附件1

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年预算公开

目录

第一部分 昆明市盘龙区颐惠园小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市盘龙区颐惠园小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

负责依法制定学校章程，并按照章程自主管理。

负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。

负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。

负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工。

负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括校长室、教务处、总务处、校务办公室、教科室、德育处、大队部、财务室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

我部门严格按照核准登记的业务范围开展活动，现将有关情况报告如下：

1、开展的主要工作

（1）德育教育

主题教育活动丰富多彩。结合重大节日和纪念日，开展爱国主义、集体主义、文明礼仪、心理健康等主题教育活动，培养学生良好心理素质和健全人格。以班级为单位积极打造富有特色的班级文化，营造了良好学习氛围和育人环境通过家长会、家长学校、家访等形式，加强与家长沟通联系，形成家校共育合力。开展班级评比活动，一年级每周一评，其他年级每学期一评，树立进取的学生榜样，营造争先比优的校园氛围。

（2）智育教育

学校按规定开足开齐全部课程，配齐学科专任教师，保证学生都能学习到不同学科的知识；各学科组以课堂教学为主阵地实施教学、教授知识、培养能力，着力培养学生的推理、计算等数学思维和倾听、表达、思辨等综合素养。通过学生试卷、作业反馈，教务处和学科教师认真开展教学反思和质量分析，为找准问题、制定措施提供了正确方向。

（3）劳动教育

学校重视学生劳动意识、劳动习惯、劳动品质、劳动精神的教育启蒙。学校利用小农场和小果园组织队员和党员、团员教师带领学生开展劳动实践活动，将劳动教育融入春秋游活动和对学生的日常行为习惯的培养中，延伸到传统节日的家务劳动实践中，让学校的劳动教育内涵丰富、有趣有益。

（4）美育与体育

学校致力于学生全面发展的素质教育。学校以课堂为主阵地，以三点半课后兴趣课程为支撑，每日组织阳光体育大课间锻炼。定期开展特色活动，为学生培养爱好、发展特长奠基。

2、取得的主要效益，社会效益

（1）全面贯彻党的教育方针，加强对学生培优补差，注重服务育人，教育教学质量的稳步提高。培养区级骨干教师区级教坛新秀名，并输送合格的小学毕业生。

（2）学校现已取得全国青少年校园足球特色学校、昆明市心理健康示范校；欧盟互满爱云南低碳学校试点项目 低碳先锋学校 、昆明市绿色学校、昆明市健康学校、盘龙区优秀集体等称号，学校组织学生参加各级各类的文体类比赛多次获奖。

3、今后的努力方向

（1）不断规范各项管理工作，合理各项开支增加经费投入，不断创新、改进形式和内容，对各项工作的开展做到常抓不懈。

（2）加强校本研训与教学研究：加大对教师培训力度，拓宽培训渠道，丰富培训内容，提高教师培训针对性与实效性。

（3）优化德育工作方法与途径的研究实践：深入研究学生身心发展特点和德育工作规律，不断优化德育工作方法与途径。

（4）推进学校校本特色课程建设：结合学校实际和学生兴趣需求，进一步挖掘学校特色资源，开发具有本校特色的校本课程。

（5）进一步认真梳理学校内部管控制度的制定和执行，提高学校内部运行效能，提高管理更加优化、高效。

（6）加强教学和课后服务课程的过程监管，对教师完成工作的情况做到有计划、有记录、有奖惩。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制36人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制36人。在职实有36人，其中：财政全额保障36人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入12060856.58元，其中：一般公共预算11889055.58元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入171801.00元。

与上年对比增加2218329.58元，增长22.54%。主要原因分析：1.我校师生人数增加变动，相关工资基数调整及生均公用经费增加；2、学生人数增加，生均公用经费收入增加；3、单位新招聘5人，人员经费随之增加；4、2025年编制内教师工资提标，人员经费增加。5、其他收入较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入11889055.58元，其中:本年收入11630522.00元，上年结转收入258533.58元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11630522.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年比对增加2046528.58，增长20.79%。主要原因分析：1、我校师生人数增加变动，相关工资基数调整及生均公用经费增加；2、学生人数增加，生均公用经费收入增加；3、单位新招聘5人，人员经费随之增加；4、2025年编制内教师工资提标，人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出12060856.58元。财政拨款安排支出11889055.58元，其中：基本支出10426302.00元，与上年比对增加801425.00元，增长8.33%。主要原因分析主要原因为：1、教职工每年正常晋薪；2、在职人员增加5人（单位新招聘5人）；3、2025年编制内外教师工资提标；项目支出1462753.58元，与上年对比增加1245103.58元，增长572.07%，主要原因分析：编制外用工人员经费提标经费、2025年结余结转的六个项目（城乡义务教育学校公用经费、特殊教育公用经费、2025年义务教育课后服务省级补助资金、体育项目传统特色学校专项经费及学校体育场馆免费低收费开放专项经费）纳入2026年项目预算，与上年相比多了7个项目预算。

