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昆明市盘龙区2018年地方财政预算

执行情况和2019年地方财政

预算草案的报告(书面)

——2019年2月22日在昆明市盘龙区第十六届人民代表大会第三次会议上

昆明市盘龙区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将昆明市盘龙区2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请区第十六届人民代表大会第三次会议审查，并请列席人员提出意见。

一、 2018年地方财政预算执行情况

2018年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督和指导下，全区财税部门严格贯彻落实《预算法》，牢固树立新发展理念，认真落实高质量发展要求，积极适应经济新常态，紧紧围绕区人大通过的财政收支预算，坚决打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，着力保障和改善民生，进一步推进财税体制改革，优化财政收支结构，圆满完成各项工作任务和预算目标，全年预算执行情况良好。

（一）2018年预算收支情况

1. 一般公共预算

一般公共预算收入413,968万元，完成预算的100.21%，同比增收20,525万元（与上年同期相比，下同），增长5.22%。

一般公共预算支出500,858万元，完成预算的97.93%，增支11,635万元，增长2.38%。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入413,968万元，上级补助收入143,826万元（其中：返还性收入70,850万元，上级转移支付收入72,976万元），地方政府一般债务收入3,346万元，上年结转1,093万元，调入资金1,611万元，动用预算稳定调节基金27,900万元，收入总计591,744万元；一般公共预算支出500,858万元，上解上级支出71,386万元，地方政府一般债务还本支出3,346万元，安排预算稳定调节基金5,566万元，调出资金1万元，结转下年支出10,587万元，支出总计591,744万元。收支平衡。

2. 政府性基金预算

政府性基金预算收入131,688万元，完成预算的100.18%，增收15,346万元，增长13.19%。

政府性基金预算支出136,143万元，完成预算的92.75%，增支3,411万元，增长2.57%。

政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入131,688万元，上级补助收入16,886万元，调入资金1万元，上年结转60万元，收入总计148,635万元；政府性基金预算支出136,143万元，调出资金1,556万元，结转下年支出10,636万元，年终结余300万元，支出总计148,635万元。收支平衡。

3. 国有资本经营预算

国有资本经营预算收入184万元，均为国有企业利润收入，同比减少42万元，下降18.58%。

国有资本经营预算支出605万元，增支291万元，增长92.68%。

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入184万元，上级补助收入476万元，收入总计660万元；国有资本经营预算支出605万元，调出资金55万元，支出总计660万元。收支平衡。

4. 社会保险基金预算

社会保险基金预算统一由市级编列，执行情况由市财政局向市人大一并说明。

5. 政府性债务情况

地方政府债务余额11,319万元，其中：政府置换债券11,316万元，外债转贷3万元。

需要说明的是，以上数据均为快报数，待市财政局批复我区2018年财政结算后可能有所调整，届时再专题向区人大常委会报告。2018年地方财政预算执行的具体情况详见表一、表二、表三。

（二）落实区人大预算决议及财政工作情况

1. 统筹谋划抓预算，着力提质效

一是认真落实盘龙区十六届人大第二次会议审查通过的年初预算和经区人大常委会批准的调整预算，着力提高财政资金供给质量和效率。早启动、早安排，全面部署全年预算收入及支出工作；二是实时跟踪预算执行情况，抓实抓细预算执行过程管理，及时研究解决预算执行工作中的实际问题和“疑难杂症”，积极推进预算按时序进度执行；三是紧盯重点部门、重点项目、重点资金，压实责任，狠抓重点项目支出，全力推动重大项目建设，实行预算资金支出进度考核通报，建立完善约谈和督查机制。

2. 多措并举抓征管，着力聚财源

一是充分发挥财税杠杆作用，夯实税源基础、优化税源结构。认真落实稳增长政策，密切关注税制改革变化，支持战略性新兴产业、小微企业及民营经济发展，为财政增收培养内生动力；二是充分运用盘龙区招商引资政策优势，着力聚集财源。积极优化营商环境，全力推动总部经济、楼宇经济等新型业态发展，稳步引入重点、总部企业等优质税源。全年兑现现代服务业暨楼宇（总部）经济奖励扶持资金4,572万元，充分发挥财政政策和资金的引导、带动、示范、促进作用；三是充分挖掘重点项目与企业潜在税源，积极开发增量税源、统筹管好存量税源。整合力量抓联动、围绕重点抓收入、坚定不移保增收，挖潜堵漏，壮大培植财源，优化财政收入结构，确保区级财力可持续增长和税源质量稳步提升。

