附件1

昆明铁路五中2026年预算公开目录

第一部分 昆明铁路五中2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昆明铁路五中2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明铁路五中2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明铁路五中隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为董坤；单位地址为昆明市盘龙区联盟路391号。单位主要职责是为义务教育阶段初中学生实施教育教学服务，即初中教育。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：校长室、书记室、副校长室、人事办公室、工会、教务室、教科室、财务室、总务室、团委等科室。我部门为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，实行独立核算，无下属单位。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

认真学习领会党的二十届四中全会精神，全面贯彻党的教育方针，全面落实党组织领导的校长负责制，深化完善学校党建文化，继续强化党建引领和党教融合工作，扎实推进十二届区委第十轮巡察整改工作，积极实践努力解锁学校教育高质量发展密码。扎实推进《昆明铁路五中五年发展规划(2025—2029)》和《昆明铁路五中教师队伍建设三年规划(2025—2027)》，有效推进思政一体化建设，在建校五十周年之际，形成有学校特色的课程思政。

内化AI赋能认知的意识和行动，通过内培外引机制，组建管理和实践的核心团队，加快形成教育教学新质生产力，全面推进学校高质量发展。

德育工作全面坚持立德树人根本任务，务虚务实相结合，除认真完成上级规定动作之外，充分立足校情和年级特征，德育处和年级要主动对德育工作的优化出实招争实效，从内涵上提升学校立德树人水准。

切实提升教学管理水平，整体工作谋划系统科学精细，临时性工作安排平稳有序，教学监控反馈随机常态化，质量标准既有说服力，也体现校本化和专业性，教学质量达成持续向好。

教科研工作深度立足校情，优化推进目标清晰，与整体形势发展同步，强化科研结果物化应用，强化教学常规常态督查反馈，校本课程建设与学校布局融合发展。

加强人事工作引领服务功能，科学精准运用教育形势与政策，强化教师人才队伍建设，完善30%奖励性绩效实施方案和职称评聘等相关激励机制。

持续夯实安全工作基础支撑作用，未雨绸缪，防微杜渐，居安思危，积极兑现“安全优质，兴教强校”办学宗旨的先导性保障条件。

规范后勤财务保障，基于当下，守住规则，严把尺度，锚定准度，推进效度。努力提升学校外显环境的整洁清秀雅致水平。

工会结合形势与要求，以灵活丰富的团队活动充分发挥激励和凝聚的“家”作用。

与上级对口管理部门和友邻单位积极联动，在全局协同前提下，争取更多助力学校发展的有利因素。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个，差额供给单位0个，定额补助单位0个，自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个,参公单位0个,事业单位1个。截止2025年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制53人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制53人。在职实有53人，其中： 财政全额保障53人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 112人，其中： 离休 1人，退休111人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入18,701,462.82元，其中：一般公共预算18,424,286.82元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入277,176.00元。

与上年部门财务总收入 17,810,882.44元对比，增加了890580.38元，增加5%，增加主要原因分析为我校2025年其他收入预算(课后服务费)增加277176元，我校2026年将有5位老师退休，单位缴存职业年金增加。因此部门财务总收入也相应增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入18,424,286.82元，其中:本年收入18,424,286.82元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18,424,286.82元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年一般公共预算17810882.44元对比，一般公共预算较上年增加613404.38元，增加了3.44%，主要原因分析为我校2026年将有5位老师退休，单位缴存职业年金增加，因此，一般公共预算收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出18,701,462.82元。财政拨款安排支出18,424,286.82元，其中：基本支出15,608,252.00元，与上年基本支出对比增加911887元，增加6.2%，主要原因分析为我校2026年将有5位老师退休，单位缴存职业年金增加，因此，一般公共预算支出增加。项目支出3093210.82元，与上年对比项目支出对比减少21306.62，减少0.68%，主要原因分析为我校学生人数减少，公用经费也随之减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下几方面：

