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昆明市盘龙区财政局2017年度部门决算

第一部分  昆明市盘龙区财政局概况

一、 主要职能

二、 部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 财政专户管理资金收入支出决算表

九、 “三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

二、 支出决算情况说明

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、 其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  昆明市盘龙区财政局概况

一、 主要职能

（一）主要职能

盘龙区财政局为区政府组成部门，职能职责按照昆明市盘龙区人民政府办公室《关于印发昆明市盘龙区财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（盘政办发〔2016〕2号）执行。

（一）主要职责

1. 贯彻执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》等国家有关财政、税收、国有资产管理等方面的法律法规和政策，拟订和执行区财政、税收、国有资产管理的发展战略、政策、规划、改革方案；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议。

2. 负责编制全区年度财政预算草案，执行区人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，负责编制全区年度财政决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区年度财政预算和执行情况，向区人大常委会报告全区年度财政决算；管理区属行政机关和区财政供给经费的事业单位银行开户；管理全区行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理全区非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

3. 贯彻执行国家、省、市有关金融工作法律、法规和方针、政策，协调、配合驻区金融监管机构开展工作；研究分析政府性债务状况，拟订年度政府借、还款规模和计划，提出防范政府性债务风险的建议和措施。

4. 下达街道协税护税工作任务，合理划分财力；指导和监督财政所工作。

5. 安排、管理和监督全区公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制；全面深化国库集中支付管理制度改革，科学合理划分财政直接支付和财政授权支付，提高资金使用效益；贯彻执行政府采购政策；管理行政事业单位及所属单位经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督；认真执行《行政单位会计制度》和《事业单位会计制度》。

6. 负责辖区范围内农业综合开发项目、资金和财务管理工作；负责财政直接补贴农民资金“一折通”发放管理；履行农村综合改革办公室职责；负责管理区本级财政支农资金。

7. 管理和指导全区会计工作，监督执行会计法律法规制度、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的企业会计制度；负责全区会计代理记帐机构审批及管理；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训；组织、开展全区预算绩效管理工作；组织和指导区级部门预算绩效管理工作，参与绩效目标审核，实施绩效跟踪，组织绩效评价，提出绩效跟踪和评价结果应用的政策建议，参与建立绩效跟踪、评价结果应用及预算绩效管理长效机制。

8. 负责全区行政事业单位国有资产的综合管理；负责国有企业改革审批管理；按规定进行资产处理和产权变动事项的审批；参与拟订国有及国有独资企业国有资产管理办法和管理制度。

9. 负责全区财源建设工作；负责省、市专项、转贷借款和区本级财政周转金催缴管理；负责企业项目扶持资金申报和监督。

10. 会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案；管理区级社会保障基金专户。

11. 监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；监督区级部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

12. 加强完善财政管理体制，提高政府公共服务能力；加强财源税源培植，构建财政收入稳定增长机制；发挥财政杠杆作用，加大基础设施建设融资力度；创新预算管理制度，提高预算执行力；调整优化支出结构，增强财政公共保障能力；创新财政资金管理，提高资金使用效益；创新财政监督机制，保证资金运行规范安全的职责。

13. 承担国有企业改革审批管理职能，组织实施国有企业改制和推进现代企业制度建立的职责。

14. 会同有关部门办理涉及财政、税收、财务方面的其他事项。

15. 承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

行政审批项目，以昆明市盘龙区人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1. 积极培植财源税源，增强发展后劲

认真贯彻落实中央、省、市、区稳增长政策，促进传统产业转型升级、新兴产业发展壮大，推动经济运行企稳回升。聚焦“1281”工程，提升服务经济发展质量，制定《盘龙区现代金融服务业发展三年行动计划》，完善企业扶持资金配套机制，兑现现代服务业扶持资金4753万元。认真落实减税降费政策，减轻企业负担，支持实体经济发展。

2. 强化征管，千方百计组织收入

全区一般公共预算收入完成393443万元，同口径增长7.10%。其中：税收收入完成286890万元，比上年同口径决算数增收47959万元，增长20.07%，占全区一般公共预算收入的72.92%；非税收入完成106553万元，减收21892万元，下降17.04%，占全区一般公共预算收入的27.08%，占比较上年下降6.69个百分点。在圆满完成年度收入目标的同时，优化了收入结构，提高了收入质量。一是强化征收机关主体责任，加强收入分析，细化目标考核，提高各征收机关组织收入积极性和主动性，形成齐抓共管的工作合力。二是充分发挥协税护税联动工作机制，加强各部门和街道沟通协调，及时解决收入征管中的矛盾和问题，提高涉税信息深度挖掘和综合分析能力。三是紧盯重点税源、重点企业、重点项目，加快土地增值税清算审核进程，确保税收及时入库。四是加大欠税追缴力度，采取约谈欠税企业、下达法律告知文书以及税警联动等方式追缴欠税，严控新欠，追缴陈欠，清欠工作取得突破性进展。五是加大非税收入征管力度，严格“收支两条线”管理，做到规范征管、应收尽收。