3. 创新机制稳增长，着力助发展

一是积极争取中央、省、市项目资金和政策性补助，充实区级财力。2018年共争取上级转移支付72,976万元、省财政置换债券3,346万元，助力脱贫攻坚、教育事业、社会保障、污染防治、水源区保护、农林水交基础设施建设等方面，有效减轻区级财政压力；二是通过“查、提、清、调、控”，盘活财政存量资金。采取开展账务核查、提高资金使用效率、建立定期清理机制、加强资金整合调度、严格控制资金滞留等措施，优化资金配置，强化财政专户结余资金管理，实现财政资金的统筹使用和合理分配，集中财力保障重点支出。2018年统筹盘活使用存量资金62,264万元，主要用于龙泉路道路改扩建二期工程、北京路盘龙江景观亮化提升改造、两面寺立交连接寺瓦路工程等全区重点项目支出，进一步缓解财政收支矛盾；三是加大各类资金整合力度，坚持尽力而为、量力而行、急用先行的原则，着力保障重点项目资金需求，力争精准投入、重点突破，确保财政资金用在全区经济社会发展的“刀刃”上。

4. 优化结构保重点，着力惠民生

一是坚持教育事业优先发展。全年共计投入教育资金108,261万元。严格落实义务教育保障机制，认真执行义务教育“两免一补”政策，全面实施农村义务教育学生营养改善计划，加强学校（园）设施设备配置，加大教师培训经费投入力度，积极引进名师名校，提高办学水平，促进学前教育优质、普惠发展，为全区教育事业均衡发展提供了有效保障；完成129幢、7.87万平方米中小学及幼儿园不安全校舍加固改造，进一步筑牢校园安全防线。

二是健全医疗卫生服务体系。全面落实2018年基本公共卫生服务工作。全年共计投入医疗卫生资金34,522万元，重点支持公共卫生项目建设、基层医疗改革、城乡医疗救助、乡村医生队伍建设等工作，进一步推动全区医药卫生事业的健康发展。

三是加强社会保障和就业工作。全年共计投入社会保障和就业资金74,069万元，重点开展城乡居民社会养老保险、城乡低保、机关事业养老保险工作，大力支持就业、创业创新、技能培训等工作，有效提升了社会保障能力。

四是支持基层文化建设，构建公共文化体系。全年共计投入基层公共文化服务资金1,134万元，重点支持各街道文化站、社区（村）文化室公共设施建设以及群众文艺活动的开展，顺利举办盘龙江艺术节和庆祝改革开放四十周年活动，完成“一部手机游云南”阶段性任务，为丰富群众文化生活搭建了广泛平台。

五是支持实施“乡村振兴战略”，保障推进美丽宜居乡村建设，优化财政供给结构，将公共财政向“三农”倾斜，农村发展水平稳步提升。投入1,280万元用于区级美丽宜居乡村项目工作；投入3,950万元用于脱贫帮扶工作；投入1,000万元用于“五小水利”建设，全年完成“五小水利”500件。

六是不断加大污染防治和环境保护投入力度，全力保障水污染、大气污染防治等环保资金投入。投入资金3,751万元，建设雨污应急调蓄池20个；投入资金643万元，建成河道水质自动监测站26座，常态开展河道断面水质监测；投入资金848万元，用于大气污染监测与防治。

5. 扎实稳妥推改革，着力促规范

一是继续深化财税体制改革。紧紧围绕“权责明晰、财力协调、区域均衡”的总体要求，重点实现教育、医疗卫生、社保就业、交通运输、环境保护等领域财政事权和支出责任的法治化、规范化管理，充分发挥财税体制改革促进经济高质量增长的“助推器”作用。

二是持续推进预算绩效管理改革。全面落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，积极拓展重点绩效评价范围，有序开展部门预算项目绩效目标事前评估，稳步推进财政资金执行绩效监控及绩效自评，不断提升部门绩效工作质量和管理水平，为进一步深化预算管理改革，构建适应现代治理要求的财政管理制度奠定坚实基础。

三是稳步实施国库集中支付改革。规范财政资金拨付渠道，强化预算执行力度，全面推行国库集中支付电子化，提高财政支付效率，切实保障财政资金安全，全年办理授权支付用款计划（电子支付）7,600笔，授权支付资金182,153万元。

四是积极推进财政资金统筹使用管理改革。制定出台《盘龙区推进财政资金统筹使用实施方案》，盘活各领域财政沉淀资金，初步建立财政资金统筹使用机制，增强财政宏观调控能力，增加资金有效供给。

