附件1

昆明市盘龙区联盟幼儿园

2026年预算公开目录

第一部分 昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市盘龙区联盟幼儿园

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市盘龙区联盟幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为张月；单位地址为昆明市盘龙区白云路金尚俊园4栋。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。是一所云南省一级一等示范性幼儿园。幼儿园有一支师德过硬、能力突出的教职工队伍。具有一批省、市、区学科带头人和骨干教师。

（二）机构设置情况

我部门目前共设置8个内设机构，包括：园长室、教科室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室；现有2个园所，即昆明市盘龙区联盟幼儿园和昆明市盘龙区联盟幼儿园第一分园，共开设27个年龄班级。我单位为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，实行独立核算，无下属单位。

（三）重点工作概述

2026年，我园坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届历次全会精神及习近平总书记关于教育的重要论述，紧紧围绕“立德树人”根本任务，以《幼儿园工作规程》为准绳，以《幼儿园教育指导纲要（试行）》《3—6岁儿童学习与发展指南》为理论依据，严格遵循《幼儿园管理条例》《幼儿园保育教育质量评估指南》《幼儿园督导评估办法》等文件要求，坚持依法办园、规范管理，全面提升保育教育质量。我园将结合单位主要职责做好以下重点工作：1、党建引领强队伍，凝心聚力谋发展；2、教研领航促成长，深化课改提质量；3、园本培训重实效，研训结合强素质；4、课题研究重管理，以研促学增素养；5、后勤财务重落实，园所发展有保障；6、安全工作重防范，防微杜渐保平安。我园紧紧围绕规范、科学、优质的常规工作目标和以保教质量为核心，以队伍建设为关键，以教育科研为先导，深化课程游戏化教育改革，发挥幼儿园的教育和服务两大功能，大胆开拓，勇于创新，积极探索幼儿园发展途径，促进幼儿身心健康和谐发展，为盘龙教育事业发展作出贡献。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制53人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制53人。在职实有53人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入19097364元，其中：一般公共预算16802002元（含本年收入16697894元，上年结转结余收入104108元），政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2295362元。

与上年部门财务总收入18097003元对比，2026年部门财务总收入较上年增加1000361元，增长5.53%，主要原因为:2026年度部门财务总收入包含了上年结转结余104108元；此外，按照预算编制要求，2026年幼儿园非同级财政拨款（自有食堂）专项资金纳入了预算管理。因此，一般公共预算收入较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入16802002元，其中:本年收入16697894元，上年结转结余收入104108元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16697894元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年部门财政拨款收入18097003元对比，2026年部门财务总收入较上年减少1389109元，减少0.76%，主要原因为:2025年计划开设第二分园，所以把预估招生人数400名幼儿纳入到了2025年预算中，收取的幼儿保教费（即幼儿园运转补助经费）、学前生均公用经费包含了预估招生人数，2025年未开设第二分园。因此，财政拨款收入较上年有所减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出19097364元。财政拨款安排支出16802002元（含本年预算支出16697894元，上年结转结余支出104108元），其中：基本支出13863947元，与上年基本支出13964353元对比，较上年减少100406元，减少0.72%，主要原因为:2025年计划开设第二分园，所以把预估招生人数400名幼儿纳入到了2025年预算中，学前生均公用经费包含了预估招生人数，2025年未开设第二分园，因此基本支出较上年有所减少；项目支出2938055元，与上年项目支出4132650元对比，较上年减少1194595元，减少28.9%，主要原因为：2025年计划开设第二分园，所以把预估招生人数400名幼儿纳入到了2025年预算中，收取的幼儿保教费（即幼儿园运转补助经费）包含了预估招生人数，2025年未开设第二分园。因此，项目支出随之减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2050201“教育支出（类）－普通教育（款）-学前教育”支出（项）12696593元，主要用于学前教育人员经费支出（如工资福利支出、其他社会保障支出等）、公用经费支出（如教师公用经费、福利费、工会经费、工会活动费等支出）、学前生均公用经费支出（如办公费）、学前业务补助专项经费支出（如办公费、维修维护费、劳务费、新增资产购置等支出）；

