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昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

根据我国《教育法》规定，为了发展教育事业，提高全民素质，促进社会主义物质文明和精神文明，国家保障教育事业优先发展。按教育基本制度规定，国家实行学前教育、初等教育、中等教育、高等教育的学校教育制度，为保障受教育者完成规定的学习任务，国家建立以财政拨款为主、其他多种渠道筹措教育经费为辅的体制，逐年增加对教育的投入，保证幼儿园教育经费的稳定来源，确保幼儿园教育教学各项工作顺利进行。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：园长室、食堂、保健室、教研室、财务室、档案室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市盘龙区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员32人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员32人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表；本单位为盘龙区教育体育局下属二级单位，无2024年度部门整体支出绩效自评情况及2024年度部门整体支出绩效自评内容，《2024年度部门整体支出绩效自评情况》《2024年度部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2024年度收入合计11,274,928.84元。其中：财政拨款收入11,274,928.84元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加3,038,863.22元，增长36.90%。其中：财政拨款收入增加3,038,863.22元，增长36.90%，主要原因一是人员工资福利支出以及财政负担的社会保险、职业年金及住房公积金等逐年增加；二是由于人员变动及政策性原因，人员正常升级升档、晋升职级、薪级变动等，导致人员工资福利支出增加；三是2024年将编外用工人员经费纳入预算；四是我园2023年10月份新开办第一分园，新增幼儿206人，生均公用经费及学前业务补助经费收入同比增加。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2024年度支出合计11,309,106.15元。其中：基本支出7,498,460.51元，占总支出的66.30％；项目支出3,810,645.64元，占总支出的33.70％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2,971,311.61元，增长35.64%。其中：基本支出增加714,367.86元，增长10.53%；项目支出增加2,256,943.75元，增长145.26%，主要原因一是人员工资福利支出以及财政负担的社会保险、职业年金及住房公积金等逐年增加；二是由于人员变动及政策性原因，人员正常升级升档、晋升职级、薪级变动等，导致人员工资福利支出增加；三是2024年将编外用工人员经费纳入预算；四是我园2023年10月份新开办第一分园，新增幼儿206人，生均公用经费及学前业务补助经费收入同比增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市盘龙区新迎第三幼儿园机构正常运转的日常支出7,498,460.51元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,987,440.09元，占基本支出的93.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费511,020.42元，占基本支出的6.82％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市盘龙区新迎第三幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,810,645.64元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

春季学前教育家庭经济困难儿童资助市级资金48.00元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

2024年支持学前教育发展（第一分园改善办园条件）专项资金200.00元，主要用于改善第一分园的基础设施、补充教玩具和幼儿图书、提升园所环境安全及保教设备配置。

春季学前教育家庭经济困难儿童资助省级资金60.00元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

春季学前教育家庭经济困难儿童资助中央资金1,200.00元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

秋季学前教育家庭经济困难儿童资助中央经费1,680.00元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

学前业务补助经费1,485,173.33元，主要用于支持幼儿园日常教育教学活动的开展，包括教师培训、教研活动、课程资源开发、保教材料购置等。

秋季学前教育家庭经济困难儿童资助区级经费268.80元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

秋季学前教育家庭经济困难儿童资助省级经费84.00元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

秋季学前教育家庭经济困难儿童资助市级经费67.20元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

春季学前教育家庭经济困难儿童资助区级资金192.00元，主要用于资助家庭经济困难儿童的保育教育费用。

青少年思想道德教育经费1,000.00元，主要用于开展幼儿思想品德教育活动、节日主题教育、爱国主义教育宣传及配套教具材料的购置。

2017—2022年骨干教师经费800.00元，主要用于对在学前教育阶段取得突出成绩的骨干教师进行奖励。

党建工作经费1,099.69元，主要用于党组织开展党建活动、党员学习培训及订阅党刊资料等支出。

秋招编外教师保障经费329,193.00元，主要用于支付2024年秋季新招聘编外教师的工资及社会保险费用。

安保人员经费144,500.00元，主要用于支付幼儿园专职安保人员的工资及相关费用。

安保人员经费23,040.00元，主要用于支付幼儿园专职安保人员的工资及相关费用。

上级拨入党费615.51元，主要用于党组织开展党建活动、党员学习培训及订阅党刊资料等支出。

追加师训经费2,800.00元，主要用于教师参加各级各类培训的差旅费、培训资料购置及培训课程费用。

卫生间粪水倒灌外溢、化粪池改造零星修缮资金24,464.89元，主要用于对幼儿园化粪池系统进行清淤疏通、管道检修及局部改造。

校园足球特色学校工作经费9,521.80元，主要用于校园足球日常训练、购置基础训练器材、组织校内比赛及参加县级联赛的交通保障。

扩班设施设备配备资金1,077,167.42元，主要用于购置扩班所需的教学玩具、课桌椅、寝具、空调及多媒体教学设备。

师训经费25,623.00元，主要用于教师参加各级各类培训的差旅费、培训资料购置及培训课程费用。

设施设备配备资金660,847.00元，主要用于购置教室及功能室所需的教具玩具、音体器材、图书资料、保教设备及厨房设施更新等。

校园修缮工程经费21,000.00元，主要用于对园区老旧围墙进行加固维修、户外活动场地地面防滑处理及部分教学楼屋顶防水补漏。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出11,274,928.84元，占本年支出合计的99.70%。与上年相比增加3,038,863.22元，增长36.90%，完成年初预算的117.25%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出9,658,410.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.66%，完成年初预算的124.57%。主要用于人员工资、五险一金缴纳、日常教育教学运行保障及基础设施维修改造等支出；造成预决算差异的主要原因是一是人员工资福利支出以及财政负担的社会保险、职业年金及住房公积金等逐年增加；二是由于人员变动及政策性原因，人员正常升级升档、晋升职级、薪级变动等，导致人员工资福利支出增加；三是2024年将编外用工人员经费纳入预算；四是我园2023年10月份新开办第一分园，新增幼儿206人，生均公用经费及学前业务补助经费收入同比增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出602,418.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%，完成年初预算的84.28%。主要用于在职人员养老保险单位承担部分的缴纳以及离退休人员公用支出和离退休人员生活补贴；造成预决算差异的主要原因是在职人员养老保险缴费基数调整幅度低于预期，实际缴费金额略低于预算安排。

9.卫生健康（类）支出444,167.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.94%，完成年初预算的79.73%。在职人员医疗保险单位承担部分的缴纳；造成预决算差异的主要原因是在职人员医疗保险缴费基数调整幅度低于预期，实际缴费金额略低于预算安排。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出569,933.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.05%，完成年初预算的96.48%。主要用于学校在职人员住房公积金单位承担部分的缴纳；造成预决算差异的主要原因是在职人员住房公积金缴费基数调整幅度低于预期，实际缴费金额略低于预算安排。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数均为0.00元，无差额。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算同比2023年度无差额。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我单位为事业单位，不属于行政机关，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市盘龙区新迎第三幼儿园资产总额1,611,880.40元，其中，流动资产286,206.16元，固定资产1,325,674.24元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加966,877.23元，其中固定资产增加889,625.07元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额731,762.42元，其中：政府采购货物支出490,512.42元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出241,250.00元。授予中小企业合同金额731,762.42元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：指同级财政部门核拨给单位的财政预算资金。

（三）年初结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

（四）一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

（五）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（六）商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

监督索引号53010300136004301111

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2024年度部门决算公开（决算报表部分）20251103020437404(2)20251107015735087