2050202小学教育8785806.76元，主要用于基本支出和项目支出，其中基本支出8627826.00元，主要用于人员经费支出，在职教职工工资支出；项目支出157980.76元，主要用于2025年课后服务费（省级资金）的发放和2025年未完成支付的学生体检费等维持学校运转的公用经费方面的支出。

2050299其他普通教育支出1204220.00元，主要用于基本支出和项目支出，其中基本支出0元；项目支出1204220.00元，主要用于商品服务支出物业管理服务费及水电费、办公费、校园文化建设等维持学校正常运转的公用经费。

2050701特殊学校教育支出12198.00元，主要用于随班就读学生特殊教育支出。

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出671832.00元，用于在职教职工缴纳养老保险；

2101102 事业单位医疗350496.00元，用于本单位在职基本医疗支出；

2101103公务员医疗补助195084.00元，用于本单位在职公务员医疗支出；

2101199其他行政事业单位医疗支出35316.00元，用于本单位在职工伤保险支出；

2210201 住房公积金支出545748.00元，用于本单位在职职工住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

我部门无对下专项转移支付。

（一）与中央配套事项

昆明市盘龙区颐惠园小学 2026年无与中央配套对下转移支付事项；

（二）与省级配套事项

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年无与省级配套对下转移支付事项；

（三）与市级配套事项

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年无与市级配套对下转移支付事项；

（四）按既定政策标准测算补助事项

昆明市盘龙区颐惠园小学 2026年无按既定政策标准测算补助对下转移支付事项；

（五）经济社会事业发展事项

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年无经济社会事业发展对下转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。主要原因是没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年公务接待费预算为0万元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年公务接待费与上年相比无变化。主要原因是没有安排国内公务接待，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

昆明市盘龙区颐惠园小学2025年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。主要原因是没有公务用车购置及运行维护费，无此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

安保人员经费：根据盘龙区财政局下发2026年度安保人员经费指标，维护学校安全和保障学校师生身体安全。安保费用用于雇佣保安人员在校园内巡逻和维护秩序，发现并防范突发事件，以及保障师生的人身安全。2026年学生人数为1785人，安保人员经费为217650.00元。

编制外用工人员提标经费：编制外用工人员提标经费用于保障编制外教师工资及社保经费的支出，不得将经费挪作他用，以确保教育教学工作的正常开展，2026年编制外用工人员提标经费预算987470.00元。

非同级财政拨款（其他）专项资金：反映上级主管部门横向拨款项目，根据上级主管部门拨款文件通知规范、合理使用资金，保证资金管理使用台账完整性。2026年预算金额21801.00元。

非同级财政拨款（课后服务）专项资金：根据《关于进一步规范义务教育课后服务有关工作的通知》文件精神，以普惠性、公益性为核心，构建 “覆盖全面、内容丰富、质量过硬、保障有力” 的课后服务体系。资金重点支持课后服务师资薪酬、课程开发、场地设施维护及特殊群体补助，实现学校课后服务 100% 全覆盖，保障学生参与率稳定在 85% 以上。2026年非同级财政拨款（课后服务）专项资金预算150000.00元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3． 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定：“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费：指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4． “三公”经费决算数：指各部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

5．财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

6．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

8．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

9．附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

10．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

11．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

12．一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）：指人力资源和社会保障机构用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

13．结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

14．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16．项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

17．“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%。盘龙区颐惠园小学2026年机关运行经费与上年相比无变化。主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市盘龙区颐惠园小学2026年委托业务费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%。盘龙区颐惠园小学2026年机关运行经费与上年相比无变化。主要原因是2025年盘龙区小学无委托业务费安排。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市盘龙区颐惠园小学资产总额2938575.48元，其中，流动资产265837.51元，固定资产2653865.42元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产18872.55元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少6156321.80元，其中固定资产减少543149.15元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

颐惠园小学部门预算公开样表