2.2050299“教育支出（类）－普通教育（款）-其他普通教育支出”支出（项）3220949元，主要用于安保人员经费支出、党建工作经费支出；

3.2080502“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）-事业单位离退休”（项）326400元，主要用于退休教师临时生活补助支出；

4.2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养

老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出”（项）989086元，主要用于教职工基本养老保险缴费支出；

5.2101102“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗支出

（款）-事业单位医疗”（项）516008元，主要用于教职工基本医疗保险和重特病缴费支出；

6.2101103“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗支出

（款）-公务员医疗补助”（项）342887元，主要用于教职工

公务员医疗补助缴费支出；

7.2101199“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗支出

（款）-其他事业单位医疗”（项）59961元，主要用于其他事业单位医疗缴费支出；

8.2210201“住房保障支出（类）－住房改革支出（款）-

住房公积金”（项）945480元，主要用于教职工住房公积金缴费支出。

五、对下专项转移支付情况

我园隶属盘龙区教育体育局，预算级次为二级预算单位，无对下单位，因此无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年部门预算无与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年部门预算无按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年部门预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额354100元，其中：政府采购货物预算76900元、（复印纸14400元；户外收纳架9500元、厨房操作台3400元、绞肉机3800元、折叠写字椅30000元、可收纳的活动桌6800元、幼儿宣传栏9000元）、政府采购服务预算277200元（保洁服务198000元、绿化服务79200元）、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次.

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。主要原因是没有因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年公务接待费与上年相比无变化。主要原因是没有公务接待人员，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。主要原因是没有公务用车购置及运行维护费，无此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.幼儿园运转补助经费绩效目标

根据昆教初（2008）5号文件、昆发改收费（2014）489号规定，我园目前为云南省一级一等幼儿园、收费标准为420元/人.月；幼儿人数则参照2025年9月的学籍人数，并由盘龙区教体局进行分配，预计2026年幼儿园运转补助经费预算总金额为2010960元，用于商品和服务支出1957960元。2026年我园按要求贯彻执行收费许可证制度和收费备案制度。根据中央八项规定精神和厉行节约细则，控制好我园的业务补助专项经费能合理、合法、合规的有序安排，用于满足幼儿教育、幼儿保育工作的正常开展。主要支付日常的办公费用、水费、电费、邮电费、维修（护）费、劳务费，另预计到年底完成全部的预算指标。幼儿园运转补助经费绩效目标如下：

（1）指导思想

根据《教育强国建设规划纲要（2024～2035》和《国务院关于当前发展学前教育的若干意见》指示,以及新《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要（试行）》、《3－6岁儿童学习与发展指南》的精神，认真学习《幼儿园保育教育质量评估指南》、《幼儿教师专业标准》，领会其精神实质，坚持幼儿为本，师德为先，

能力为重，终身学习，共同发展的思想，树立以人的发展为本（幼儿、教师、家长共同发展）的理念，从而推进幼儿园、教职工个人、幼儿、家长可持续性发展为中心,打造一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的教职工队伍,提高保教质量，办社会及家长满意的幼儿教育。

（2）发展目标

a.在保持云南省一级一等示范园的办园水准基础上，不断提升教育质量，力争成为教育理念领先、独树一帜的优质示范性幼儿园。

b.文化管理治园，构建文化体系，真正实现幼儿园内涵发展。完善校园文化建设，使其成为内涵深刻、理念先进、人文浓厚的文化氛围，成为每一位教职工的精神追求，让校园文化真正成为推动园所发展的内在动力。

c.着力建立领导团队，将团队视为最有效的管理形式。制定规划、精心策划、分层实施、重点培养，培养一批负责任、专业强、能担当、敢管理、乐奉献的幼儿园基层管理人员。

d.扩大幼儿园办园规模，实行标准化的运行、精细化的管理，由管人向管事转变，从而提高效率和工作质量，正视幼儿园办园规模大的现状，注重管理系统的构建，强调对工作环节的控制和调整，通过制度的保障，提高幼儿园各项工作的效率。

e.挖掘园本资源，建构园本课程，进一步凸显办园特色。

f.专业队伍建设，递进式的成长，打造了一支较高品质的教职工团队，打造一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的教职工队伍。

