昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据我国《中华人民共和国教育法》规定，为了发展教育事业，提高全民素质，促进社会主义物质文明和精神文明，国家保障教育事业优先发展。按教育基本制度规定，国家实行学前教育、初等教育、中等教育、高等教育的学校教育制度，为保障受教育者完成规定的学习任务，国家建立以财政拨款为主、其他多种渠道筹措教育经费为辅的体制，逐年增加对教育的投入，保证幼儿园教育经费的稳定来源，确保幼儿园教育教学各项工作顺利进行。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：园长室、食堂、保健室、教研室、财务室、档案室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

在园领导指导和同事支持下，我围绕园所目标和新教师需求，在团队建设等方面工作。本学期工作总结如下：

教研工作：以助力新教师提升为重点，推动精准教研。开展专题培训，如“幼儿游戏观察”，融入园本特色。通过“青蓝学堂”进行专题培训，形成闭环管理，提升环境创设和户外活动质量。针对区域活动问题，分阶段推进“学-评-仿-思”闭环，包括培训、评比、示范和反思，解决教师困惑。实施个性化指导，如“三稿研磨”、周计划批阅、进班观察，提供一对一反馈。发挥示范作用，组织内外观摩活动，促进资源共享。

负责二分园活动策划，组织实施大型活动如开学仪式和运动会，确保童趣与教育意义。审核宣传内容，保障活动顺利进行。

投身科研，完成课题申报和开题，促进教科研一体化，为园所发展奠基。

统筹三园师训工作，管理培训事务，整理资料，服务教师发展。

配合执行园长，贯彻管理部署，承担任务，协助教学管理，维护园区秩序。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制32人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制32人。在职实有31人，其中：财政全额保障31人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入17,005,878.20元，其中：一般公共预算15,399,347.20元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,606,531.00元。

与上年对比，同比增加3,900,906.20元，主要原因分析一是人员工资福利支出及财政负担的社会保险、职业年金、住房公积金等支出有所增加；二是因人员变动及政策性调整，人员正常晋级晋档、职级晋升、薪级变动等，导致人员工资福利支出相应增加；三是集团新开办二分园，新增教育教学及运行经费投入，相应增加了人员配置和岗位设置，并投入资金用于办园条件改善；四是总园搬迁至新址，扩大办学规模，提升办园品质，加大了基础设施建设和教学设备采购的投入；五是随着办园规模的扩大，学校自营食堂的预算收入相应有所增长。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入15,399,347.20元，其中：本年收入13,754,523.00元，上年结转收入1,644,824.20元。本年收入中，一般公共预算财政拨款15,399,347.20元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加2,294,375.20元，主要原因分析一是人员工资福利支出及财政负担的社会保险、职业年金、住房公积金等支出有所增加；二是因人员变动及政策性调整，人员正常晋级晋档、职级晋升、薪级变动等，导致人员工资福利支出相应增加；三是集团新开办二分园，新增教育教学及运行经费投入，相应增加了人员配置和岗位设置，并投入资金用于办园条件改善；四是总园搬迁至新址，扩大办学规模，提升办园品质，加大了基础设施建设和教学设备采购的投入。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出17,005,878.20元。财政拨款安排支出15,399,347.20元，其中：基本支出10,778,074.00元，与上年对比增加842,802.00元，主要原因分析一是人员工资福利支出及财政负担的社会保险、职业年金、住房公积金等支出有所增加；二是因人员变动及政策性调整，人员正常晋级晋档、职级晋升、薪级变动等，导致人员工资福利支出相应增加；三是随着办园规模的逐步扩大，公用经费支出相应增加；项目支出4,621,273.20元，与上年对比1,451,573.20元，主要原因分析一是集团新开办二分园，新增教育教学及运行经费投入，相应增加了人员配置和岗位设置，并投入资金用于办园条件改善；二是总园搬迁至新址，扩大办学规模，提升办园品质，加大了基础设施建设和教学设备采购的投入。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下方面：

2050201学前教育支出12,740,128.20元，主要用于学前教育人员经费支出（如工资福利支出、其他社会保障支出）、公用经费支出（如教师公用经费、福利费、工会经费、工会活动费等支出）、学前生均公用经费支出（如办公费）、学前业务补助支出（如办公费、劳务费、维修费等）。

2050299其他普通教育支出596,739.00元，主要用于安保人员经费支出及党建经费支出。

2080502事业单位离退休支出102,000.00元，主要用于退休人员生活补贴的支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出578,522.00元，主要用于在职在编人员基本养老保险的支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出 300,000.00元，主要用于退休教师职业年金纪实支出。

2101102事业单位医疗支出301,816.00元，主要用于在职在编人员缴交医疗保险及重特病。

2101103公务员医疗补助支出185,389.00元，主要用于缴交在职在编人员及退休人员公务员医疗补助。

2101199其他行政事业单位医疗支出32,901.00元，主要用于在职在编人员缴交失业保险及工伤保险。

2210201住房保障支出561,852.00元，主要用于在职在编人员缴交住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

盘龙区实行乡财县管，按照区与乡（镇）财政管理体制，乡（镇）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付项目。

（一）与中央配套事项

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年预算无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额229,000.00元，其中：政府采购货物预算10,000.00元、政府采购服务预算219,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年因公出国（境）费与上年相比无变化，主要原因是我单位2026年没有安排因公出国（境）费，无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年公务接待费与上年相比无变化，主要原因是我单位2026年没有公务接待费，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化，主要原因是我单位2026年没有公务用车购置及运行维护费，无此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）安保人员经费

