监督索引号53010300136004801000

昆明市盘龙区松华中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

正确贯彻党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥的推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.办学思想鲜明，工作思路清晰

一年来，学校始终不忘教育初心，牢记为党育人、为国育才使命，全面实施党组织领导的校长负责制，坚持和加强党对学校的全面领导，团结带领全体教职员工发扬与时俱进、敢为人先的精神，在“党建引领，做幸福松华人”文化特色指引下，坚持“立德、励实”校训，践行“优质均衡、促进公平”的发展主题，厚植“建人民满意的学校，做人民满意的教师，办人民满意的教育”的办学思想，进一步落实好“校园清清爽爽，队伍团结向上，质量蒸蒸日上，四季平平安安”的具体目标，紧扣“平安稳定、健康和谐、科学发展”的办学宗旨、渗透“培根铸魂、启智润心”的办学理念、按照“传承、适应、改变、创新、发展”的工作思路，奏响内涵求丰厚、管理讲科学、队伍求提升的主旋律，全力打造具有鲜明特色的农村优质寄宿制学校。

2.常规管理规范，工作成效突出

（1）制定和完善《松华中心学校教学常规管理制度》、《松华中心学校教师综合评价制度》、《松华中心学校教师职称晋升考核方案》等规章制度，有章可行，有法可依，明确了职责，细化了工作任务，提高了工作效率，取得了工作成效。

（2）书记、校长、副书记坚持下沉教室听课（看课）、评课议课、检查课前准备、作业批改，围绕教法、学法、辅导、学生管理等话题，在平等的交流中发现问题和解决问题, 加强学校对教学工作的过程性管理。

（3）逐步规范了教学常规管理。教务处制定了教学常规管理规则制度，多措并举，健全了组织机构，规范了教学行为，细化了常规管理，创新了管理模式，突显了过程管理，促进了教育教学的提质增效。

（4）教研工作形式多样。努力抓好校本教研，通过“走出去，请进来”的形式，开展了“校本教研活动”、“名师工作室送教活动”等教研。学校积极开展课题研究，我校部级课题《基于生态理念下农村小学“生态手工”校本课程的开发研究》已取得成效。老师们在工作过程中积极探究，认真总结，教研论文水平不断提高，多篇论文获国家级、省市级一、二、三等奖。

3.大力推进学校建设，校园环境优美

（1）根据学校实际及文化建设需要，先后投入55.8万万元为各分校园进行设施设备配置和校园文化建设。教体局为松华中心学校添置了255套升降课桌椅、14套智慧黑板，更新改造了小河分校、双哨分校监控等设施设备。

（2）多措并举，加快推进区域学校（园）硬件建设。先后投资156.8万万元为各分校园改造修缮改建厕所、围墙，教学楼等，极大改善学校硬件条件。

4.德育教育入心，管理策略科学

（1）打造舒适和谐育人环境。学校以学生养成教育和传统美德教育为支点，以寄宿学生、留守儿童、问题学生为教育重点，以心理健康教育为突破点，重视寄宿学生的管理，达到了德智双优，身心两健，学有所长，全面发展的育人目标。

（2）家校携手合作，共担育人使命。各分校园按照各级部门的要求，采取集中分散、线上线下、分时段、分班级召开了多次家长会，学校的工作也得到了家长的大力支持与配合，家长的获得感、安全感、幸福感增强。

（3）习惯养成教育落到实处。为培养学生良好的行为习惯，领导、老师、班主任做到了周周讲、天天讲、时时讲、处处讲，在全体师生的共同努力下，学校的养成教育在接受各级检查督查时深受好评，同时也得到了社会、家长的高度评价。

（4）团队工作作为学校少先队工作的一部分，为学校教育教学工作正常开展保驾护航。开展“红领巾争章活动”，少先队结合历史重大事件和学校实际，开展一系列集体活动（三八妇女节、六一儿童节、教师节、国庆节等）。

5.安全管理精细，职责落实到位

（1）安全制度不断完善，职责进一步明确。为压实安全工作责任，建立党政同责，一岗双责工作机制，建立各分校园长责任制，联防联控机制，各时段各区域网格管理体系，安全管理体系不断健全，层层压实责任，明确职责，责任明确化、具体化。

（2）安全培训到位，安全检查务实，群策群力，齐抓共管，共同抓实安全工作，切实保障了校园平安稳定。

（3）校园安全日常管理常态化，精细化。认真执行校园安全工作制度，每月定期进行校园安全排查，发现问题，及时整改，适时关注校舍安全工作，有针对性地开展安全应急演练，师生防范自救能力得到进一步提升。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、党务室、德育处、教务处、教科室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市盘龙区松华中心学校作为二级预算单位纳入昆明市盘龙区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区松华中心学校2023年末实有人员编制29人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制29人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员29人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员49人（离休0人，退休49人）。

年末其他人员26人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员26人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生265人。年末遗属6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