3. 坚持优化支出结构，持续加大民生领域投入

严格执行厉行节约各项规定，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，加大资金整合力度，不断增强保障能力，财政支出继续大幅度向民生倾斜，向社会事业发展倾斜。

一是突出重点，大力推进教育事业发展，认真落实教育经费投入机制，确保教育经费“三个增长”。二是高度重视“三农”投入，建立健全财政支农资金稳步增长机制，全面落实各项惠农支农政策，脱贫攻坚工作成效显著。

三是不断完善城乡居民养老、医疗保险、最低生活保障制度，加快建设覆盖城乡居民的社会保障体系，关注困难群体，发挥好财政资金对民生问题的兜底保障作用。

四是加大投入，着力提升城市管理及服务水平，不断增强人民群众获得感、幸福感。

4. 多渠道筹措资金，提高财政保障能力

大力盘活存量资金。全面开展预算单位结余资金清理工作，对结转超过2年或年末不再使用的预算资金一律收回；积极运用审计结果，督促各单位将各类结余资金上缴区财政，再由区财政统筹安排用于全区重点项目支出，有效缓解全区财力紧张局面。

积极争取上级资金。全年争取上级转移支付资金97501万元，其中：一般性转移支付资金23563万元，专项转移支付资金73938万元。主要投入到教育、社会救助、医疗等方面，有效弥补区级财力的不足。

探索资金投入渠道。一是优化经济发展环境和投资环境，与多家社会资本方对接，采取PPP模式吸引社会资本投资，建立市场化融资机制。二是结合区内重点项目，探讨多种融资方式，寻找融资突破口，抓住融资新契机，探索利用直接融资方式为我区经济发展做出贡献。

着力优化政府债务结构。全年争取到置换债券额度6170万元，用低成本、长期限的债券置换到期政府债务，进一步优化了债务结构，降低偿债压力。截止12月31日，盘龙区政府性债务余额为13422万元，债务余额严格控制在核定的债务限额以内。

5. 深化财政改革，提高财政管理精细化水平

深化部门预算改革。全面贯彻落实《预算法》，稳步推进全口径预算管理，将所有收入纳入部门预算编制，通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。

深入推进国库管理制度改革。制定《盘龙区财政国库集中支付电子化管理推广实施方案》，加强单位指导和培训，为2018年全面推行国库集中支付电子化改革奠定基础；积极开展财政专户清理规范工作，清理撤销专户6个，实现所有财政专户统一归口国库部门管理，进一步提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。 

加快推进政府购买服务改革。制定《盘龙区政府向社会力量购买服务实施细则（试行）》，明确部门职责分工，强化预算单位购买服务工作指导，规范操作流程。建立政府购买服务信息定期报送制度，及时掌握政府购买服务改革进展情况，为研究推动政府购买服务改革工作提供有效的数据支撑。

稳步推进政府采购制度改革。全面加强政府采购计划事前备案（审批）、事中开评标现场监督和事后合同备案等重点环节的监督管理，进一步提高政府采购效益，确保政府采购质量。大力推进政府采购放管服改革，简化流程。

6. 强化绩效管理，促进财政管理水平全面提高

一是全面推进预算绩效管理改革，制定《昆明市盘龙区人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施方案》，规范预算绩效管理。二是积极开展绩效目标运行情况跟踪监控，对区环保局等4家单位进行整体绩效跟踪暨部门支出管理绩效综合评价，对创建全国文明城市专项经费、道桥养护维修经费等34个重点项目开展项目绩效跟踪，切实保障绩效目标顺利实现。三是制定《盘龙区区级财政预算绩效管理结果应用暂行办法》，将绩效评价结果与预算资金安排相结合，与综合目标考核相结合，与加强绩效监督相结合，增强公共财政的整体效能。

二、 部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市盘龙区财政局2017年部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即：昆明市盘龙区财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

昆明市盘龙区财政局2017年末实有人员编制49人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制2人），事业编制13人；在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员1人），事业人员9人。

