

在学校领导的大力支持以及教职工的积极配合下，圆满完成了2023年各项财务工作任务，除严格按照财政法规和财务管理制度的规定办理好各项财务收支、账务处理等日常事务性工作外，主要做了以下工作：

（1）及时准确的编制2023年预算报表，结合学校实际需要，本着节约实用的原则做好本年度的政府采购工作。

（2）积极参加本单位组织的各项政治、业务学习并认真做好学习笔记，同时在学校教职工大会及时传达并组织学习上级有关的收费文件，在本年度无违规收费现象发生。

（3）做好2023年度教职工的住房公积金和医疗保障测算工作、日常工资变更工作。完成各种统计信息上报工作。

（4）加强货币资产管理。严格遵守财政部关于货币资金管理和控制的规定，随时掌握资金收付的动态和库存余额，认真核对银行存款账户余额，及时盘查库存现金余额，保证账实相符和资金安全。

（5）完成上级主管部门和其他行业监管部门交办事宜。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：教务处、德育处、总务处教科室、办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市盘龙区落索坡小学作为二级预算单位纳入昆明市盘龙区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区落索坡小学2023年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员20人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生342人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

注：昆明市盘龙区落索坡小学2023年度无政府性基金收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表，其他相关单位决算表情况（详见附件）。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区落索坡小学2023年度收入合计689.05万元。其中：财政拨款收入628.93万元，占总收入的91.28%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入60.12万元，占总收入的8.73%。与上年相比，收入合计增加33.17万元，增长5.06%。其中：财政拨款收入增加274.69万元，增长77.54%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00 %；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少241.52万元，下降80.07%。主要原因是：财政拨款收入增加主要由于2023年度我单位新调入2人，人员工资增加导致的人员经费收入增加，其他收入的减少主要由于2023年度企业退休人员的工资待遇差纳入财政拨款收入预算支出，不再由教体局转拨，导致财政拨款收入预算增加，其他收入预算减少。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区落索坡小学2023年度支出合计703.98万元。其中：基本支出392.54万元，占总支出的55.76%；项目支出311.44万元，占总支出的44.24%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加41.18万元，增长6.21%。其中：基本支出增加68.94万元，增长21.30%；项目支出减少27.76万元，下降8.18%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是2023年度我单位新调入2人，人员工资增加导致的人员经费支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市盘龙区落索坡小学单位机构正常运转的日常支出392.54万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出383.60万元，占基本支出的97.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8.94万元，占基本支出的2.28％。根据我单位2023年在职人员20人计算，基本支出人均标准为19.63万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市盘龙区落索坡小学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出311.44万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况为：小学生均公用经费10.76万元，城乡义务教育学校公用经费中央资金15.57万元，义务教育阶段困难学生生活补助市级资金0.10万元，义务教育阶段困难学生生活补助省级资金0.13万元,城乡义务教育阶段学校公用经费省级补助资金0.83万元，城乡义务教育阶段学校公用经费区级2.40万元，义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金0.63万元，义务教育阶段困难学生生活补助区级资金0.40万元，城乡义务教育公用经费市级补助资金0.78万元，安保人员经费4.94万元，城乡义务教育学校公用经费中央资金1.53万元，公办中小学课后服务经费4.73万元，城乡义务教育阶段学校公用经费省级补助资金0.06万元，企业退休教师公用经费7.37万元，中小学教师继续教育经费0.21万元，企业退休医保公用经费8.48万元，城乡义务教育公用经费市级补助资金0.18万元，盘龙区教育体育局转拨党建经费0.13万元，盘龙区教育体育局转拨城乡义务教育阶段学校公用经费区级1.75万元，盘龙区教育体育局转拨教师节活动费0.30万元，盘龙区教育体育局转拨城乡义务教育学校公用经费中央资金2.72万元，盘龙区教育体育局转拨安保人员经费3.46万元，盘龙区教育体育局转拨创建现代教育示范学校园及晋升等补助经费1.00万元，盘龙区教育体育局转拨中小学教师继续教育经费3.52万元，中共盘龙区教育工作委员会拨入党费0.02万元，盘龙区教体局转拨企业退休工资及临时性生活补助56.89万元，盘龙区医保局拨离休医保包干费1.35万元，盘龙区教育体育局转拨校园修缮工程资金3.92万元，企业退休工资及临时性生活补助177.28万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区落索坡小学2023年度一般公共预算财政拨款支出628.93万元,占本年支出合计的89.34%。与上年相比增加274.69万元，增长77.54%,主要原因是：主要由于2023年度企业退休人员的工资待遇差纳入财政拨款收入预算支出，不再由教体局转拨，导致财政拨款收入预算增加，其他收入预算减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出337.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的53.73%。主要用于保障单位在职和离退休人员工资日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出231.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.83%。主要用于保障单位在职职工养老保险、离退休人员及企业退休人员工资待遇差支出。

9.卫生健康（类）支出26.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.27%。主要用于医疗保险缴费和公务员医疗缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出32.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。主要用于单位在职人员住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区落索坡小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数和年初预算数为0.00万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.00万元，下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少0.00万元，下降0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00万元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区落索坡小学2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因为昆明市盘龙区落索坡小学为事业单位，不安排机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市盘龙区落索坡小学资产总额68.26万元，其中，流动资产27.56万元，固定资产40.70万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少25.48万元，其中固定资产减少0.96万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额16.40万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出16.40万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：区财政当年预算安排的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是区教育体育局转拨的项目经费。

四、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

五、社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。

六、住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。

七、“三公经费”支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按元开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53010300136005001111

昆明市盘龙区落索坡小学