监督索引号53010300136003401000

昆明市人民政府机关幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

为三周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育的机构，是基础教育的重要组成部分，是我国学校教育和终身教育的奠基阶段。实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美等方面全面发展的教育机构，促进幼儿身心和谐发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：

（1）党总支办公室

坚持和加强党的领导，贯彻落实区教育工委各项决策部署，负责幼儿园各项党务工作的推进落实；负责党总支的日常工作，负责党建、党风廉政、组织、宣传、老干、统战等工作；负责人才队伍建设，后备干部培养，党员发展工作。

（2）行政办公室

负责幼儿园行政事务、人事管理和其他综合性工作，协助园领导处理、督办幼儿园日常事务，综合做好各部门之间的统筹协调；负责园内外联络接待、宣传工作，做好统战、离退休教师服务工作；负责幼儿园各类档案的管理；负责幼儿园招生、学籍管理工作；负责幼儿园网络设备管理、现代教育信息技术服务工作，为教育教学提供现代教育技术支持；做好幼儿园安排的其他相关工作。

（3）保教办公室

负责幼儿园课程安排和其他日常教学管理工作；根据幼儿园教育、教学工作及其改革实践的需要，制定并实施幼儿园教育科学研究课题规划、计划，负责幼儿园教育科学研究、教师发展等管理事务工作；含教科研室职责；负责幼儿政治、思想与道德的教育工作，开展心理健康教育工作；负责师德师风培训监督及管理评价工作；做好幼儿园安排的其他相关工作。

（4）后勤办公室

负责幼儿园财务、后勤保障服务、校园基础建设、设施设备采购管理及维护、资产管理、车辆管理；负责幼儿园疫情防控与疾病预防、师生健康管理工作；负责幼儿园安全工作的落实、监督、检查与指导；负责师生的安全教育和培训工作；负责校园内部及周边的秩序管理，与辖区内的派出所及街道社区部门相互协调配合；做好幼儿园安排的其他相关工作。

下属五个公办园区：1.交三桥园区 2.同德园区 3.万宏国际园区 4.盛唐第一园区 5.盛唐第二园区。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市盘龙区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员129人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员127人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员189人。包括财政拨款开支经费的人员97人；经费自理人员92人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员52人（离休0人，退休52人）。年末学生1929人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）搭建治理框架，集团化办园基础逐步夯实

理念落地与资源摸排：集团系统推行“六共、六同、六活”办园理念，完成“一园五址”园区资源（师资、设施、课程基础等）全面摸排，建立资源台账，为后续整合共享提供数据支撑。

制度框架初步构建：启动“九个体系、八个管理机制”建设调研，重点围绕园区协同、师资流动、质量评估等核心领域，形成制度草案，明确各园区核心职责与集团统筹方向，推动管理从“分散”向“协同”过渡。

协同机制启动运行：组织首次跨园区集中教研、联合安全检查与园所观摩活动，打破园区间信息壁垒，初步建立园区沟通协调机制，为后续形成“园际协调发展共同体”积累实践经验。

（二）聚焦基础保教，教育教学工作稳步起步

课程建设前期铺垫：以“规范化保教”为核心目标，开展园本课程现状调研，梳理各园区现有课程资源与特色，初步将爱国主义教育、传统文化教育融入日常活动（如国庆主题活动、传统节日课程），推动“五个课程观”初步渗透。

教研训体系启动搭建：确定“幼儿行为观察”“常规教学组织” 等初期教研重点，通过“集团统一培训+园区自主研讨”模式，开展基础教研活动，帮助教师明确保教工作标准，解决初期教学中的基础问题。

幼小衔接前期对接：启动与对口小学的沟通机制，组织大班教师参与小学低年级教学观摩，初步了解小学入学适应需求，为下学期“双向衔接”机制落地做好准备。

融合教育理念启蒙：组织全体教师学习融合教育基础理念，开展特殊需要幼儿情况初步摸排，建立家园沟通基础台账，为后续构建个别化教育计划机制奠定认知与数据基础。

（三）建立安全底线，平安校园建设有序启动

安全责任体系初步建立：明确“一岗双责”安全管理要求，制定行政值班、园区巡查等基础制度，组织全体教职工签订安全责任书，实现“安全责任全覆盖”的初期目标。

安全管理基础落实：开展防火、防震、防踩踏等常规安全演练，提升师生基础应急意识；启动食品卫生安全基础监管，规范食材采购、储存、加工流程；完成各园区园舍、设施设备及“三防”建设全面排查，建立问题整改台账并推进初步整改。

（四）培育师资基础，教职工队伍建设开局推进

师德师风建设启动：集团统一部署师德师风学习活动，组织教职工学习《新时代幼儿园教师职业行为十项准则》等文件，开展“师德师风承诺”活动，筑牢教师思想道德基础。

队伍梯队建设铺垫：开展年轻干部初步考察与选拔，建立骨干教师信息库；启动“传帮带”结对计划，安排经验丰富教师与新入职教师、青年教师结对，明确帮扶目标与内容，为后续梯队培养打基础。

