监督索引号53010300131801000

昆明市盘龙区财政局2018年度部门决算

第一部分  昆明市盘龙区财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  昆明市盘龙区财政局年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  昆明市盘龙区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

盘龙区财政局为区政府组成部门，职能职责按照昆明市盘龙区人民政府办公室《关于印发昆明市盘龙区财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（盘政办发〔2016〕2号）执行。

1.贯彻执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》等国家有关财政、税收、国有资产管理等方面的法律法规和政策，拟订和执行区财政、税收、国有资产管理的发展战略、政策、规划、改革方案；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议。

2.负责编制全区年度财政预算草案，执行区人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支，负责编制全区年度财政决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区年度财政预算和执行情况，向区人大常委会报告全区年度财政决算；管理区属行政机关和区财政供给经费的事业单位银行开户；管理全区行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理全区非税收入和财政专户；管理政府性基金和专项资金。

3.贯彻执行国家、省、市有关金融工作法律、法规和方针、政策，协调、配合驻区金融监管机构开展工作；研究分析政府性债务状况，拟订年度政府借、还款规模和计划，提出防范政府性债务风险的建议和措施。

4.下达街道协税护税工作任务，合理划分财力；指导和监督财政所工作。

5.安排、管理和监督全区公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制；全面深化国库集中支付管理制度改革，科学合理划分财政直接支付和财政授权支付，提高资金使用效益；贯彻执行政府采购政策；管理行政事业单位及所属单位经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督；认真执行《行政单位会计制度》和《事业单位会计制度》。

6.负责辖区范围内农业综合开发项目、资金和财务管理工作；负责财政直接补贴农民资金“一折通”发放管理；履行农村综合改革办公室职责；负责管理区本级财政支农资金。

7.管理和指导全区会计工作，监督执行会计法律法规制度、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的企业会计制度；负责全区会计代理记帐机构审批及管理；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训；组织、开展全区预算绩效管理工作；组织和指导区级部门预算绩效管理工作，参与绩效目标审核，实施绩效跟踪，组织绩效评价，提出绩效跟踪和评价结果应用的政策建议，参与建立绩效跟踪、评价结果应用及预算绩效管理长效机制。

8.负责全区行政事业单位国有资产的综合管理；负责国有企业改革审批管理；按规定进行资产处理和产权变动事项的审批；参与拟订国有及国有独资企业国有资产管理办法和管理制度。

9.负责全区财源建设工作；负责省、市专项、转贷借款和区本级财政周转金催缴管理；负责企业项目扶持资金申报和监督。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案；管理区级社会保障基金专户。

11.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；监督区级部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

12.加强完善财政管理体制，提高政府公共服务能力；加强财源税源培植，构建财政收入稳定增长机制；发挥财政杠杆作用，加大基础设施建设融资力度；创新预算管理制度，提高预算执行力；调整优化支出结构，增强财政公共保障能力；创新财政资金管理，提高资金使用效益；创新财政监督机制，保证资金运行规范安全的职责。

13.承担国有企业改革审批管理职能，组织实施国有企业改制和推进现代企业制度建立的职责。

14.会同有关部门办理涉及财政、税收、财务方面的其他事项。

15.承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1. 培育壮大财源，发挥优势，挖掘财政增收潜力。

2. 坚持依法理财，创新思维，全面提升理财水平。

3. 加强政策引导，完善机制，全面完成财税工作任务。

4. 优化支出结构，强化管理，全面促进基本公共服务均衡化。

5.推进预算绩效管理改革，强化绩效管理理念，提升财政资金使用效益。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市盘龙区财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。即：昆明市盘龙区财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

昆明市盘龙区财政局2018年末实有人员编制101人。其中：行政编制34人（含行政工勤编制1人），事业编制67人（含参公管理事业编制50人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员1人），事业人员46人（含参公管理事业人员36人）。

