昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年预算公开
监督索引号53010300136005700000
附件1
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年预算公开目录
第一部分 昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、区对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、区对下转移支付预算表
十四、区对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
附件2
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
昆明市盘龙区茨坝幼儿园隶属昆明市盘龙区教育体育局；经费来源为财政全额拨款事业单位；法定代表人为马仕仙；单位地址为昆明市盘龙区茨坝街道办事处劲松里4号。单位主要职责是为学龄前儿童提供保育和教育服务，即幼儿保育，幼儿教育。
（二）机构设置情况
我部门共设置8个内设机构，包括：园长室、教科室、财务室、保健室、档案室、保管室、食堂及值班室,现有3个园所，即昆明市盘龙区茨坝幼儿园、昆明市盘龙区茨坝幼儿园第一分园和昆明市盘龙区茨坝幼儿园第二分园，目前三个园所共开设30个年龄班级。我部门为昆明市盘龙区教育体育局下设的二级预算单位，无所属单位。
（三）重点工作概述
2025年，我园将结合部门主要职责做好以下重点工作：以《3-6岁儿童学习与发展指南》为理论依据，以《幼儿园管理条例》和《幼儿园工作规程》为准绳，深入贯彻落实“中共中央国务院关于学前教育深化改革规范发展的若干意见”精神，坚持保教并重、立德树人；此外，紧紧围绕规范、科学、优质的常规工作目标，以保教质量为核心，以队伍建设为关键，以教育科研为先导，以阅读特色为追求的办园理念，深化幼儿园课程建设，充分发挥幼儿园的教育和保育两大功能，大胆开拓，勇于创新，积极探索幼儿园发展途径，促进幼儿身心健康和谐发展，从而为盘龙教育事业发展做出贡献。
二、预算单位基本情况
我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制43人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制43人。在职实有43人，其中： 财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员 1人，其中： 离休 0人，退休 1人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆,超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2025年部门财务总收入15411479.00元，其中：一般公共预算15411479.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。
与上年对比，一般公共预算较上年增加2090549.00元（2024年一般公共预算为13320930.00元），增长15.69%，主要原因为2024年9月昆明市盘龙区茨坝幼儿园第二分园第一次招生时进行扩班,新增7个班级；2024年11月第二次招生又增开1个班级。至此，昆明市盘龙区茨坝幼儿园第二分园由2023年年末的2个班级增加到2024年年末的10个班级。同时，昆明市盘龙区茨坝幼儿园第一分园2024年持续保持满额招生。因此，2025年入园的幼儿人数较2024年有所增加，收取的幼儿保教费（即学前业务补助专项经费）、学前生均公用经费也随之增加；此外，按照预算编制要求，2025年幼儿园使用的编制外人员和安保人员的经费、党建经费、事业单位政府综合考核工作目标奖也纳入了预算管理。因此，一般公共预算收入较上年增加。
（二）财政拨款收入情况
2025年部门财政拨款收入15411479.00元，其中:本年收入15411479.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款15411479.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年财政拨款收入13320930.00元对比，财政拨款收入较上年增加2090549.00元，增长15.69%，主要原因为2024年9月昆明市盘龙区茨坝幼儿园第二分园第一次招生时进行扩班,新增7个班级；2024年11月第二次招生又增开1个班级。至此，昆明市盘龙区茨坝幼儿园第二分园由2023年年末的2个班级增加到2024年年末的10个班级。同时，昆明市盘龙区茨坝幼儿园第一分园2024年持续保持满额招生。因此，2025年入园的幼儿人数较2024年有所增加，收取的幼儿保教费（即学前业务补助专项经费）、学前生均公用经费也随之增加；此外，按照预算编制要求，2025年幼儿园使用的编制外人员和安保人员的经费、党建经费、事业单位政府综合考核工作目标奖也纳入了预算管理，并有所增加。因此，财政拨款收入增加。
四、预算单位支出情况