（五）夯实后勤保障，服务支撑能力逐步提升

资产与财务管理梳理：启动各园区固定资产初步摸排，建立资产登记基础台账；规范伙食费收取与使用流程，强化财务内控基础。

卫生保健基础工作落实：完成全园幼儿健康档案建立，重点关注体弱儿、特殊儿童基础信息统计；启动疾病防控常态化工作，针对秋冬季节常见传染病开展预防宣传，保障幼儿健康。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年无政府性基金收入和国有资本经营预算收入，也没有使用政府性基金和国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市人民政府机关幼儿园2024年度收入合计44,965,408.75元。其中：财政拨款收入44,963,161.05元，占总收入的99.99%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入2,247.7元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加270,539.54元，增长0.6%。其中：财政拨款收入增加481,941.26元，增长1.08%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少211,401.72元，下降98.95%。主要原因是：2024年昆明市盘龙区教育体育局下拨的零星修缮经费由其他收入改列入财政拨款收入。2024年其他收入仅为盘龙区教工委拨入的党费2,247.70元。

二、支出决算情况说明

昆明市人民政府机关幼儿园2024年度支出合计45,668,172.92元。其中：基本支出33,441,596.02元，占总支出的73.23％；项目支出12,226,576.90元，占总支出的26.77％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少344,707.03元，下降0.75%。其中：基本支出增加6,043,867.61元，增长22.06%；项目支出减少6,388,574.64元，下降34.32%；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是:2024年度学前生均公用支出由项目支出改列为基本支出，故基本支出增加、项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市人民政府机关幼儿园机构正常运转的日常支出33,441,596.02元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31,487,505.41元，占基本支出的94.16％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,954,090.61元，占基本支出的5.84％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市人民政府机关幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12,226,576.90元。其中：基本建设类项目支出0元。

学前业务补助费7,438,773.00元，主要用于保障幼儿园保教工作正常开展、支付编制外人员工资及社保等，项目中列支办公费3,640,671.05元、物业管理费292,808.00元、劳务费3,503,717.62元、公务用车运行维护费1,576.33元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市人民政府机关幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出44,963,161.05元,占本年支出合计的98.46%。与上年相比增加481,941.26元，增长1.08%,完成年初预算的106.64%。主要原因是年中追加2024年编外用工人员经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出37,441,480.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.27%。完成年初预算的111.10%。主要用于发放职工基本工资5,682,691.00元，津贴补贴6,683.00元，奖金3,949,900.00元，绩效工资9,188,311.20元，其他社会保障缴费313,730.53元、办公费6,097,156.33元，水费180,404.26元，电费169,212.19元、邮电费19,304.14元、物业管理费1,307,683.00元、培训费379,698.47元、劳务派遣人员工资社保8,556,990.92元、工会经费125,818.00元、工会福利费516,000.00元、公务用车运行维护费2,776.33元、生活补助费2,400.00元、助学金1,800.00元、专用设备购置940,921.00元。造成预决算差异的主要原因是年中追加师训经费、名师工作室经费、零星修缮经费。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,397,927.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.56%。完成年初预算的86.99%。主要用于事业单位离退休生活补助1,011,500元、机关事业单位基本养老保险1,948,157.08元、机关事业单位职业年金369,501.8元、死亡抚恤费68,769元。造成预决算差异的主要原因是2024年度人员减少导致基本养老保险支出减少。

9.卫生健康（类）支出1,817,622.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.04%。完成年初预算的78.63%。主要用于事业单位医疗945,085.14元、公务员医疗补助777,596.66元、其他行政事业单位医疗94,941元。造成预决算差异的主要原因是2024年度人员减少导致事业单位医疗支出减少。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2,256,130元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.02%。完成年初预算的100.41%。主要用于住房公积金2,256,130元。造成预决算差异的主要原因是年中住房公积金基数的调整。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为2,776.33元；支出决算较上年减少3,277.89元，下降54.14%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为2,776.33元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3,277.89元，下降54.14%；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为2,776.33元，支出决算较上年减少3,277.89元，下降54.14%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为2,776.33元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是：我单位车辆属于非财政供养车辆范畴，因此昆明市盘龙区财政局不安排公务用车运行维护费预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少3,277.89元，下降54.14%；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：2024年度公务用车数量由2辆减少至1辆，故而公务用车运行维护费减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于各分园之间工作交往、货物运输、外出公事所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市人民政府机关幼儿园2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是本单位为事业单位，无机构运行经费安排。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市人民政府机关幼儿园资产总额9,993,053.53元，其中，流动资产205,1367.42元，固定资产7,920,685.73元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产21,000.38元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少830,389.27元，其中固定资产增加54,702.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值195,597元；报废报损资产239项，账面原值755,371.90元，实现资产处置收入4,421.58元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2,706,369.68元，其中：政府采购货物支出678,956.00元；政府采购工程支出686,813.68元；政府采购服务支出1,340,600.00元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门无其他另外需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿和国有资源（资产）有偿使用。

“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

监督索引号53010300136003401111

2024年度部门决算公开表样（昆明市人民政府机关幼儿园）20251031051256028