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昆明市盘龙区财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1．主要职能

盘龙区财政局贯彻落实党中央、省委、市委关于财经工作的方针政策、决策部署和区委的工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责:

贯彻执行国家、省、市财税发展战略、方针、政策。拟订财政中长期发展规划、相关政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡财力的建议。

组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。管理财政专户和预算单位账户。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

按照分工负责政府非税收入管理。拟订区级政府非税收入管理制度。按规定管理行政事业性收费。负责管理财政票据。负责管理区级住房基金。

拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

拟订区级国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总国有资本经营预决算草案，监缴区属国有企业国有资本收益。

承担区级各项财政收支管理职责。编制全区年度财政预决算草案并组织执行。草拟区政府向区人民代表大会及其常委会报告的财政预算、执行和决算等情况材料。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责区级财政预决算公开工作，牵头组织全区各预算单位公开部门预决算。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

拟订和执行政府债务管理制度和办法。承担政府性债务的日常管理职责，指导和监督单位加强政府性债务管理。

负责办理和监督政府投资建设项目的财政拨款，参与拟订区级基建投资有关政策，拟订基建财务管理制度并监督实施。

负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。保障会计人员依法行使职责。负责和组织会计人员业务培训和继续教育。负责全区会计代理记账机构审批及管理。

承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作，反映财政管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行处理。

组织和指导区级部门预算绩效管理工作，参与绩效目标审核，实施绩效跟踪，组织绩效评价，提出绩效跟踪和评价结果应用的政策建议，建立绩效跟踪、评价结果应用及预算绩效管理长效机制。

按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。

根据区政府授权履行国有资本出资人职责，拟订国有资本管理相关制度。承担国有企业改革审批管理职能。负责本行业领域的安全生产监管工作。

贯彻执行国家、省、市金融法律、法规和方针、政策，协调、配合驻区金融监管机构开展工作。

完成区委、区政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、预算科、国库科、综合科、行政事业财务管理科、农财科、社会保障科、经济建设科、产业发展科、政府采购管理科、会计监察科、绩效管理科、资产管理科、金融管理科、债务管理科。

所属单位5个，分别是：

1.区金融服务中心

2.区财政投资评审中心

3.区财务服务中心

4.区国资管理服务中心

5.区财政预算评审中心

（二）决算单位构成情况

纳入昆明市盘龙区财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：昆明市盘龙区财政局。

纳入昆明市盘龙区财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员69人。包括财政拨款开支经费的：公务员26人，参照公务员法管理人员18人，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员1人。包括财政拨款开支经费的人员1人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。年末学生0人。年末遗属0人。（如无学生人数和遗属人数可删除相关表述）

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年区财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，在区委的领导下，在区人大及其常委会的依法监督和区政协的指导下，严格执行区人大及其常委会的决议决定和批准的财政预算，全力落实积极的财政政策，支持经济发展稳进提质，持续增进民生福祉，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，财政治理效能持续提升，狠抓预算执行管理，财政运行难中求进、总体平稳，执行情况总体良好，实现财政总体平稳运行，为全区经济社会高质量发展作出积极贡献。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2024年度收入合计23,929,794.45元。其中：财政拨款收入2,3929,794.45元，占总收入的100.00%。无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少9,359,372.01元，下降28.12%。其中：财政拨款收入减少9,359,372.01元，下降28.12%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是项目经费财政拨款收入减少，2024年度无昆财预〔2022〕34号2022年乡镇财政公共服务能力专项资金、昆财金〔2022〕83号2022年中央财政支持普惠金融发展示范区奖补资金、昆财金〔2022〕77号2022年新设金融机构奖补专项资金收入。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2024年度支出合计23,929,794.45元。其中：基本支出15,546,953.87元，占总支出的64.97％；项目支出8,382,840.58元，占总支出的35.03％。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少9,359,372.01元，下降28.12%。其中：基本支出减少2,409,857.66元，下降13.42%；项目支出减少6,949,514.35元，下降45.33%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是因人员减少，本年度基本支出预算减少；项目支出减少，2024年度无昆财预〔2022〕34号2022年乡镇财政公共服务能力专项资金、昆财金〔2022〕83号2022年中央财政支持普惠金融发展示范区奖补资金、昆财金〔2022〕77号2022年新设金融机构奖补专项资金支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市盘龙区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,546,953.87元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,517,115.22元，占基本支出的93.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,029,838.65元，占基本支出的6.62％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市盘龙区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,382,840.58元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