离退休人员16人。其中：退休16人。

无车辆编制，无实有车辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2017年度收入合计1597.86万元。其中：财政拨款收入1517.07万元，占总收入的94.94%;年初结转和结余80.79万元，占总收入的5.06%。与上年1166万元对比增加了431.86万元，主要原因是加大了税收清算、预算绩效管理等专项工作力度相应增加了经费预算。

二、 支出决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2017年度支出合计1083.71万元。其中：基本支出638.98万元，占总支出的58.96％；项目支出444.73万元，占总支出的41.04％。与上年1072.95万元对比基本持平。年末有项目支出结转和结余514.15万元,主要原因是部分专项工作尚未完成或上级补助专项经费年末才下达无法开支。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障财政局局机关机构正常运转的日常支出638.98万元，与上年621.12万元对比增加17.86万元,主要原因为人员保障经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.98％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障财政局的行政工作任务和发展目标，用于专项业务工作的经费支出共计444.73万元。与上年对比减少7.09万元。具体项目开支包括金融办工作经费、村级委托代理中心工作业务费等21项，内容详见下表：

项目支出明细表

单位：万元

2017年

序号 项目名称 预算数 决算数 完成预算%

1 金融办工作经费 8 8 100.00%

2 村级委托代理中心工作业务费 12.9 12.9 100.00%

3 盘龙区内部控制试点工作经费 135 83 61.48%

4 非税收入管理工作经费 4.66 4.66 100.00%

5 农村综合改革领导小组专项经费 29.12 29.12 100.00%

6 会议费 0.38 0.38 100.00%

7 接待费 0.6 0.6 100.00%

8 区金库业务补助经费 20 20 100.00%

9 网络及系统更新维护费 20 20 100.00%

10 国库改革工作补助经费 5 3.79 75.80%

11 会计管理工作市级补助经费 7 0 0.00%

12 国库集中收付制度改革工作经费 2 0 0.00%

13 财政预算绩效管理补助经费 5 0 0.00%

14 2017年融资担保行业监管工作补助经费 77 0 0.00%

15 预算绩效管理经费 43.5 30 68.97%

16 会计管理工作经费 3.8 3.8 100.00%

17 税收清算业务费 400 73.21 18.30%

18 财政投资评审专项经费 20 0.94 4.70%

19 国库管理工作经费 82 72.63 88.57%

20 2016年社保基金预算管理工作经费 0.9 0.9 100.00%

21 2017年社保基金预算2016年决算管理省级补助工作经费 1.22 0 0.00%

合计 878.08 363.93

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出1083.71万元,占本年支出合计的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出893.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.48%。包括行政运行、事业运行、一般行政管理事务、财政国库业务、财政委托业务支出等。

2. 科学技术支出（类）支出20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.85%。主要用于科技成果转化与扩散。

3. 社会保障和就业支出（类）支出18.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.74%。主要用于社会保险业务管理事务、未归口管理的行政单位离退休、其他社会保障和就业支出。

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）支出62.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.76%。主要用于行政事业单位医疗。

5. 资源勘探信息等支出（类）支出15.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.43%。主要用于支持中小企业发展和管理支出；

6. 住房保障支出（类）支出73.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.74%。主要用于住房公积金支出。

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3万元，支出决算为0.6万元，完成预算的8.77%。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少15.38万元，下降96.25%，主要是实施了公务用车改革。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出0万元；公务接待费支出0.6万元，占100%。公务接待费具体情况如下： 

国内接待费支出0.6万元，共安排国内公务接待2批次，接待94人次。

五、 其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区财政局2017年机关运行经费支出102.13万元，与上年83.57万元对比增加18.56,主要原因为2016年公车改革后公务员公务交通补贴列入机关运行经费中列支。部门机关运行经费主要用于办公费用、印刷费、咨询费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出等。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，昆明市盘龙区财政局资产总额1144.32万元，其中，流动资产893.30万元，固定资产238.50万元，无形资产15.52万元。与上年相比，本年资产总额增加145.43万元，其中固定资产增加23.12万元。

国有资产占有使用情况表

单位：万元

项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产

小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产

栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

合计 1 1144.32 893.30 238.50 15.52  

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产  

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额138.33万元，其中：政府采购货物支出89.38万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出48.94万元。

(四)绩效自评信息情况

绩效自评信息情况：绩效自评已按要求公开，其公开网址为如下：http://www.kmpl.gov.cn/c/2018-09-17/3023034.shtml

(五)其他重要事项情况说明

无。

(六)相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3. “三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

昆明市盘龙区财政局2017年度部门决算表

监督索引号53010300131801111