6. 坚定不移抓管理，着力控风险

一是推行使用预算联网监督系统。积极推进预算联网监督工作，及时更新预算联网监管数据，加强区级预算单位财政资金使用情况监管，提高人大预算监督的针对性和时效性，提升人大预算监督和财政管理实效。

二是启动财政投资评审工作。制定《昆明市盘龙区财政投资评审管理暂行办法》《项目评审限时办结规定（试行）》及工作流程；确定2018年财政投资评审工作范围和内容；积极开展业务培训，树立项目单位财政投资评审意识。自2018年5月启动评审工作以来，对5项建设性项目开展预决算评审，评审投资1,593万元，审定投资1,296万元，审减金额297万元，平均审减率为18.6%，有效节约了财政资金，财政投资评审工作初见成效。

三是强化政府采购监督管理工作。大力推进政府采购全过程管理，政府采购预算与部门预算同时编报、批复，严格审批采购方式，规范政府采购评审专家的抽取流程，加大政府采购信息公开的渠道及监管力度，提高政府采购合同备案率。全年共完成政府采购项目937项，采购预算金额30,488万元，实际成交金额28,543万元，共节约资金1,945万元，节约率6.38%。

四是全面防控政府债务及金融风险。制定《昆明市盘龙区防范化解政府性债务风险工作方案》《昆明市盘龙区防范化解地方金融风险工作方案》《昆明市盘龙区防范化解区属投融资公司债务风险工作方案》“三大方案”，全面落实开展“三大检查”，建立健全金融债务风险监测预警和应对处置机制，切实树立“红线思维”和“底线意识”，积极防控政府债务风险，逐步规范地方政府举债行为，稳妥处置债务存量，有效控制盘龙区债务增长，牢牢守住不发生区域性和系统性金融债务风险的底线。

五是扎实推进内部控制规范化建设。在2017年开展5家预算单位内部控制规范化建设试点工作的基础上，结合内部控制报告编制情况，确定20家一级预算单位开展2018年第二批内部控制规范化建设工作，重点聚焦预算管理、资金分配等关键环节，依靠科学的制衡机制规范财务行为，对廉政风险进行防范和管控。

六是不断强化国有资产监管，形成出资人监管、审计、纪检监察、巡察等的监督合力，着力规范国有企业投资、融资行为，初步建立国有资产经营损失追责体系，有效防止国有资产流失。

各位代表，2018年取得的成绩来之不易，积累的经验弥足珍贵。全区财税工作取得的进步，是区委正确领导的结果，是区人大监督指导和各位代表关心支持的结果，更得益于各级领导、部门的关心和支持，也凝聚了全区广大干部群众的辛劳和汗水。在看到上述成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财税工作仍面临着一些差距和不足：一是近年来财政收入虽逐年增长，但随着落实稳增长、保民生、基础设施建设等刚性需求的快速增长，导致财政增收力度远远赶不上财政支出增长幅度，财力保障及收支平衡压力巨大；二是受国家融资政策调控并严控债务增量、项目储备不足、项目落地难等因素影响，全年融资工作成效不明显，在财政投入方式多元化创新发展方面作用较弱；三是预算绩效管理理念尚未完全融入部门预算管理全过程，其结果运用范围仅局限于财政管理，尚不能充分发挥其在预算管理科学性、有效性等方面的导向促进作用。这些差距和不足，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

二、 2019年地方财政预算草案

（一）2019年预算编制的思想及原则

2019年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展要求，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，认真落实预算法和深化预算管理制度改革决定要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，不断提高发展质量和效益，决胜全面建成小康社会，加快建设区域性国际中心城市核心城区，以优异成绩迎接中华人民共和国成立70周年。

围绕上述指导思想，2019年预算编制坚持以下原则：一是积极稳妥的原则。坚持依法征税，全面落实减税降费的各项政策措施，确保收入增长与经济社会发展水平相适应；二是责任法定的原则。各部门（单位）是预算编制和执行的法定责任主体，要对预算编制的真实性、准确性、完整性负责，完整编报收入，统筹安排支出，保障收支预算符合履职需要和事业发展规划；三是资金统筹的原则。加大政府预算统筹力度，完善资金统筹使用机制，盘活用好存量资金，切实保障重点领域的民生支出；四是绩效导向的原则。推进全过程预算绩效管理，加快建立绩效导向的预算分配制度，不断提高财政资金使用效益。