项目资金安排325,125.00元。

绩效目标设置：聚焦经费保障精准落地与基础能力夯实，2026 年预算需实现 “配齐、提标、强能” 三大核心目标。按在校生规模及寄宿制需求精准测算经费额度，优先保障专职保安全员配齐，重点解决农村及偏远学校人员缺口问题，确保经费拨付与人员到岗同步到位。根据云南省教育厅《云南省教育系统安全工作管理办法（试行）》规定：中小学、幼儿园至少应聘用2名专职保安人员，寄宿制中小学、幼儿园至少应聘用3名专职保安人员；在校师生员工人数超过1000人的应按照不低于总人数3‰的比例聘用专职保安人员，寄宿制按照不低于总人数4‰的比例聘用专职保安人员，人均经费标准不低于 3.5 万元，其中财政补助占比不低于 90%。单列专项培训经费，保障保安《保安员证》持证率达 100% 及年度健康与背景核查全覆盖，同步预留经费冗余应对人员补换需求。预算分配向 “人防 + 技防” 融合倾斜，预留联动经费支持安保人员与校园一键报警系统、防撞设施等的协同响应能力建设，实现经费使用效益与校园安全防护水平双提升。

项目设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

（二）非同级财政拨款（自有食堂）专项资金

项目资金安排1,606,531.00元。

绩效目标设置：根据《关于进一步规范中小学幼儿园食堂管理的意见》《中小学校园食品安全和膳食经费管理工作指引》等文件要求，进一步提升校园食品安全和膳食经费管理规范化、精细化、科学化水平，确保校园食品安全。2026 年预算重点实现 “保安全、补短板、强规范” 目标。精准测算各校（园）就餐规模与低龄儿童饮食需求，确保专项资金足额覆盖所有小学幼儿园自有食堂，优先保障符合儿童食品安全标准的食材采购经费，食材采购合规率、索证索票齐全率、检验检疫达标率均达 100%。单列设施改造专项经费，支持 40% 以上老旧食堂完成儿童适配性基础设备更新（如幼儿专用清洗消毒设备、分餐工具、小型冷链存储设备），保障食堂功能区安全达标率≥95%。安排儿童营养与食品安全专项培训经费，实现从业人员健康证持证率 100%、儿童膳食搭配与安全防控培训覆盖率 100%。建立资金使用公示与全流程台账制度，确保经费拨付及时率 100%、使用合规率 100%，师生及家长对食堂餐饮安全、营养适配性满意度不低于 88 分，为后续三年食堂服务精细化提质奠定坚实基础。

项目设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

（三）幼儿园运转补助经费

项目资金安排2,380,510.00元。

绩效目标设置：2026年组织全体专任教师（80人）完成师德与专业能力培训，覆盖率100%，人均培训不少于60学时；开展园本教研活动不少于12次，聚焦“自主游戏组织”与“观察评价能力”提升；更新班级玩教具30%以上，满足《3–6岁儿童学习与发展指南》实践需求；家长满意度达98%以上（有效问卷≥905份）；建立教师专业成长档案，100%完成年度继续教育任务。

项目设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

（四）编制外用工人员提标经费

项目资金安排270,814.00元。

绩效目标设置：为进一步规范我县机关事业单位编外聘用人员管理，根据《中华人民共和国劳动合同法》《政府购买服务管理办法》（财政部第102号令）及有关法律法规和政策规定，聚焦 “基础提标、规范落地、稳岗起步” 核心，2026 年预算重点实现薪酬保障提质与管理规范化。按岗位类别精准测算经费额度，确保编制外用工人均薪酬较上一年度提高不低于 6%，且不低于当地最低工资标准的 1.2 倍，足额保障养老、医疗、失业等社会保险缴纳经费，参保率达 100%。单列技能培训专项经费，支持各岗位人员年度培训覆盖率≥80%，考核通过率≥95%。建立经费使用公示制度与岗位绩效考核机制，确保经费拨付及时率 100%、使用合规率 100%，无拖欠薪酬情况。通过提标保障，实现年度人员流失率≤8%，学校对编制外用工服务质量满意度不低于 85 分，为后续两年薪酬稳步提升与队伍专业化建设奠定基础。

项目设置产出指标、效益指标和满意度指标三级指标对项目进行评价。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.学前业务补助经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》《政府制定价格行为准则》《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：

（1）一级园：一等幼儿园为420元/生.月、二等幼儿园

为400元/生.月、三等幼儿园为380元/生.月；

（2）二级园：一等幼儿园为320元/生.月、二等幼儿园为300元/生.月、三等幼儿园为280元/生.月；

（3）三级园：一等幼儿园为270元/生.月、二等幼儿园为250元/生.月、三等幼儿园为230元/生.月；

（4）未评级幼儿园为200元/生.月

2.学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增长0%，主要原因分析是昆明市盘龙区新迎第三幼儿园为非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年委托业务费安排0元，与上年对比增长0%，主要原因分析是昆明市盘龙区新迎第三幼儿园2026年未安排委托业务费相关预算支出。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市盘龙区新迎第三幼儿园资产总额51,346,330.95元，其中，流动资产585,859.06元，固定资产50,637,347.53元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产123,124.36元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加49,734,450.55元，其中固定资产增加49,311,673.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产30项，账面原值33,180.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

 昆明市盘龙区新迎第三幼儿园预算公开附表