1、2050203教育支出（类）-普通教育（款）-初中教育（项）9822225.82元，主要用于单位在职人员工资、单位修缮、改善学校办学条件等支出。

2、2050299教育支出（类）-普通教育（款）-其他普通教育支出（项）629500元。主要用于单位修缮、改善学校办学条件等支出。

3、2080502社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-事业单位离退休（项）1912988元，主要用于单位离退休教师临时性生活补助。

4、2080505社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险费（项）支出989086元，主要用于单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

5、2080506社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位职业年金缴费（项）支出723000元，主要用于单位缴纳在职转退休职业年金。

6、2080599社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-其他行政事业单位养老（项）支出2388672元，主要用于企业退休教师工资及临时性生活补助支出。

7、2050701特殊教育（类）-特殊学校教育（款）-义务教育阶段残疾学生公用经费18297元，主要用于残疾学生康复及学习用具等支出。

8、2101102卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）516008元，主要用于单位基本医疗保险和重特病缴费支出。

9、2101103卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-公务员医疗补助（项）支出576047元；主要用于单位公务员医疗保险缴费支出。

10、2101199卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-其他行政事业单位医疗（项）支出93327元，主要用于单位为职工缴纳工伤保险、失业保险费支出。

11、2210201住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）支出1032312元，主要用于为单位职工缴纳的住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

昆明铁路五中隶属盘龙区教育体育局，预算级次为二级预算单位，无对下单位，因此无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

昆明铁路五中2026年部门预算无与中央配套区对下专项转移支付事项。

（二）与省级配套事项

昆明铁路五中2026年部门预算无与省级配套区对下专项转移支付事项。

（三）与市级配套事项

昆明铁路五中2026年部门预算无与市级配套区对下专项转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明铁路五中2026年部门预算无按既定政策标准测算补助区对下专项转移支付事项。

（五）经济社会事业发展事项

昆明铁路五中2026年部门预算无经济社会事业发展区对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明铁路五中2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下。

（一）因公出国（境）费

昆明铁路五中2026年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。昆明铁路五中2026年因公出国（境）费与上年持平，无变化。主要原因是我校无因公出国（境）费。

（二）公务接待费

昆明铁路五中2026年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。昆明铁路五中2026年公务接待费与上年持平，无变化。主要原因是我校无公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明铁路五中2026年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。昆明铁路五中2026年公务用车购置及运行维护费与上年持平，无变化。主要原因是我校无公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

中小学企业退休教师差额待遇（省级）经费

根据党的教育方针和国家关于教育工作的各项法规，坚持依法治教、依法行政。为了保障这部分退休教师的合法权益，使其能够享受到相对公平合理的退休待遇，省级政府会设立相关经费来弥补待遇差额。这不仅体现了对退休教师的关怀，也是维护社会公平正义、促进教育事业稳定发展的重要举措。省级经费的落实，对于中小学企业退休教师具有重要意义。它能够有效提高退休教师的生活水平，让他们在晚年能够享受到更有保障的经济待遇，减轻生活压力。同时，也体现了政府对退休教师的尊重和关怀，增强了退休教师的荣誉感和归属感，有利于维护教师队伍的稳定和教育事业的可持续发展。我校企业退休教师28人，经费预算为2764806.44元，主要用于保障中小学企业退休教师基本生活水平，保障退休教师安享晚年，营造尊师重教的良好社会氛围。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.经济科目:指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目:指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目,主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算:对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源(资产)有偿使用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明铁路五中2026年机关运行经费安排0万元，增加0万元，增长0%，主要原因是我单位为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明铁路五中2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析是我单位为非参公管理事业单位，故无委托业务费经费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明铁路五中资产总额1967640.5元，其中，流动资产137366.98元，固定资产1780976.59元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产49296.93元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少338242.71元，其中固定资产减少374591.18元，主要原因分析为固定资产计提折旧。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

部门预算公开样表