（3）办园目标

幼儿园以“陪伴每一个孩子度过真正的童年”为办园理念，以“培养良好习惯，塑造健康人格”为办园宗旨，以“有个性，懂情趣，能学习”为培养目标；以“团结、包容、发展、创新”为园风，从幼儿园实际出发，积极申报和进行科研课题研究，以课题为引领，以园本培训为载体，以教育实践为措施，从教师需要、幼儿需要、幼儿园发展需要出发，开展丰富的园本培训和教育、科研活动，有力地促进了幼儿园内涵的发展，促进了教师能力的提高，促进了幼儿全面的发展！我们将再接再厉，为幼儿园的长远发展开拓创新！

2.安保人员经费绩效目标

为维护学校安全和保障学校师生身体安全。安保经费全年共计216750元，用于雇佣保安人员在校园内巡逻和维护秩序，发现并防范突发事件，以及保障师生的人身安全。

3.编制外用工人员提标经费绩效目标

为进一步规范机关事业单位编外聘用人员管理，根据《中华人民共和国劳动合同法》《政府购买服务管理办法》（财政部第102号令）及有关法律法规和政策规定，聚焦 “基础提标、规范落地、稳岗起步” 核心，预计2026 年编制外用工人员提标经费全年共计606237元。该经费绩效目标如下：重点实现薪酬保障提质与管理规范化。按岗位类别精准测算经费额度，确保编制外用工人均薪酬较上一年度有所提高，足额保障养老、医疗、失业等社会保险缴纳经费，参保率达 100%。建立经费管理制度与岗位绩效考核机制，使用合规率 100%，无拖欠薪酬情况。通过提标保障，实现年度师资队伍稳定，教育教学质量不断提升，为薪酬稳步提升、人员稳定、队伍专业化建设奠定基础。

4.非同级财政拨款（自有食堂）专项资金

根据《关于进一步规范中小学幼儿园食堂管理的意见》《中小学校园食品安全和膳食经费管理工作指引》等文件要求，进一步提升校园食品安全和膳食经费管理规范化、精细化、科学化水平，确保校园食品安全。预计2026年非同级财政拨款（自有食堂）专项资金共计2295362元。该经费绩效目标如下：重点实现 “保安全、补短板、强规范” 目标。精准测算就餐规模与低龄儿童饮食需求，确保专项资金足额用于幼儿园自有食堂，保障符合儿童食品安全标准的食材采购经费，食材采购合规率、索证索票齐全率、检验检疫达标率均达 100%。完善食堂膳食管理与全流程台账管理制度，确保经费使用合规率 100%，师生及家长对食堂餐饮安全，为食堂精细化管理提质奠定坚实基础。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.幼儿园运转补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）、一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园

为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）、二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.月、三等幼儿园为280元/生.月；

（3）、三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）、未评级幼儿园为200元/生.月

2.学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%，与上年持平，主要原因是我单位为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区联盟幼儿园2026年委托业务费安排0元，无委托业务费安排，与上年对比增加0元，增长0%，主要原因是我单位为二级预算事业单位无委托业务费安排。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市盘龙区联盟幼儿园资产总额7295486.24元，其中，流动资产2410918.95元，固定资产4879623.29元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4944元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加243021.82元，其中固定资产增加234139.84元，无形资产减少576元，流动资产减少9457.69元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损及下账资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

联盟幼2026年部门预算公开附表