目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

正确贯彻党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥的推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、党务室、德育处、教务处、教科室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市盘龙区松华中心学校作为昆明市盘龙区教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员31人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。年末学生173人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）筑牢组织基础，推进“基层堡垒”。

1.推进党支部建设“精细化、规范化”。按照区教育体育局党组下发的各项通知要求，细化每项建设标准，明确具体要求，强化对党支部的全程指导与督促。积极参加“盘教先锋·育人红烛”示范党支部创建，实现党建“高质量”发展。

2.锻造党员队伍“硬核力”。严格把控党员发展程序，精准选育，全年发展新党员1名，入党申请人4名，确保“新鲜血液”不断流入，评选优秀共产党员4名，打造“党员标杆”。

3.创新党建活动载体，拓展党建“新维度”。立足支部工作实际，深入开展“党员先锋岗”“党员志愿服务”“党建+教学”三大活动，推动党建工作向多元化、实效化发展。设立党员先锋岗12个，组织党员志愿服务活动2次，用行动“擦亮”党建品牌。

（二）积极推动教育优质均衡发展。

1.以教育优质均衡区创建为引擎，推动优质教育均衡发展。为了使此项工作有序推进，制定了详细的工作方案，成立了领导小组，明确责任、细化分工，完成学校校园文化增补优化，规范学校功能室制度和管理，本学期按计划顺利完成了各项工作。

2.积极落实“双创”工作。顺利完成区校本教研、校本培训考核，完成区级监测学科教学质量分析。成功创建市级语言文字达标学校。

（三）进一步推进教学常规管理规范化、精细化、科学化。

1.严格按照国家课程计划开齐开全课程。针对学校专业的体、音、美教师比较少，积极参加进校组织的集中培训，努力保证体、音、美、信息技术和英语课的正常开设。

2.教学秩序稳定。为提高教学质量，全面提高学生的素养，教师们能严格要求自己，能按学校的布置做好备课、上课、作业布置与批改、课外辅导、考试与评价、课后反思等各环节教学工作。彻底杜绝无教案上课和不及时认真批改学生作业现象的发生。

3.重视教学质量分析。对国家级质量监测、市区级质量监测和本学期期中考试认真做好教学质量分析，质量分析有层次地进行，找出成绩和主要问题，剖析具体事例，提出改进措施，不使教学中存在的问题产生沉淀。

4.加强共同体网络教研的交流。为了更好地提高共同体学校间教师教学教研交流，更新教育理念，我校教师积极参加共同体线上线下教学教研活动、以质量为核心，不断学习，在帮扶互助中更新深化新课程理念。

5.定期开展教研活动。各分校都按照开学初制订的活动制度和计划去开展教研活动，在教研活动中，认真组织教师听课，认真作好听课记录，要求各教师在学习中多一些审问和明辩，在实践时多一些批判与选择，教中研，听中研，研中教，以教与听催生研，以研提升教，切实提高教师的课堂教学能力。

（四）强化安全保障、营造祥和校园

1.中心学校选齐配强安全管理干部，各分校（园）成立安全工作领导小组，压实安全工作责任，落实一岗双责，突出隐患排查整治，完善安全工作各项制度和应急预案，开展好安全演练和安全教育，落实好每学期的“安全第一课”。

2.校园安全日常管理常态化，精细化。认真执校园安全工作制度，严格落实周一到校、周五离校师生出入登记制度、学生每日考勤制度、每日晨检报告制度、外来人员登记制度、夜间巡查制度等，确保学校各项教育教学工作的落实和管理工作规章制度的贯彻执行。

3.定期开展安全检查、专项督查和学校安全工作联防联动（公安、卫生、市场监管、城管等）、开展法制报告会、交通知识、消防知识进校园等活动。

4.积极进行演练活动，涵盖防性侵、溺水、欺凌、消防、交通等多领域，实施月度全面排查，及时整改隐患。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昆明市盘龙区松华中心学校2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据,为空表；昆明市盘龙区松华中心学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区松华中心学校2025年度收入合计11009890.16元。其中：财政拨款收入9782083.72元，占总收入的88.85%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入1227806.44元，占总收入的11.15%。

