目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市盘龙区联盟幼儿园的主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。同时，以《3-6岁儿童学习与发展指南》和《幼儿园保育教育质量评估指南》为理论依据、以《幼儿园管理条例》和《幼儿园工作规程》为准绳，深入贯彻落实《学前教育法》。昆明市盘龙区联盟幼儿园是一所云南省一级一等示范性幼儿园。幼儿园有一支师德过硬、能力突出的教职工队伍。具有一批省、市、区学科带头人和骨干教师。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：园长室、教科室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市盘龙区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员53人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员53人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。年末学生831人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年度，昆明市盘龙区联盟幼儿园的重点工作任务主要包括以下几点：

1.党建引领强根基，师德建设筑防线。本年度，我园持续强化党建引领作用，将政治思想与师德建设作为教师成长的重要基石。开学初期即组织“开学第一课”“师德第一课”活动，为全年师德建设奠定基调。深入学习二十届三中全会、省委十一届六次全会精神，确保教师队伍思想与党中央保持高度一致。在师德师风建设方面，我园组织教师参与张桂梅思政大讲堂第 14—15讲《拼搏的力量》《微光的力量》及昆明市分课堂学习，通过榜样引领激发教师的教育热情和责任担当。开展警示教育和《中小学教育惩戒规则》专题学习，进一步规范教师教育行为，强化教师法治意识。通过系列活动，教师队伍师德素养得到显著提升，形成了爱岗敬业、为人师表的良好风尚。

2.专业技术培训立体化，教师能力全面提升。围绕教师专业发展需求，我园精心设计并实施了多维度、多层次的专业技术培训。2025年2月，组织《幼儿园保育教育质量评估指南》《3—6岁儿童学习与发展指南》深度解读培训，强化教师对国家教育政策文件的理解与应用能力，确保教育实践的科学性和规范性。2025年3—5月，开展科研视角下的户外游戏、观察记录案例分析、晨间游戏设计等专题培训，并对学前教育法进行深入解读，提升教师的教育科研能力和游戏设计水平。2025年6-8月，线上参加融合教育千校联盟，华东师大专家6场0-3岁婴幼儿发展和普特融合教育课程建构培训，系统提升教师的早期教育能力和融合教育素养。

3.多元平台促发展，教研科研齐进步。2025年8月组织教师参加盘龙区小学期制培训，参训内容涵盖教育教学理论、实践技能和教育科研方法，为教师专业成长提供持续动力。组织教师参与盘龙区学前教研室组织的名师讲坛，主题从高质量互动到游戏观察评价，再到AI时代教育者的行与思，通过专家引领、经验分享和互动研讨，促进教师教育理念与实践能力的同步提升。我园于2024年12月成功组织课题研究中期成果交流活动，展示了课题研究的阶段性成果，促进了科研成果的转化与应用，形成了“以研促教、以教促学”的良好氛围。

4.专题实训重实效，课程质量显著提高。2025年3—6月，组织进修学校培训部组织的课程观察连续实训，通过理论学习、现场观察、反馈研讨的循环模式，系统提升教师的课程观察能力和教育评价水平，帮助教师更好地理解儿童、支持儿童发展。2025年8-9月，参与融合教育千校联盟线上系列培训，内容涵盖融合教育趋势、多元活动本位干预及中国实践案例，通过理论讲解、案例分析和实践模拟等方式，全面提升教师的融合教育专业能力，为构建包容性教育环境奠定基础。

第二部分 2025年度部门决算表

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年度没有政府性基金收入，也没有使用政府基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据；

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年度没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年度没有“三公”经费支出，并且我单位属于非参公管理事业单位，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年总收入19699400.95元。其中：财政拨款收入16687232.06元，占总收入的84.7%。无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入3012168.89元，占总收入的15.3%。