昆明市盘龙区松华中心学校没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据,为空表；昆明市盘龙区松华中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区松华中心学校2023年度收入合计964.17万元。其中：财政拨款收入937.68万元，占总收入的97.25%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入26.49万元，占总收入的2.75%。与上年相比，收入合计减少144.29万元，下降13.02%。其中：财政拨款收入增加153.12万元，增长19.52%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加0万元，增长0%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入减少297.41万元，下降91.82%。与上年相比财政拨款收入增加的原因是，2023年把教师月目标奖、年终综合目标考核奖、学校后勤人员经费纳入财政拨款预算；其他收入减少的原因是2023学校校园零星修缮工程项目减少。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区松华中心学校2023年度支出合计1004.59万元。其中：基本支出784.57万元，占总支出的78.10％；项目支出220.02万元，占总支出的21.90％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少114.08万元，下降10.20%。其中：基本支出增加71.76万元，增长10.07%；项目支出减少185.84万元，下降45.79%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。基本支出增加主要原因是2023年教师岗位工资、薪级工资变动，工资福利支出增加；项目支出减少的原因是2023年学生人数减少，教育支出减少，学校校园零星修缮工程项目减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市盘龙区松华中心学校正常运转的日常支出784.57万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出759.63万元，占基本支出的96.82％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费24.94万元，占基本支出的3.18％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市盘龙区松华中心学校为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出220.02万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

学前业务补助经费支出7.38万元，主要用于缴纳学前儿童校方责任险、教师用书及补充幼儿园日常办公经费；学前生均公用经费支出1.86万元，主要用于学前儿童日常饮水桶装水费、学校电费及清洁用品费等；学前教育家庭经济困难儿童资助资金支出1.38万元，主要用于资助学前教育家庭经济困难儿童；小学生均公用经费支出13.52万元，主要用于缴纳小学在校学生校方责任险、小学日常饮水桶装水费、学校电费、学校专线座机费、法律咨询顾问费、复印纸采购费用等；城乡义务教育学校公用经费支出20.42万元，主要用于学校日常水电费、清洁用品、学校德育活动宣传展板费及其他办公用品费支出；义务教育家庭经济困难学生生活补助资金开支2.06万元，主要用于资助小学家庭经济困难学生；义务教育营养改善计划资金支出21.93万元，主要由于学生采买学生营养餐食材支出；零星修缮工程建设资金支出23.41万元，主要用于学校零星修缮，改善学校办学环境；编外用工人员经费支出4.22万元，主要用于学校代课教师劳务服务费；安保人员经费支出45.54万元，主要用于支付学校安保人员工资；课后服务经费支出3.56万元，主要用于发放教师课后服务课时费；农村寄宿制学校交通补助支出2.51万元，主要用于补助离学校较远的寄宿生交通补贴；农村学校宿管员工资支出27.00万元，主要用于支付寄宿制学校宿管员工资；中小学教师继续教育经费支出3.20万元，主要用于教师继续教育及参加校外培训费用；山区教师补贴支出6.78万元，主要用于补贴学校在编教师生活费；教育教学设备配置资金支出2.54万元，主要用于配置新街分园教育教学设备，改善新街分园办学条件；农村寄宿制学校营养改善计划食堂临时人员经费支出32.00万元，主要用于发放食堂炊事员劳务服务费；儿童节联合工作经费支出0.21万元，主要由于学校开展六一儿童节活动所需费用；课题研究经费支出0.30万元，主要用于学校开展“生态手工”课题所需的材料费；教师节联合工作经费支出0.06万元，主要用开展教师节活动所需费用；学校党建工作经费支出0.14万元，主要用于购买党徽、购买支部党建书籍。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区松华中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出945.42万元,占本年支出合计的94.11%。与上年相比增加173.7万元，增长22.49%,主要原因是2023年教师岗位工资、薪级工资变动，工资福利支出增加；2023年有退休教师去世，抚恤费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 5.教育（类）支出656.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.40%。主要用于小学教育及幼儿教育所需的教育开支及教师的工资补贴。

 6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 8.社会保障和就业（类）支出176.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.63%。主要用于学校在职教师的基本养老保险缴费支出、职业年金缴纳支出和退休教师生活补助、抚恤费支出。

 9.卫生健康（类）支出62.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.59%。主要用于主要用于学校教师基本医疗保险、公务员医疗补助、大病保险支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出50.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.38%。主要用于缴纳教师住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.20万元，决算为1.19万元，完成年初预算的54.09%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.20万元，决算为1.19万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的54.09%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区松华中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.20万元，支出决算为1.19万元，完成年初预算的54.09%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.20万元，决算为1.19万元，完成年初预算的54.09%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是昆明市盘龙区松华中心学校公务用车老化，学校使用公车的频率和次数减少。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.07万元，增长6.25%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.07万元，增长6.25%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是学校公务用车老化，维修保养成本增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校教师到昆明市内外出公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区松华中心学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%,主要原因分析是昆明市盘龙区松华中心学校无机关运行经费相关预算和支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市盘龙区松华中心学校资产总额330.66万元，其中，流动资产92.31万元，固定资产238.35万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少33.32万元，其中固定资产减少0.43万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额45.54万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出45.54万元。授予中小企业合同金额45.54万元，其中：授予小微企业合同金额45.54万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市盘龙区松华中心学校2023年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2023年松华中心学校决算公开表