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昆明市第十幼儿园2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市第十幼儿园单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为李东梅；单位地址：昆明市盘龙区席子营小区高寿街18号。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.继续抓好《3-6岁儿童学习与发展指南》学习与贯彻落实，更新教师教育观念，鼓励教师不断创新，促进课程改革深入开展。

2.以校园文化建设为主线，致力提升园所形象，精心打造校园环境，积极营造民主、开放的教学氛围，以人为本的育人氛围，健康和谐的人际氛围。

3.优化幼儿一日活动的组织，加强安全、德育工作，家园结合，加强幼儿文明习惯及良好行为的培养，促进幼儿健康、和谐发展。

4.加强教研工作力度，做好早期阅读课题的研究工作，加强园本课程的开发力度，不断提高我园教育教学质量。

5.根据实际条件美化、优化校园环境，添置教玩具，配备户外运动器械，不断优化我园办园条件。

6.加大教师培训力度和资源共享，带动年轻教师的成长，进一步树立为家长服务的意识发挥成功经验，促进家园共育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：行政办公室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有1个园所，共开设2个大班、2个中班、2个小班共6个班级。2023年共有在园幼儿219人。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市第十幼儿园作为二级预算单位纳入昆明市盘龙区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市第十幼儿园2023年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生219人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。                        第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入；《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算“三公”经费情况表《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市第十幼儿园部门2023年度收入合计613.58万元。其中：财政拨款收入612.58万元，占总收入的99.84%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入1.0万元，占总收入的0.16%。与上年相比，收入合计增加7.24万元，增长1.19%。其中：财政拨款收入增加113.89万元，增长22.84%；主要原因：1.见习教师转正，教师职称评定工资收入工资档次变动财政拨款收入增加；养老保险 退休人员职业年金缴纳增加，以上原因导致收入比上年度增加。上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，增长0.00%；占总收入的0.00%，其他收入增加0.00万元，增长0.00%，占总收入的0.00%，。

表1.年初预算对比表        

单位：万元

二、支出决算情况说明

昆明市第十幼儿园部门2023年度支出合计638.66万元。其中：基本支出515.48万元，占总支出的80.71%；项目支出123.18万元，占总支出的19.29%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加25.98万元，增长4.24%。其中：基本支出增长71.39万元，增长12.16%；项目支出减少45.41万元，下降26.94%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因：财政审批严格，许多款项未在年底完成支付，故支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市第十幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出515.48万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出502.09万元，占基本支出的97.40％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费13.39万元，占基本支出的2.60％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市第十幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出123.18万元。办公费支出32.34万元，占项目支出的33.30%；劳务费支出64.68万元，占项目支出66.62%。项目支出减少：26.94%， 对个人和家庭的补助支出0.08万元，占项目支出0.08%。基本建设类项目支出0.00万元。

1．收入支出与预算对比分析

2023年度用于保障昆明市第十幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出123.18万元。2023年预算收入612.58万元，实际取得收入613.58万元，其中财政拨款收入612.58万元，其他收入1.00万元。2023年实际支出638.66万元，其中基本支出515.48万元，项目支出123.18万元。2023年预算支出544.27万元，实际支出515.48万元，其中基本支出502.09万元，项目支出123.18万元。

（1）预、决算差异情况

2023年年初预算收入627.11万元，决算数612.58万元，减少14.53万元，预算执行率97.70%。2023年年初预算支出627.11万元，决算数612.68万元，预算执行率97.70%。

（2）差异原因分析

差异原因主要是年初预算数未包括其他单位拨付的项目资金1.00万元。

2．收入支出结构分析

（1）收入、支出结构分析

  2023年收入总额613.58万元，其中学前教育401.38万元，占比最大占65.42%，其次是其他普通教育支出35.68万元，占5.82%。

2023年与2022年收入对比表            单位：万元

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析

2023年收入613.58万元，比2022年收入606.34万元，增加7.24万元。其中主要是学前教育支出增加52.32万元，其他普通教育支出减少75.54万元。

2023年收入613.58万元，比2022年612.68万元增加0.9万元，其中主要是其他教育减少96.13万元，机关事业单位基本养老保险减少0.52万元，其他教育费附加安排减少2.72万元，学前教育增加52.32万元，事业单位医疗增加4.71万元，公务员医疗补助增加1.1万元，机关事业单位职业年金增加32.73万元，住房公积金增加2.81万元，其他行政事业单位医疗增加1.67万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市第十幼儿园部门2023年度一般公共预算财政拨款支出612.58万元，占本年支出合计的95.92%。与上年相比减少0.1万元，下降0.88%，主要原因人员退休。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支，

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

5.教育（类）支出414.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.70%。主要用于人员经费支出

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

8.社会保障和就业（类）支出115.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.92%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出41.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.77%。主要用于事业单位医疗,公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

 12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

19.住房保障（类）支出40.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.60%。主要用于住房公积金缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，主要原因：我单位无此项开支。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市第十幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是无“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出不变，主要原因是无“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市第十幼儿园2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增加0.00%。主要原因是我单位是事业单位所以没有机关运行经费支出情况发生。

二、国有资产占用情况

国有资产占用情况截至2023年12月31日，昆明市第十幼儿园资产总额440.51万元（净值），其中，流动资产46.63万元（净值），固定资产393.88万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.0001万元（净值），其他资产0.00万元净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，其中固定资产减少2.98万元，处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产1项，账面原值2.98万元，实现资产处置收入0.02万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。    

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额35.62万元，其中：政府采购货物支出35.62万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出35.62万元，主要用于安保、绿化、保洁服务。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额35.62万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

1．年末结转资金情况

年末结转资金财政拨款19.73万元。

2．消化结转和结余的对策。

2023年结转资金均是2023年当年拨入的项目资金，因项目未完成故未支付，我单位将在2024年项目实施完成后予以支付。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。

目前昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）一级园： 一等幼儿园为420元/生/月

二等幼儿园为400元/生/月

三等幼儿园为380元/生/月

（2）二级园： 一等幼儿园为320元/生/月

二等幼儿园为300元/生/月

三等幼儿园为280元/生/月

（3）三级园： 一等幼儿园为270元/生/月

二等幼儿园为250元/生/月

三等幼儿园为230元/生/月；

（4）未评级幼儿园：200元/生/月

3.学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立学前生均公用经费拨款制度，并将学前生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

监督索引号53010300136003601111

整改 昆十幼 2023年度部门决算公开表样