离退休人员16人。其中：离休0人，退休16人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2018年度收入合计3023.77万元。其中：财政拨款收入2520.89万元，占总收入的83.37%；年初结转和结余502.88万元，占总收入的16.63%。与上年1597.86万元对比增加了1425.91万元，主要原因分析：一是根据《关于财政所财务及资产收回局机关统一管理相关事宜的通知》（盘财〔2017〕2号）文件要求，我局派出至12个街道办事处财政所的财务及资产全部收归局机关管理，其人员经费全部并入财政局；二是2018年新招录人员5名，相应增加了人员经费；三是加大了盘龙区内部控制试点单位工作经费、国库管理等专项工作力度相应增加了经费预算；四是增加了财政所业务补助经费这一专项支出，用于补充财政所业务经费。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2018年度支出合计2663.97万元。其中：基本支出1246.72万元，占总支出的46.80％；项目支出1417.25万元，占总支出的53.20％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年1083.71万元对比增加了1580.26万元,主要原因分析：一是根据《关于财政所财务及资产收回局机关统一管理相关事宜的通知》（盘财〔2017〕2号）文件要求，我局派出至12个街道办事处财政所的财务及资产全部收归局机关管理，其人员经费全部并入财政局，由局机关进行列支；二是2018年新招录人员5名，相应增加了人员经费开支；三是加大了盘龙区内部控制试点单位工作经费、国库管理等专项工作力度，增加了经费开支。四是增加了财政所业务补助经费这一专项支出，用于财政所补充业务开支。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障盘龙区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1246.72万元。与上年638.98万元对比增加了607.74万元,主要原因分析：一是根据《关于财政所财务及资产收回局机关统一管理相关事宜的通知》（盘财〔2017〕2号）文件要求，我局派出至12个街道办事处财政所的财务及资产全部收归局机关管理，其人员经费全部并入财政局，由局机关进行列支；二是2018年新招录人员5名，相应增加了人员经费开支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.71％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.29％。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2018年度用于保障盘龙区财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1417.25万元。与上年对比增加972.52万元,主要原因分析：一是加大了盘龙区内部控制试点单位工作经费、国库管理等专项工作力度相应增加了经费预算；二是增加了财政所业务补助经费这一专项支出，用于补充财政所业务经费；三是上级专项拨款增加。具体项目开支及开展工作情况包括金融办工作经费、村级委托代理中心工作业务费等21项，内容详见下表：

项目支出明细表

单位：万元

（备注：此表仅反映本年下达预算部分）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出2663.97万元,占本年支出合计的100%。与上年1083.71万元对比增加了1580.26万元,主要原因分析：一是根据《关于财政所财务及资产收回局机关统一管理相关事宜的通知》（盘财〔2017〕2号）文件要求，我局派出至12个街道办事处财政所的财务及资产全部收归局机关管理，其人员经费全部并入财政局，由局机关进行列支；二是2018年新招录人员5名，相应增加了人员经费开支；三是加大了盘龙区内部控制试点单位工作经费、国库管理等专项工作力度，增加了经费开支。四是增加了财政所业务补助经费这一专项支出，用于财政所补充业务开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2241.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.15%。主要用于行政运行、事业运行、一般行政管理事务、财政国库业务、其他财政事务支出等；

2. 科学技术支出（类）支出19.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.74%。主要用于科技成果转化与扩散；

3. 社会保障和就业支出（类）支出120.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）支出98.91万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.71%。主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助。

5. 金融支出（类）支出95.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.59%。主要用于金融部门其他监管支出；

6. 住房保障支出（类）支出87.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.28%。主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因2018年度无公务接待事宜发生。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.6万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算减少0.6万元，下降100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因2018年未发生公务接待事项。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出0万元；公务接待费支出0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区财政局2018年机关运行经费支出153.26万元，与上年对比增加了51.13万元,主要原因分析：一是根据《关于财政所财务及资产收回局机关统一管理相关事宜的通知》（盘财〔2017〕2号）文件要求，我局派出至12个街道办事处财政所的财务及资产全部收归局机关管理，其办公经费全部并入财政局，由局机关进行列支；二是2018年新招录人员5名，相应增加了人员办公经费开支；。部门机关运行经费主要用于办公费用、印刷费、咨询费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出等

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，昆明市盘龙区财政局资产总额1428.10万元，其中，流动资产832.39万元，固定资产583.54万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产12.17万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加283.78万元，其中固定资产增加354.04万元。处置房屋建筑物361.03平方米，账面原值8.64万元；处置车辆7辆，账面原值89.04万元；报废报损资产172项，账面原值88.78万元，实现资产处置收入0万元。

国有资产占有使用情况表

  单位：万元

项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产

小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产

栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

合计 1 1428.10 832.39 583.54 181.82 0 401.72 12.17

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额211.39万元，其中：政府采购货物支出23.70万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出187.69万元。授予中小企业合同金额187.69万元，占政府采购支出总额的88.79%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

监督索引号53010300131801111

昆明市盘龙区财政局2018年度部门决算

昆明市盘龙区财政局2018年度部门决算说明