2025年部门预算总支出15411479.00元。财政拨款安排支出15411479.00元，其中：基本支出11856479.00元，与上年基本支出10226980.00元对比，较上年增加1629499.00元，增长15.93%，主要原因为2025年入园的幼儿人数较2024年有所增加，学前生均公用经费拨款随之增加；同时，聘用的编外人员经费、事业单位政府综合考核工作目标奖纳入基本支出预算管理，并有所增加，基本支出随之增加；项目支出3555000.00元，与上年项目支出3093950.00元对比，较上年增加461050.00元，增长14.90%，主要原因为2024年9月昆明市盘龙区茨坝幼儿园第二分园第一次招生时进行扩班,新增7个班级；2024年11月第二次招生又增开1个班级。至此，昆明市盘龙区茨坝幼儿园第二分园由2023年年末的2个班级增加到2024年年末的10个班级。同时，昆明市盘龙区茨坝幼儿园第一分园2024年持续保持满额招生。因此，2025年入园的幼儿人数较2024年有所增加，收取的幼儿保教费（即学前业务补助专项经费）随之增加;其次是安保人员经费、党建经费纳入项目支出预算管理，因此，项目支出随之增加。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：2025年，我园部门预算的财政拨款安排支出按功能科目分类包括9类，主要包括2050201学前教育12739875.00元、2050299其他普通教育支出219150.00元、2080502事业单位离退休20400.00元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费802466.00元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出260000.00元、2101102事业单位医疗368123.00元、2101103公务员医疗补助236497.00元、2101199其他行政事业单位医疗支出32404.00元、2210201住房公积金732564.00元。其用途如下：
(1)2050201学前教育12739875.00元,主要用于学前教育人员经费支出（如工资福利支出、其他社会保障支出等）、公用经费支出（如福利费、工会经费、工会活动费等）、学前生均公用经费支出（如办公费等）、学前业务补助经费支出（如办公费、维修维护费、劳务费等）。
(2)2050299其他普通教育支出219150.00元，主要用于安保人员经费支出和党建工作经费支出；
(3)2080502事业单位离退休20400.00元，主要用于退休教师临时生活补助支出;
(4)2080505机关事业单位基本养老保险缴费802466.00元，主要用于教职工基本养老保险缴费支出;
(5) 2080506机关事业单位职业年金缴费支出260000.00元, 主要用于退休教职工职业年金缴费支出;
(6)2101102事业单位医疗368123.00元，主要用于在职教职工基本医疗保险缴费支出;
(7)2101103公务员医疗补助236497.00元，主要用于教职工公务员医疗补助缴费支出;
(8)2101199其他行政事业单位医疗支出32404.00元，主要用于教职工工伤保险和在职、退休人员重特病缴费支出;
(9)2210201住房公积金732564.00元，主要用于教职工住房公积金缴费支出。
五、区对下专项转移支付情况
我园隶属盘龙区教育体育局，预算级次为二级预算单位，无对下单位，因此无区对下专项转移支付情况。
1、与中央配套事项
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年部门预算无与中央配套事项。
2、按既定政策标准测算补助事项
昆明市盘龙区幼儿园茨坝2025年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。
3、经济社会事业发展事项
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年部门预算无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额230400.00元，其中：政府采购货物预算8400.00元、政府采购服务预算222000.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。昆明市盘龙区茨坝幼儿园因2025年没有人员因公出国（境），与上一年一致，所以因公出国（境）无变化。
（二）公务接待费
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。昆明市盘龙区茨坝幼儿园因2025年没有公务接待，与上一年一致，所以公务接待费无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。昆明市盘龙区茨坝幼儿园因2025年没有公务用车，不涉及公务用车购置及运行维护费用，与上一年一致，所以公务用车购置及运行维护费无变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
1、学前业务补助专项经费
根据昆教初（2008）5号文件、昆发改收费（2014）489号规定，我园目前为云南省一级二等幼儿园、收费标准为400.00元/人.月；幼儿人数则参照2024年9月的学籍人数及2025年的办园情况，预计2025年学前业务补助专项经费预算总金额为3335850.00元（全部用于商品和服务支出）。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、水电费等。学前业务补助专项经费绩效目标如下：
（1）指导思想