财政投资评审专项经费287,552.22元，主要用于对财政资金建设项目开展评审工作。

区金库业务补助经费300,000.00元，主要用于支付中国人民银行昆明中心支行区金库业务补助经费，促进区金库提高业务水平和服务质量。

金融办工作经费89,369.40元，主要用于做好地方金融风险防范和处非宣传工作。

国企工委党建工作经费14,808.00元，主要用于国企工委党员教育工作。

会计管理及监督检查经费180,830.00元，主要用于区重点行业会计信息质量及双随机检查、政府采购业务培训工作。

盘龙区内部控制规化建设工作经费40,000.00元，主要用于盘龙区内部控制规范化建设工作。

国资业务经费731,500.00元，主要用于开展年报审计、内审及绩效专项审计等工作，开展区属各国有企业清查核资工作，增强对区属国有企业管理和监督。

财政预算绩效管理经费419,880.00元，主要用于对确定的重点评价、跟踪单位及预算项目绩效目标申报情况开展预算绩效管理评审。

税收清算业务经费244,160.40元，主要用于开展土增清算工作。

盘龙区2023年度信创工作经费6,792.00元，主要用于2023年度信创工作。

财务服务中心业务补助经费3,360.00元，主要用于财务服务中心业务工作。

国库管理工作经费49,800.00元，主要用于开展部门决算工作。

财政管理软件及系统维护经费512,328.00元，主要用于支付软件服务商运行维护费用。

国有资本经营预算支出经费4,990,000.00元，主要用于拨付区开投集团公司国有资本经营预算支出。

区政府与省农担公司政担合作风险补偿金500,000.00元，主要用于支持盘龙辖区内农业产业现代化发展，设立农业融资担保风险补偿资金，为开展农业融资担保业务发生的风险按比例进行分担。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出18,939,794.45元,占本年支出合计的79.15%。与上年相比减少9,539,372.01元，下降33.50%,完成年初预算的84.32%。主要原因是根据实际情况，项目经费实际支出数减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出13,534,854.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.46%,完成年初预算的80.72%。主要用于财政事务方面的支出，造成预决算差异的主要原因是项目经费实际支出数减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出519,120.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.74%,完成年初预算的63.13%，主要用于科技成果转化与扩散，造成预决算差异的主要原因是项目经费实际支出数减少。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,759,484.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.57%,完成年初预算的118.60%，主要用于主要用于行政事业单位养老支出，造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。

9.卫生健康（类）支出1,011,384.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%,完成年初预算的77.27%，主要用于主要用于行政事业单位医疗方面的支出，造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1114951.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.89%,完成年初预算的90.18%，主要用于主要用于单位住房公积金缴费支出，造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,500.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为28,500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28500.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为28500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数增加的主要原因是2024年度无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区财政局2024年机关运行经费支出1,029,838.65元，比上年减少143,526.00元，下降12.23%,主要原因是2024年度局机关实有在职在编人数较上年减少，公用经费支出整体减少。部门机关运行经费主要用于办公费、饮用水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、福利费、其他交通费用及其他商品和服务支出等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市盘龙区财政局资产总额231,102,190.13元，其中，流动资产71,246.59元，固定资产230,995,751.10元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产35,192.44元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少67,082,667.13元，其中固定资产减少66,845,579.92元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市盘龙区财政局2024年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010300131801111

（3-3）2024年度部门决算公开表样-区财政局20251030024659530