（二）2019年财政收支预算

1. 一般公共预算

一般公共预算收入434,666万元，比2018年快报数增长5%；一般公共预算支出427,865万元，比2018年年初预算增长8.43%。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入434,666万元，上级补助收入124,867万元（其中：返还性收入64,035万元，上级转移支付收入60,832万元），国有资本经营预算调入58万元，上年结转10,587万元，收入合计570,178万元；一般公共预算支出427,865万元，上解上级支出82,384万元，上年结转支出10,587万元，上级转移支付支出49,342万元，支出合计570,178万元。收支平衡。

2. 政府性基金收支预算

2019年纳入盘龙区城中村改造土地交易项目收入尚未明确，我区暂未预计2019年因土地交易产生的基金收入及支出，政府性基金仅为上年结转收入10,636万元对应安排支出。如年内产生新的基金收支，将视情况在预算调整时另行安排。

政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金上年结转收入10,636万元，政府性基金上年结转支出10,636万元。收支平衡。

3. 国有资本经营预算

国有资本经营预算收入193万元，比2018年快报数增长5%，为国有企业上缴利润收入；国有资本经营预算支出135万元。

国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入193万元；国有资本经营预算支出135万元，国有资本经营预算调出58万元，支出合计193万元。收支平衡。

4. 社会保险基金预算

社会保险基金预算由市级统一编列。

2019年地方财政预算的具体情况，详见表四、表五、表六、表七。

需要说明的是，按照《预算法》规定，预算年度开始后，在人代会批准本预算草案前，可安排下列支出：上一年度结转的支出，参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，法律规定必须履行支付义务的支出及用于自然灾害等突发事件处理的支出。

（三）2019年区级财政支出安排重点

围绕2019年全区重点工作，区级财政支出着重安排以下几个方面：

突出转型升级。安排企业扶持资金7,000万元，主要用于经济发展；安排科学技术支出7,907万元，主要用于科技计划、科技创新平台建设以及支持和引导“双创”工作等。

突出功能提升。安排城乡社区支出48,868万元，主要用于创建全国文明城市，绿化景观提升及管养，深入推进环卫一体化工作。

突出生态建设。安排生态、水利及环保方面支出8,740万元，主要用于污染治理，生态环境监测工作，滇池流域河道治理，截污工程等。

突出城乡融合。安排农业支出4,697万元，主要用于乡村振兴示范村建设及农业项目实施；安排林业支出15,398万元，主要用于植被恢复、森林防火等林业项目。

突出民生福祉。安排教育支出79,826万元，主要用于支持城乡义务教育均衡发展、农村义务教育学生营养改善计划、职业教育发展、校园安全及修缮等；安排社会保障和就业支出47,680万元，主要用于最低生活保障、残疾人事业、生活救助、医疗救助等；安排卫生健康支出31,246万元，主要用于基本公共卫生服务、取消药品加成补助等。

三、 2019年财政改革发展工作重点

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年。全区财税部门将围绕区委各项决策部署，在区人大及其常委会的依法监督和指导下，把依法理财、深化改革、提高效能贯穿财政管理始终，按照加快建设区域性国际中心城市核心城区目标要求，抓住关键环节、坚持精准施策、紧盯目标任务、埋头苦干实干，更大力度推动高质量跨越发展。

（一）更大力度培植财源税源，激发财政增收动力

一是重点围绕东风广场中央商务区、北部山水新区、东白沙河片区、茨坝片区、双龙片区等片区发展步伐，依托发展现代服务业，培育壮大商务服务、金融服务、科技服务、汽车服务、大旅游、大文创、大健康等重点产业，支持招强引优，支持新兴产业做大做强。进一步完善支持经济发展财税政策，增强县域经济持续增长动力；二是切实提高对企业的服务质量和水平，优化企业上市环境，强化政策引导作用，巩固“三去一降一补”成果，降低全区各类营商成本，持续推进营商环境建设，增强市场主体活力，稳固存量税源；三是发挥财政资金杠杆作用，通过财政贴息、产业引导基金、融资担保等方式，全力服务实体经济发展；四是认真研究中央、省、市财政资金投入和政策导向，围绕主导产业、重大基础设施和民生改善等领域，做好项目储备与申报，积极争取政策资金支持；五是充分利用政策工具，发挥财政资金引导和撬动作用，积极争取政府专项债券发行，持续跟进在建PPP项目并谋划新的PPP项目，促进区内重点工程建设。

