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昆明市第十幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市第十幼儿园始建于1988年6月，隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业部门；法定代表人为李东梅；部门地址为昆明市盘龙区席子营小区高寿街18号。部门主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育、幼儿教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：行政办公室、财务室、保健室、档案保管室、食堂、值班室及各班教室寝室。现有1个园所，共开设6个班级。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员16人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员16人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。年末学生219人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.继续抓好《3-6岁儿童学习与发展指南》的学习与贯彻落实，更新教师教育观念，鼓励教师不断创新，促进课程改革的深入。

2.以校园文化建设为主线，致力提升园所形象，精心打造校园环境，积极营造民主、开放的教学氛围，以人为本的育人氛围，健康和谐的人际氛围。

3.优化幼儿一日活动的组织，加强安全工作、德育工作，家园结合，加强幼儿文明习惯及良好行为的培养，促进幼儿健康、和谐发展。

4.加强教研工作力度，做好早期阅读课题的研究工作，加强园本课程的开发力度，不断提高我园教育质量。

5.根据实际条件，美化、优化校园环境，添置教玩具，配备户外运动器械，不断优化我园办园条件。

6.加大师训力度和资源共享，带动年轻教师的成长。

7.进一步树立为家长服务意识，发挥成功经验，促进家园共育。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。本单位2024年度无“三公”经费、行政参公单位运行经费预算收入，也没有使用“三公”经费、行政参公单位运行经费的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。本单位2024年度无“三公”经费预算收入，也没有“三公”经费预算的支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据。本单位为盘龙区教育体育局下属二级单位，附表14《部门整体支出绩效自评表》无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市第十幼儿园2024年度收入合计5722280.23元。其中：财政拨款收入5722280.23元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

表1:2024年度收入情况占比分布表         单位：元

与上年相比，收入合计减少413517.56元，下降6.74%。其中：财政拨款收入减少403507.96元，下降6.59%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少10009.60元，下降100.00%。主要原因是在职实有人数减少（退休），基本支出人员工资、养老保险缴费、事业部门医疗、公务员补助、住房公积金较上年减少。

表2:2024年度与2023年收入同比变化表           单位：元

二、支出决算情况说明

昆明市第十幼儿园2024年度支出合计5895543.74元。其中：基本支出4575089.27元，占总支出的77.60％；项目支出1320454.47元，占总支出的22.40％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少491033.57元，下降7.69%。其中：基本支出减少579734.61元，下降11.25%；项目支出增加88701.04元，增长7.20%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出，主要原因是在职实有人数减少（退休），基本支出人员工资、养老保险缴费、事业部门医疗、公务员补助、住房公积金较上年减少。

表3:2024年度与2023年度支出同比变化表       单位：元

（一） 基本支出情况

2024年度用于保障昆明市第十幼儿园机构正常运转的日常支出4575089.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4317907.63元，占基本支出的94.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费257181.64元，占基本支出的5.62％。

表4:2024年度基本支出情况表               单位：元

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市第十幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1320454.47元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学前业务补助项目经费700800.00元，主要用于主要是保障幼儿在园期间安全、正常的生活学习，促进幼儿德智体美劳各方面的全面发展，培养国家合格的接班人。

党建工作项目经费1000.00元，主要用于基层党组织党建工作的开展活动经费。

安保人员经费项目经费72300.00元，主要用于实施学前教育，促进基础教育发展，保障幼儿园教育教学的正常开展；保障幼儿园安全。此费用用来承担学校学前教育及相关社会服务，满足幼儿园教育教学的各项需求，保证教育教学的正常进行，为进一步实行好学前教育做保障。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市第十幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出5722280.23元,占本年支出合计的97.06%。与上年相比减少403507.96元，下降6.59%,完成年初预算的103.41%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出4119273.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.99%,完成年初预算的103.64%。主要用于人员经费支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员变动（退休）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出935063.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.34%,完成年初预算的110.63%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴纳、离退休人员补助支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员变动（退休）。

9.卫生健康（类）支出354966.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.20%,完成年初预算的92.07%。主要用于事业单位医疗、公务员补助支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员变动（退休）。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出312977.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.47%,完成年初预算的95.30%。主要用于住房公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是在职人员变动（退休）。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算等于年初预算数的主要原因是无“三公”经费支出。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市第十幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%,上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市第十幼儿园资产总额4420194.08元，其中，流动资产305667.68元，固定资产4114525.40元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少15084.17元，其中固定资产增加175688.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额171250.00元，其中：政府采购货物支出3000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出168250.00元。授予中小企业合同金额171250.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

1．年末结转资金情况

年末结转资金财政拨款35485.91元。

2．消化结转和结余的对策。

2024年结转资金均是2024年当年拨入的项目资金，因项目未完成故未支付，我单位将在2025年项目实施完成后予以支付。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

 2.学前业务补助专项经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）一级园： 一等幼儿园为420元/生/月

二等幼儿园为400元/生/月

三等幼儿园为380元/生/月

（2）二级园：一等幼儿园为320元/生/月

二等幼儿园为300元/生/月

三等幼儿园为280元/生/月

（3）三级园：一等幼儿园为270元/生/月

二等幼儿园为250元/生/月

三等幼儿园为230元/生/月

（4）未评级幼儿园为200元/生/月

3.学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入，主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

4.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)费反映部门公务出国(境)的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出; 公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待(含外待)支出。

监督索引号53010300136003601111

昆明市第十幼儿园决算20251104110246950