监督索引号53010300131801000

昆明市盘龙区财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

盘龙区财政局贯彻落实党中央、省委、市委关于财经工作的方针政策、决策部署和区委的工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责:

贯彻执行国家、省、市财税发展战略、方针、政策。拟订财政中长期发展规划、相关政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡财力的建议。

组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。管理财政专户和预算单位账户。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

按照分工负责政府非税收入管理。拟订区级政府非税收入管理制度。按规定管理行政事业性收费。负责管理财政票据。负责管理区级住房基金。

拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

拟订区级国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总国有资本经营预决算草案，监缴区属国有企业国有资本收益。

承担区级各项财政收支管理职责。编制全区年度财政预决算草案并组织执行。草拟区政府向区人民代表大会及其常委会报告的财政预算、执行和决算等情况材料。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责区级财政预决算公开工作，牵头组织全区各预算单位公开部门预决算。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

拟订和执行政府债务管理制度和办法。承担政府性债务的日常管理职责，指导和监督单位加强政府性债务管理。

负责办理和监督政府投资建设项目的财政拨款，参与拟订区级基建投资有关政策，拟订基建财务管理制度并监督实施。

负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。保障会计人员依法行使职责。负责和组织会计人员业务培训和继续教育。负责全区会计代理记账机构审批及管理。

承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作，反映财政管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行处理。

组织和指导区级部门预算绩效管理工作，参与绩效目标审核，实施绩效跟踪，组织绩效评价，提出绩效跟踪和评价结果应用的政策建议，建立绩效跟踪、评价结果应用及预算绩效管理长效机制。

按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。

根据区政府授权履行国有资本出资人职责，拟订国有资本管理相关制度。承担国有企业改革审批管理职能。负责本行业领域的安全生产监管工作。

贯彻执行国家、省、市金融法律、法规和方针、政策，协调、配合驻区金融监管机构开展工作。

完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，也是高质量推进“幸福盘龙”和区域性国际中心城市核心城区建设的深化之年，做好预算编制和财政工作十分重要。区财政局将紧紧围绕区委、区政府各项决策部署，在区人大及其常委会的依法监督和区政协的指导下，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加力实施积极财政政策，着力建设高质量可持续财政，为加快推进盘龙高质量跨越式发展提供有力支撑。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、预算科、国库科、综合科、行政事业财务管理科、农财科、社会保障科、经济建设科、产业发展科、政府采购管理科、会计监察科、绩效管理科、资产管理科、金融管理科、债务管理科。

所属单位5个，分别是：

1.昆明市盘龙区金融服务中心

2.昆明市盘龙区财政投资评审中心

3.昆明市盘龙区财务服务中心

4.昆明市盘龙区国资管理服务中心

5.昆明市盘龙区财政局机关

（二）决算单位构成

纳入昆明市盘龙区财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：昆明市盘龙区财政局。

纳入昆明市盘龙区财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区财政局2023年末实有人员编制110人。其中：行政编制45人（含行政工勤编制1人），事业编制65人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员49人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员25人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2023年度收入合计3328.92万元。其中：财政拨款收入3328.92万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加127.31万元，增长3.98%。其中：财政拨款收入增加127.31万元，增长3.98%；上级补助收入减少0万元，下降0%；事业收入减少0万元，下降0%；经营收入减少0万元，下降0%；附属单位上缴收入减少0万元，下降0%；其他收入减少0万元，下降0%。主要原因是昆财预〔2022〕34号2022年乡镇财政公共服务能力专项资金支出增加。

二、支出决算情况说明

昆明市盘龙区财政局2023年度支出合计3328.92万元。其中：基本支出1795.68万元，占总支出的53.94％；项目支出1533.24万元，占总支出的46.06％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加127.31万元，增长3.98%。其中：基本支出减少73.92万元，下降3.95%；项目支出增加201.23万元，增长15.11%；上缴上级支出减少0万元，下降0%；经营支出减少0万元，下降0%；对附属单位补助支出减少0万元，下降0%。主要原因是昆财预〔2022〕34号2022年乡镇财政公共服务能力专项资金支出增加。

  （一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市盘龙区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1795.68万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1678.34万元，占基本支出的93.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费117.34万元，占基本支出的6.53％。

  （二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市盘龙区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1533.24万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况：

单位：万元

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出2847.92万元,占本年支出合计的85.55%。与上年相比增加240.14万元，增长9.21%,主要原因是昆财预〔2022〕34号2022年乡镇财政公共服务能力专项资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

   1.一般公共服务（类）支出1925.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.60%。主要用于财政事务方面的支出；

   2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   6.科学技术（类）支出52.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.85%。主要用于科技成果转化与扩散；

   7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   8.社会保障和就业（类）支出253.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.90%。主要用于行政事业单位养老支出；

   9.卫生健康（类）支出120.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.21%。主要用于行政事业单位医疗方面的支出；

   10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   12.农林水（类）支出339万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.90%。主要用于政府农林水事务支出；

   13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   16.金融（类）支出17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.60%。主要用于金融方面的支出；

   17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   19.住房保障（类）支出140.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.94%。主要用于单位住房公积金缴费支出；

   20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   21.国有资本经营预算（类）支出481万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.45%。

   22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

   25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

   26.抗疫特别国债安排的支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.85万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为2.85万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.85万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为2.85万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度无公务用车、公务接待事宜发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0万元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年相比无变化。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区财政局2023年机关运行经费支出117.34万元，减少8.53万元，下降6.78%,主要原因是:2023年度局机关实有在职在编人数较上年减少，公用经费支出整体减少。部门机关运行经费主要用于办公费、饮用水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、福利费、其他交通费用及其他商品和服务支出等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市盘龙区财政局资产总额29818.49万元，其中，流动资产28.55万元，固定资产29784.14万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产5.8万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加29069.42万元，其中固定资产增加29500.56万元。固定资产净值增加的主要原因是补录原国资局固定资产。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额6.58万元，其中：政府采购货物支出6.58万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.58万元，其中：授予小微企业合同金额6.58万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市盘龙区财政局2023年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010300131801111

（3-4）2023年度部门决算公开文档（部门版）

（3-4）2023年度部门决算公开表样（决算报表部分）