（二）更大力度优化支出结构，提高财政保障能力

一是进一步调整和优化财政支出结构，加强预算执行管理，强化预算刚性约束，按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”的原则，有效规范支出行为，从严控制预算调剂事项，集中财力办大事；二是巩固财政存量资金清理长效机制，进一步清理整合财政专项资金，规范预算内往来款管理，加大对财政结余结转资金的统筹使用力度，提高财政资金使用效益和效率；三是进一步完善预决算信息公开机制，加强财政支出动态监控，强化“三公”经费管理，加强与人大、审计等部门信息共享，深化预算联网监督管理工作。

（三）更大力度保障改善民生，增进群众民生福祉

一是继续加大民生投入，加强民生资金监管，着力改善民生，全力支持和促进普惠性、基础性、兜底性民生保障工作，体现尽力而为、量力而行，强化民生托底，不断增强民生保障的可持续性发展。完善财政支持城乡最低生活保障和社会救助体制机制，加大就业和再就业工作投入，切实将医药卫生体制改革工作落到实处，完善公共文化服务；二是大力统筹城乡发展，推进乡村振兴。全面落实强农惠农政策，进一步巩固提升脱贫攻坚成效，着力保障水源区保护生态治理，加强农业基础设施建设，优化农村人居环境，促进农村发展、农业增效、农民增收，稳步提高保障水平。

（四）更大力度推进改革创新，激发发展内生动力

一是强化财政监管，大力推进全过程预算绩效管理工作。建立健全事前有绩效评估和绩效目标编审、事中有绩效运行监控、事后有绩效评价、评价结果有反馈应用、工作成效有绩效考核的全过程预算绩效管理闭环系统。二是继续深化财税体制改革。在“从严控制、大力压缩、严格审批、重点监管”上下功夫，强化预算支出管理，加大资金统筹力度；继续推进财政投资评审工作，逐步建立起“先评审、后预算，先评审、后招标（采购），先评审、后拨款，先评审、后批复决算”的财政性资金监督管理体系；全面完成行政事业单位内部控制规范化建设工作，进一步提高行政事业单位内部治理水平和权力运行效能；坚持“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”的服务宗旨，秉承“公开透明、公平竞争、公正和诚实信用”的原则规范做好政府采购监管工作；进一步转变政府职能，坚持合法合规、规范政府购买服务，提高公共服务水平和效率。三是全面推进政府会计改革。重点从资产负债管理、内部控制建设、政府财务报告编制、会计信息质量监督检查、会计信息化建设等方面入手，实现新旧制度平稳过渡和有机衔接，确保《政府会计制度》全面实施。四是深入推进国有企业改革。推动国有资本做强做优做大，实现国有企业高质量发展。更加突出以“管资本”为主，国有资产监管方式不断优化。深入推进国有企业实体化运作，发挥国有资产经营效益。落实全面从严治党要求，提升国有企业党建工作质量。

（五）更大力度提升管理水平，继续打好防范化解重大风险攻坚战

一是全面防控政府债务风险，按照“举债有度、量入为出、收支平衡”原则，强化风险预警控制，严格实行限额管理，有效落实债务偿还和风险化解主体责任，规范政府举债融资行为，确保债务规模控制在预警和提示红线以下；二是建立健全防范、摸排、打击、化解四位一体的金融风险防范化解机制，严厉打击涉金融犯罪，重点防范化解P2P网络借贷、民间融资登记服务机构和涉农非法集资等风险；三是进一步厘清关系，加强融资平台公司监管，促进投融资公司转型发展。

各位代表，做好2019年财政工作是区委及全区人民赋予我们的光荣使命，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督和指导下，凝心聚力、担当作为，改革开放再出发、创新升级提质量，坚持以新发展理念引领区域性国际中心城市核心城区建设，以优异成绩迎接新中国成立70周年！

以上报告，请予审查。

昆明市盘龙区第十六届人大第三次会议秘书处     2019年2月18日印

附件

名词解释

1. 一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2. 政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

3. 国有资本经营预算是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4. 社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5. 预算稳定调节基金是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补以后年份预算资金的不足，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

6. 公共财政是指国家（政府）集中一部分社会资源，用于为市场提供公共物品和服务，满足社会公共需要的分配活动或经济行为，是与市场经济体制相适应的一种财政管理体制。建立公共财政体系是今后一个时期我国财政体制改革的主要目标。

7. 国库集中支付是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

8. 政府购买服务是指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量或事业单位承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。

9. PPP模式是指政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确权责关系，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得合理收益。

监督索引号53010300400010111

昆明市盘龙区2018年地方财政预算执行和2019年地方财政预算草案（人大稿）20190314063845664

盘龙区2018年预算执行情况及2019年预算草案附表20190314063936411

盘龙区2019年政府预算公开表（定稿1）20190314063909735