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附件1

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年预算公开目录

第一部分 昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、区对下转移支付预算表

十四、区对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

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昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为吴旭梅；单位地址为昆明市盘龙区新迎南区三组团新龙里2号。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。

（二）机构设置情况

我部门目前共设置8个内设机构，包括：园长室、教科研室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂、值班室；现有一个园所，即昆明市盘龙区新迎第二幼儿园，开设九个年龄班级。昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，实行独立核算。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2025年，我园将结合部门主要职责做好以下重点工作：

1.继续深入贯彻《3—6岁儿童学习与发展指南》，加强《指

南》精神在幼儿园一日活动中的落实。

2.积极搭建平台，促进教师专业能力的提升。

3.加强新教师的培养与带教工作，促进新教师专业成长，开展新教师分层分类培训。

4.依据我园“骨干教师队伍管理细则”对市级、区级、园级骨干教师进行有效管理，切实提高骨干教师队伍专业理论和教学实践能力，同时做好新教师的带教工作。

5.做好课题的开题、结题工作及中期的研究工作。

6.提升教研活动的针对性和有效性，通过领域教研、微教研以及同课异构等形式，让教师专业成长更具操作性和实效性。

7.认真组织好六一庆祝活动、大班毕业典礼及运动会活动。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制38人。在职实有36人，其中： 财政全额保障36人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 10人，其中： 离休 0人，退休10人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入9,065,291.00元，其中：一般公共预算9,065,291.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年一般公共预算财政拨款9,552,754.00元对比，一般公共预算财政拨款较上年减少487,463.00元，下降5.38%，主要原因分析：教师人数减少，各项社保费的缴费基数也随之减少，人员经费减少，财政拨款随之减少，一般公共预算财政拨款收入也减少。

与上年其他收入113,000.00元对比，其他收入较上年减少113,000.00元，下降100%，主要原因分析：按财政局要求单位资金须全部纳入预算管理，所以当年安排的非同级财政拨款收入全部纳入预算管理。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入9,065,291.00元，其中:本年收入9,065,291.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,065,291.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年单位财政拨款收入9,665,754.00元对比，较上年减少600,463.00元，下降6.62%，主要原因分析：教师人数减少，各项社保费的缴费基数也随之减少，人员经费减少，财政拨款随之减少，一般公共预算收入减少。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出9,065,291.00元。财政拨款支出9,065,291.00元，其中：基本支出7,968,091.00元，与上年基本支出8,468,100.00元对比，较上年减少500,009.00万元，下降6.28%，主要原因分析：2025年教师人数减少；项目支出1,097,200.00元，与上年项目支出1,084,700.00元对比，较上年增加12,500.00元，增长1.14%，主要原因分析：幼儿人数增加9人，业务补助经费预算增加。

2025年，我园部门预算的财政拨款安排支出按功能科目分类包括8类，主要包括2050201学前教育、2050299其他普通教育支出、2080502事业单位离退休、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2101102事业单位医疗、2101103公务员医疗补助、2210201住房公积金、2101199其他行政事业单位医疗支出。其用途如下：

1.2050201学前教育6,922,477.00元，主要用于学前教育人员经费支出（如工资福利支出、其他社会保障支出等）、公用经费支出（如教师公用经费、福利费、工会经费、工会活动费等支出）、学前生均公用经费支出（如办公费）、学前业务补助经费支出（如办公费、维修维护费、劳务费等）；新增资产购置支出。

2.2050299其他普通教育支出73,450.00元，主要用于采购幼儿园保安人员服务费、党建经费支出

3.2080502事业单位离退休204,000.00元，主要用于退休教师临时生活补助支出。

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出671,832.00元，主要用于教职工基本养老保险缴费支出。

5.2101102事业单位医疗308,196.00元，主要用于教职工基本医疗保险和重特病缴费支出。

6.2101103公务员医疗补助229,884.00元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费支出。

7.2210201住房公积金623,760.00元，主要用于教职工住房公积金缴费支出。

8.2101199其他行政事业单位医疗支出31,692.00元，主要用于其他行政事业单位医疗支出\其他社会保障缴费支出。

五、区对下专项转移支付情况

我园隶属盘龙区教育体育局，预算级次为二级预算单位，无对下单位，因此无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年无与中央配套事项。

（二）与省级配套事项

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025 年无与省级配套区对下转移支付事项。

（三）与市级配套事项

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025 年无与市级配套区对下转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额123,150.00元，其中：政府采购货物预算6,500.00元、政府采购服务预算116,650.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年因公出国（境）费与上年相比无变化。主要原因是我单位2025年没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年公务接待费与上年相比无变化。主要原因是我单位2025年没有国内公务接待，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市盘龙区新迎第二幼儿园2025年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。主要原因是我单位2025年没有公务用车购置及运行维护费，无此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

学前业务补助经费

根据盘龙区2025部门预算编制通知要求及昆教初（2008）5号文件、昆发改收费（2014）489号规定，我园目前为云南省一级二等幼儿园，公办幼儿园学前业务补助经费按照幼儿园等级执收，人均400元/生/月，我园2024年9月有幼儿人数325人。2025年预算学前业务补助经费预算收入为1,023,750.00元。该经费主要是保障幼儿在园期间的安全及生活学习等的日常支出，最终促进幼儿德智体美劳各方面的全面发展。学前业务补助经费主要用于幼儿园正常运行，不断提高幼儿园声誉，为幼儿园的各项活动开展提供经费保障。具体包括教学业务与管理、劳务派遣人员工资及保险、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。学前业务补助经费绩效目标如下：

（1）工作目标要点

结合上学期以及长期存在的问题，必须从问题开始。要珍视问题，面对问题，要在对问题分析的基础上寻找解决问题的方法，从实质上解决问题，从而实现幼儿园的工作目标。

（2）安全工作

继续牢固树立“安全第一，预防为主”、“责任重于泰山”的意识。从提高安全意识和强化安全管理两方面着手打造平安校园。加强各项安全制度的学习和落实，对安保工作及人员实施精细化管理，强化防疫期常态化安保工作细则与要求，厨房管理做到每日定时检查，细化安全检查项目和内容，安全演练要实，杜绝走过场、表演的想象。按时将各项安全预案完整下发，各部门认真学习，牢牢掌握。

（3）师德师风建设

深入学习和领会《幼儿园教师专业标准》《新时代幼儿园教师职业行为十项准则》的精神实质，狠抓师德师风建设工作。继续完善师德考评机制，切实把“学高为师，身正为范”落实到保教日常工作中，树立全园教师良好的师德形象。

（4）保教工作

必须明确课程变革不仅仅是教育的内容和形式，更重要的是人！明确有质量的教育才能真正促进幼儿的健康成长！

遵循根本原则：聚焦幼儿，着眼发展，关注整体，注重差异。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

(1)一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

(2)二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.月、三等幼儿园为280元/生.月；

(3)三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.月、三等幼儿园为230元/生.月；

(4)未评级幼儿园为200元/生.月

2.学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第二幼园2025年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析昆明市盘龙区新迎第二幼园为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，昆明市盘龙区新迎第二幼儿园资产总额1,206,223.90元，其中，流动资产38,365.73元，固定资产1,167,858.17元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加236,298.89元，其中固定资产增加526,710.06元，流动资产减少289,355.17元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数据。

监督索引号53010300136004200111

新迎二幼部门预算公开样表20250324114232282