根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010～2020）》和《国务院关于当前发展学前教育的若干意见》指示,以及新《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》、《3－6岁儿童学习与发展指南》的精神，认真学习《幼儿园园长专业标准》、《幼儿教师专业标准》，领会其精神实质，坚持幼儿为本，师德为先，能力为重，终身学习，共同发展的思想，树立以人的发展为本（幼儿、教师、家长共同发展）的理念，从而推进幼儿园、教职工个人、幼儿、家长可持续性发展为中心,打造一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的教职工队伍,提高保教质量，办社会及家长满意的幼儿教育。
（2）发展目标
a.在保持云南省一级二等示范园的办园水准基础上，不断提升教育质量，力争成为教育理念领先、独树一帜的优质示范性幼儿园。
b.文化管理治园，构建文化体系，真正实现幼儿园内涵发展。完善校园文化建设，使其成为内涵深刻、理念先进、人文浓厚的文化氛围，成为每一位教职工的精神追求，让校园文化真正成为推动园所发展的内在动力。
c.着力建立领导团队，将团队视为最有效的管理形式。制定规划、精心策划、分层实施、重点培养，培养一批负责任、专业强、能担当、敢管理、乐奉献的幼儿园基层管理人员。
d.扩大幼儿园办园规模，实行标准化的运行、精细化的管理，由管人向管事转变，从而提高效率和工作质量，正视幼儿园办园规模大的现状，注重管理系统的构建，强调对工作环节的控制和调整，通过制度的保障，提高幼儿园各项工作的效率。
e.挖掘园本资源，建构园本课程，进一步凸显办园特色。
f.专业队伍建设，递进式的成长，打造了一支较高品质的教职工团队，打造一支师德高尚、业务精湛、结构合理、充满活力的教职工队伍，实现市府幼人有其专业素养、人格魅力、工作作风、工作态度、工作业绩的队伍。
（3）办园目标
树一流形象，创一流业绩，建一流队伍，成一流教育，出一流名师。
2、安保人员经费
为维护学校安全和保障学校师生身体安全。安保经费全年共计216750.00元，用于雇佣保安人员在校园内巡逻和维护秩序，发现并防范突发事件，以及保障师生的人身安全。安保人员经费绩效目标如下：继续树立“安全第一，预防为主”、“责任重于泰山”的安全意识；从提高安全意识和强化安全管理两方面着手打造平安校园；加强各项安全制度的学习和落实，对安保工作及人员实施精细化管理，强化常态化安保工作细则与要求；食品安全管理做到每日定时检查，细化安全检查项目和内容；安全演练要实，杜绝走过场、表演的想象；按时将各项安全预案完整下发，各部门须认真学习，牢牢掌握。
3、党建工作经费
为始终保持共产党员的先进性和代表性，增强党员队伍的生机和活力，增强党组织的凝聚力，党建工作经费全年共计2400.00元，党建工作经费绩效目标主要为确保党建工作的正常开展。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1、学前业务补助专项经费：指发展和改革委员会根据《中华人民共和国价格法》、《政府制定价格行为准则》、《政府制定价格成本监审办法》和《政府制定价格听证办法》等有关规定，依据幼儿园自身所取得的办园等级制定相应的收费标准，而幼儿园则按照对应的收费标准收取的教育收费收入。主要用于保证幼儿园正常运转的各项支出，如办公费、维修维护费、劳务费、设备购置费等。目前，昆明市幼儿园等级划分为十个标准：
（1）一级园：一等幼儿园为420.00元/生.月、二等幼儿园为400.00元/生.月、三等幼儿园为380.00元/生.月；
（2）二级园：一等幼儿园为320.00元/生.月、二等幼儿园为300.00元/生.月、三等幼儿园为280.00元/生.月；
（3）三级园：一等幼儿园为270.00元/生.月、二等幼儿园为250.00元/生.月、三等幼儿园为230.00元/生.月；
（4）未评级幼儿园为200.00元/生.月
2、学前生均公用经费：学前教育为各地的财政事权。依据学前教育的财务隶属关系，由同级财政建立生均公用经费拨款制度，并将生均公用经费纳入本级财政公共预算予以保障。它是幼儿园按照本年度秋季入学幼儿人数及同级财政部门下发的年度预算定额标准而取得的财政拨款收入。主要用于教学业务与管理、教师培训、文体活动、办公、水电、邮电等费用；仪器设备、图书资料和玩教具的购置；幼儿园房屋及设备的维护修缮、幼儿园安全及其他各项经常性支出。不得用于财政供养的教职工人员经费、基本建设、偿还债务等支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年机关运行经费安排0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%，主要原因昆明市盘龙区茨坝幼儿园为非参公管理事业单位，故无机关运行经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，昆明市盘龙区茨坝幼儿园资产总额8176293.66元，其中，流动资产657714.17元，固定资产7516778.49元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1801.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加208935.48元，其中固定资产增加360957.34元，流动资产减少152021.86元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。
监督索引号53010300136005700111
昆明市盘龙区茨坝幼儿园2025年预算编制说明20250321110838308