与上年相比，收入合计增加1070827.23元，增长10.77%。其中：财政拨款收入减少73327.46元，下降0.74%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入减少15000元，下降100%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加1159154.69元，增长1688.46%。与上年相比财政拨款收入减少的原因是，2025年学校学生人数逐年减少，所以财政拨款减少；事业收入减少的原因是幼儿园人数减少，保育费收入减少；其他收入增加的原因是2025年学校把食堂师生食材采购纳入非同级财政拨款收入预算。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区松华中心学校2025年度支出合计10653140.19元。其中：基本支出8624128.66元，占总支出的80.95％；项目支出2029011.53元，占总支出的19.05％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加688178.02元，增长6.91%。其中：基本支出增加614413.45元，增长7.67%；项目支出增加73764.57元，增长3.77%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。基本支出增加主要原因是2025年教师岗位工资、薪级工资变动，工资福利支出增加，2025年调入2名教师，工资福利保险支出增加；项目支出增加的原因是2025年学校把机关事业单位职工健康监测经费纳入项目支出预算。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昆明市盘龙区松华中心学校机构正常运转的日常支出8624128.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8286344.20元，占基本支出的96.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费337784.46元，占基本支出的3.92％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昆明市盘龙区松华中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2029011.53元。其中：基本建设类项目支出0元。

学前教育家庭经济困难儿童资助资金支出12150.00元，主要用于资助学前教育家庭经济困难儿童；学前业务补助经费支出85722.22元，主要用于缴纳学前儿童校方责任险、教师用书及补充幼儿园日常办公经费；支持学前教育发展中央专项资金支出66262.50元，主要用于购置幼儿园教育教学设施设备、幼儿大型室外玩具、幼儿园室内视频监控；义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出25937.50元，主要用于资助小学家庭经济困难学生；城乡义务教育学校公用经费支出210340.48元，主要用于学校日常水电费、清洁用品、学校德育活动宣传展板费及其他办公用品费支出；义务教育营养改善计划资金支出91199.00元，主要由于学生采买学生营养餐食材支出；农村寄宿制学校交通补助支出6722.00元，主要用于补助离学校较远的寄宿生交通补贴；非同级财政拨款专项资金871056.47元，主要用于学校食堂师生食材采购支出；中小学教师继续教育经费支出31508.86元，主要用于教师继续教育培训；安保人员经费支出198687.50元，主要用于支付学校安保人员工资；农村学校宿管员工资支出250950.00元，主要用于支付寄宿制学校宿管员工资；农村寄宿制学校营养改善计划食堂临时人员经费支出125475.00元，主要用于发放食堂炊事员劳务服务费；机关事业单位职工健康监测经费支出53000.00元，主要用于支付学校在职、退休教师健康检测测体检费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区松华中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出9782083.72元,占本年支出合计的91.82%。与上年相比减少73327.46元，下降0.74%,完成年初预算的107.99%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出6849945.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.03%,完成年初预算的110.62%。主要用于小学教育及幼儿教育所需的教育开支及教师的工资补贴。造成预决算差异的主要原因是2025年教师岗位工资、薪级工资变动，调入2名教师，工资福利支出增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1674536.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.12%,完成年初预算的97.29%。主要用于学校在职教师的基本养老保险缴费支出、职业年金缴纳支出和退休教师生活补助支出，抚恤费支出。造成预决算差异的主要原因是2025年有退休教师去世，退休教师生活补助支出减少。

9.卫生健康（类）支出686735.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.02%,完成年初预算的111.14%。主要用于学校教师基本医疗保险、公务员医疗补助、大病保险支出。造成预决算差异的主要原因是2025年教师岗位工资、薪级工资变动，医保基数调整。新调入2名教师，追加了医保预算支出。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出570866.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.84%,完成年初预算的108.27%。主要用于缴纳教师住房公积金。造成预决算差异的主要原因是教师岗位工资、薪级工资变动，新调入2名教师，公积金追加预算支出。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为22000.00元，决算为5891.47元，完成年初预算的26.78%；支出决算较上年减少3810.43元，下降39.28%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为22000.00元，决算为5891.47元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的26.78%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。2025年度财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是昆明市盘龙区松华中心学校公务用车老化，学校使用公车的频率和次数减少。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3810.43元，下降39.28%；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为22000.00元，支出决算为5891.47元，完成年初预算的26.78%，支出决算较上年减少3810.43元，下降39.28%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为22000.00元，决算为5891.47元，完成年初预算的26.78%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是昆明市盘龙区松华中心学校公务用车老化，学校使用公车的频率和次数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少3810.43元，下降39.28%；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是昆明市盘龙区松华中心学校公务用车老化，学校使用公车的频率和次数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区松华中心学校2025年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是昆明市盘龙区松华中心学校无机关运行经费相关预算和支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昆明市盘龙区松华中心学校资产总额3603188.43元，其中，流动资产830465.34元，固定资产2772723.09元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少804142.04元，其中固定资产减少417628.17元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额198687.50元，其中：政府采购货物支出198687.50元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额198687.50元，其中：授予小微企业合同金额198687.50元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市盘龙区松华中心学校2025年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

松华中心学校2025年度部门决算公开