昆明市盘龙区新迎第一小学2024年度部门决算
监督索引号53010300136002001000
昆明市盘龙区新迎第一小学2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
我校是以盘龙区教育局为主管单位的财政全额拨款事业单位，其职能是实施小学，促进基础教育发展。管理本校财务，保证各项资金合理有效的使用，使有限的资金发挥最大效益。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置6个内设机构，包括教导处、行政办、大队部、总务处、德育处、教科室。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为昆明市盘龙区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员98人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员98人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员63人。包括财政拨款开支经费的人员63人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员45人（离休0人，退休45人）。年末学生3110人。年末遗属0人。
车辆编制0辆，在编实有车辆1辆，超编1辆。超编的主要原因是：新迎第一小学原有校车一辆，车牌号:云A J8246；品牌型号：一汽家宝于2002年2月购置，2021年12月24日车辆已进行拍卖，并由机关事务管理服务中心将拍卖款全额上缴财政国库，但至今未执行报废流程，是因车辆属于原官渡区教体局，采购划拨学校使用车辆，车辆划拨学校财务入账时凭证材料不齐全，没有购买发票，下账划拨手续、支撑材料不齐全，经多次对接现官渡区教体局也没有找到相关资料，后得到车辆拍卖相关批复，因下账材料不齐全，故未顺利进行下账。
三、重点工作概述
在学校领导的大力支持以及教职工的积极配合下，圆满完成了2024年各项财务工作任务，除严格按照财政法规和财务管理制度的规定办理好各项财务收支、账务处理等日常事务性工作外，主要做了以下工作：
1、及时准确的编制2024年预算报表，结合学校实际需要，本着节约实用的原则做好本年度的政府采购工作。
2、独立完成了2024年岗位设置管理系统信息更新上报及维护。
3、积极参加本单位组织的各项政治、业务学习并认真做好学习笔记，同时在学校教职工大会及时传达并组织学习上级有关的收费文件，在本年度无违规收费现象发生。
4、做好2024年度教职工的住房公积金和医疗保障测算工作、日常工资变更工作。完成各种统计信息上报工作。
5、加强货币资产管理。严格遵守财政部关于货币资金管理和控制的规定，随时掌握资金收付的动态和库存余额，认真核对银行存款账户余额，及时盘查库存现金余额，保证账实相符和资金安全。
我校是以盘龙区教育局为主管单位的财政全额拨款事业单位，其职能是实施小学，促进基础教育发展。管理本校财务，保证各项资金合理有效的使用，使有限的资金发挥最大效益。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，因此《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
我单位2024年度无“三公”经费预算及支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。
我单位2024年度无“三公”经费预算及支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明市盘龙区新迎第一小学2024年度收入合计26993150.10元。其中：财政拨款收入25849654.30元，占总收入的95.76%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1143495.80元，占总收入的4.24%。
与上年相比，收入合计减少169078.29元，下降0.62%。其中：财政拨款收入增加676750.41元，增长2.69%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少845828.70元，下降42.52%。主要原因是因政策变化2024年课后服务费只收取当年费用，且每人每学期不超过400元。
二、支出决算情况说明
昆明市盘龙区新迎第一小学2024年度支出合计27038648.36元。其中：基本支出23711121.88元，占总支出的87.69％；项目支出3327526.48元，占总支出的12.31％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计减少1645749.69元，下降5.74%。其中：基本支出增加435228.54元，增长16.94%；项目支出减少5080978.23元，下降60.43%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是课后服务费支出相应减少。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障昆明市盘龙区新迎第一小学机构正常运转的日常支出23711121.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22998363.75元，占基本支出的96.99％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费712758.13元，占基本支出的3.01％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障昆明市盘龙区新迎第一小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3327526.48元。其中：
基本建设类项目支出0.00元。
小学生均公用经费项目经费224154.83元，主要用于日常办公、水电费、教学用书、学生活动等的必要开支。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市盘龙区新迎第一小学2024年度一般公共预算财政拨款支出25849654.30元,占本年支出合计的95.60%。与上年相比增加579283.14元，增长2.29%,完成年初预算的99.22%。主要原因是人员工资、公积金增加，且新招5人。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
5.教育（类）支出20097523.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.75%,完成年初预算的101.48%。主要用于主要用于小学教育、普通教育支出、教师进修及培训，教育费附加安排及其他教育等支出；造成预决算差异的主要原因是新招5人，小学教育增加。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
8.社会保障和就业（类）支出2666587.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.32%,完成年初预算的91.08%。主要用于事业单位开支的离退休经费支出、行政事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出、职业年金支出等；造成预决算差异的主要原因是人员延迟退休未缴纳职业年金。
9.卫生健康（类）支出1441344.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.58%,完成年初预算的86.47%。主要用于主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费支出、财政部门安排的公务员医疗补助经费支出；造成预决算差异的主要原因是医保政策调整，缴纳资金减少。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
19.住房保障（类）支出1644199.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.36%,完成年初预算的99.48%。主要用于行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是年末人员退休未进行追减。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。
2.购置车辆0.0辆。
3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
昆明市盘龙区新迎第一小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元,主要原因是我单位为事业单位无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，昆明市盘龙区新迎第一小学资产总额16,775,177.46元，其中，流动资产598,171.02元，固定资产16,154,285.59元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产22,720.85元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）0元，其中固定资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额983960.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出983960.00元。授予中小企业合同金额983960.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
我单位无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。
功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。
基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
监督索引号53010300136002001111
昆明市盘龙区新迎第一小学
