昆明市盘龙区落索坡小学2024年度部门决算
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昆明市盘龙区落索坡小学2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
昆明市盘龙区落索坡小学是以盘龙区教育体育局为主管单位的财政全额拨款事业单位，其职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展。管理本校财务，保证各项资金合理有效的使用，使有限的资金发挥最大效益。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：教务处、德育处、总务处教科室、办公室。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为昆明市盘龙区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员19人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。年末学生340人。年末遗属0人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
在学校领导的大力支持以及教职工的积极配合下，圆满完成了2024年各项财务工作任务，除严格按照财政法规和财务管理制度的规定办理好各项财务收支、账务处理等日常事务性工作外，主要做了以下工作：
（1）及时准确的编制2024年预算报表，结合学校实际需要，本着节约实用的原则做好本年度的政府采购工作。
（2）积极参加本单位组织的各项政治、业务学习并认真做好学习笔记，同时在学校教职工大会及时传达并组织学习上级有关的收费文件，在本年度无违规收费现象发生。
（3）做好2024年度教职工的住房公积金和医疗保障测算工作、日常工资变更工作。完成各种统计信息上报工作。
（4）加强货币资产管理。严格遵守财政部关于货币资金管理和控制的规定，随时掌握资金收付的动态和库存余额，认真核对银行存款账户余额，及时盘查库存现金余额，保证账实相符和资金安全。
（5）完成上级主管部门和其他行业监管部门交办事宜。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
注：昆明市盘龙区落索坡小学2024年度无政府性基金收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表，其他相关单位决算表情况（详见附件）。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明市盘龙区落索坡小学2024年度收入合计7,662,925.37元。其中：财政拨款收入7,350,967.87元，占总收入的95.93%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入311,957.50元，占总收入的4.07%。
与上年相比，收入合计增加772,479.97元，增长11.21%。其中：财政拨款收入增加1,061,685.29元，增长16.88%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少289,205.32元，下降48.11%。主要原因是2024年度企业退休人员的工资待遇差及医保公用经费纳入财政拨款收入预算支出，不再由教体局转拨，导致财政拨款收入预算增加。
二、支出决算情况说明
昆明市盘龙区落索坡小学2024年度支出合计7,662,845.87元。其中：基本支出4,371,231.84元，占总支出的57.04％；项目支出3,291,614.03元，占总支出的42.96％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加623,052.81元，增长8.85%。其中：基本支出增加445,813.42元，增长11.36%；项目支出增加177,239.39元，增长5.69%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2024年度人员工资变动增加，导致的基本支出增加和企业退休人员项目经费增加。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障昆明市盘龙区落索坡小学机构正常运转的日常支出4,371,231.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,146,146.13元，占基本支出的94.85％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费225,085.71元，占基本支出的5.15％。根据我单位2024年在职人员19人计算，基本支出人均标准为23万元。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障昆明市盘龙区落索坡小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,291,614.03元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
中小学企业退休教师差额待遇（省级）项目经费2,396,210.76元，主要用于27人企业退休教师人员工资待遇差补助。
中小学企业退休教师差额待遇经费（区级）项目经费159,078.95元，主要用于27人企业退休教师人员医保公用经费和节日慰问支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市盘龙区落索坡小学2024年度一般公共预算财政拨款支出7,350,967.87元,占本年支出合计的95.93%。与上年相比增加1,061,685.29元，增长16.88%,完成年初预算的106.19%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出3,598,250.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的48.95%，完成年初预算的109.78%，主要用于保障单位在职和离退休人员工资日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年度根据人员晋升发生工资变动，人员支出预算增加。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出3,117,924.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的42.42%完成年初预算的105.20%。主要用于保障单位在职职工养老保险、离退休人员及企业退休人员工资待遇差支出；造成预决算差异的主要原因是根据云人社发[2024]10号文件增资调待后，企业退休人员待遇差27人安排预算资金增加。
9.卫生健康（类）支出288,221.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.92%,完成年初预算的86.25%。主要用于医疗保险缴费和公务员医疗缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年度11月我单位退休1人，相关社保缴费减少。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出346,571.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.71%，完成年初预算的100.07%。主要用于单位在职人员住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是根据年度公积金基数变更调整，公积金缴存支出较年初预算有变动。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数都为0.00元的主要原因是我单位无“三公”经费支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数无变化的主要原因是我单位无“三公”经费支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人
（三）需要说明的事项
我单位不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
昆明市盘龙区落索坡小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，下降0.00%，主要原因为昆明市盘龙区落索坡小学不安排机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，昆明市盘龙区落索坡小学资产总额748,144.28元，其中，流动资产222,603.49元，固定资产525,540.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加65,548.69元，其中固定资产增加118,538.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额132,000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出132,000.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况说明.
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：区财政当年预算安排的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是区教育体育局转拨的项目经费。
上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。
社会保障和就业支出：反映用于在社会保障和就业方面的支出。
住房保障支出：反映用于住房公积金的支出。
“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按元开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
监督索引号53010300136005001111
昆明市盘龙区落索坡小学决算公开20251104033711016