与上年相比，收入合计增加2791831.53元，增长16.5%。其中：财政拨款收入减少220337.36元，减少1.3%，其他收入增加3012168.89元，增加100%。主要原因是：2025年按照全口径预算管理要求及账务处理要求，2025年幼儿伙食费纳入收支核算管理，本年度新增的其他收入为伙食费收入；幼儿人数增加，收入随之增加；上级主管部门对幼儿园的经费投入也随之增加。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年支出为20081899.53元，其中：基本支出13900868.88元，占本年支出的69.22%；项目支出6181030.65元，占本年支出的30.78%。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2832223.7元，增加16.4%，其中：基本支出增加832005.47元，增长6.4%，主要原因是昆明市盘龙区联盟幼儿园一分园扩班幼儿人数增加支出随之增加。项目支出增加2000218.23元，增加47.8%；主要原因是2025年按照全口径预算管理要求及账务处理要求，2025年幼儿伙食费纳入收支核算管理，本年度的项目支出包含了伙食费支出，所以项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市盘龙区联盟幼儿园单位机构正常运转的日常支出13900868.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13183812.81元，占基本支出的94.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费717056.07元，占基本支出的5.16％。2025年度，昆明市盘龙区联盟幼儿园在计发基本工资、绩效工资、津贴补贴等人员经费严格执行上级部门制定的工资、津贴、补贴政策；教师公用经费、工会活动费、退休人员公用经费等公用经费严格执行年初下达的预算指标，人均标准无超预算定额的情况。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市盘龙区联盟幼儿园单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6181030.65元。其中：基本建设类项目支出0元；学前教育家庭经济困难儿童资助资金项目经费2700元，主要用于学前教育家庭经济困难儿童的资助支出；2025年支持学前教育发展中央专项资金项目经费564104.9元，主要用于新增班级玩教具、设备的购置；学前业务补助经费1561779.18元,学前教育免保育教育费：500812元 主要用于办公费、邮电费、水电费、园舍设备的维修维护及发放编外教师的工资社保；教师培训项目经费44796元、名师工作室经费9936元，主要用于教师外出培训的学习培训费、差旅费；党建工作项目经费1033.6元，主要用于开展党员学习活动支出；编外提标经费131250元；主要用于支付劳务派遣人员工资社保；伙食费3364618.97元，主要用于支付伙食费。上述项目资金的支出，确保了幼儿园教育教学工作的顺利进行，教师的专业技能及教育理念得到显著提高，办园条件进一步改善，本年度的工作任务得到有效落实。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出16687232.06元,占本年支出合计的84.70%。与上年相比减少220337.36元，减少1.3%,主要原因是按照上级文件要求，2025年9月份开始实行大班幼儿免保教费，2025年人员减少2人，调出1人、退休1人，所以一般公共预算财政拨款支出随之减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出13641565.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.9%，完成年初预算的91.8%。基本支出10886946.43元，项目支出2754619.18元。主要用于在职人员基本工资、绩效工资、津贴补贴人员经费支出；教师公用经费、工会经费、退休教师公用经费等支出。造成预决算差异的主要原因是按照上级文件要求，2025年幼儿伙食费纳入预算，2025年9月份开始实行大班幼儿免保教费，2025年人员减少2人，调出1人、退休1人，原计划要开办的二分园为开办，所以造成差异。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1276964.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6%，完成年初预算的89.15%。主要用于教职工基本养老保险缴费支出、退休教师生活补助支出。造成预决算差异的主要原因是幼儿园教职工队伍年轻，基本养老保险缴费支出的缴费工资基数相对不高，大部分教职工实际缴费标准低于年初预算定额标准，导致预决算发生差异，出现决算数小于预算数的情况。

9.卫生健康（类）支出787153.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%，完成年初预算的90.54%。主要用于在职职工事业单位医疗保险缴费支出；在职退休人员公务员医疗补助缴费。造成预决算差异的主要原因是幼儿园教职工队伍年轻，基本医疗保险和公务员医疗补助的缴费工资基数相对不高，大部分教职工实际缴费标准低于年初预算定额标准，导致预决算发生差异，出现决算数小于预算数的情况。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出949804元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%，完成年初预算的101.6%。主要用于教职工住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是2025年度教职工工资较上年增加，公积金缴费基数增加，导致预决算发生差异，出现决算数大于预算数的情况。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我单位没有一般公共预算财政拨款“三公”经费。    

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是我单位没有一般公共预算财政拨款“三公”经费。

  一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项  

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区联盟幼儿园2025年机关运行经费支出0元，比上年增加0元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市盘龙区联盟幼儿园资产总额7295486.24元，其中，流动资产2410918.95元，固定资产4879623.29元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4944元（净值），其他资产0元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加243021.82元，其中固定资产增加1320347.91元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2567640.5元，其中：政府采购货物支出2300040.5元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出267600元。授予中小企业合同金额2567640.5元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标。具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿和国有资源（资产）有偿使用。

5.参公管理事业单位：参照《公务员法》第一百一十二条：法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。

6.“三公经费”支出：纳入财政决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

联盟幼2025年度部门决算公开